Специфика малого и среднего предпринимательства
В Российской Федерации статус малого и среднего бизнеса может быть присвоен тем экономическим субъектам, которые удовлетворяют требованиям, установленным Федеральным законом от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Согласно ему, выделяют следующие категории хозяйствующих субъектов:
- микропредприятия – среднесписочная численность их работников за предшествующий календарный год составляет не более 15 человек, а полученный за данный период от осуществления предпринимательской деятельности доход не превышает 120 млн. рублей;
- малые предприятия – среднесписочная численность их работников за предшествующий календарный год составляет не более 100 человек, а полученный за данный период от осуществления предпринимательской деятельности доход не превышает 800 млн. рублей;
- средние предприятия – среднесписочная численность их работников за предшествующий календарный год составляет не менее 100 и не более 250 человек, а полученный за данный период от осуществления предпринимательской деятельности доход не превышает 2 млрд. рублей.
Таким образом, на основании данных определений можно сформулировать ряд характеристик, отличающих данные экономические субъекты от других. Так, у них в распоряжении находятся относительно небольшой объём ресурсов, большая часть которых зачастую не приобретается, а берётся во временное пользование – в аренду. Это непосредственно сказывается на объёме производства и периоде планирования.
Но главной отличительной чертой малого и среднего бизнеса является их большая чувствительность к изменениям экономической среды, которая, как известно, развивается циклично. Для того, чтобы выжить в период спада, им необходимо иметь достаточный объём резервов, накопить которые проблематично.
Данная специфика хозяйственной деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства обуславливает необходимость оказания государством той или иной помощи. Меры его поддержки в том числе направлены на стимулирование коммерческих банков к более активному взаимодействию с малыми и средними предприятиями, включая к их кредитованию.
Особенности кредитования микро-, малых и средних предприятий
Большинство малых и средних предприятий функционируют в таких отраслях, как оптовая и розничная торговля, а также ремонт автотранспортных средств, бытовых изделий и предметов личного пользования. В торговле же в расчётах с контрагентами принято сначала производить оплату, а уже затем получать оплаченные товары.
В связи с этим у предприятий постоянно возникает временная потребность в денежных средствах. Она, как правило, удовлетворяется за счёт получения заёмных средств. Поэтому именно торговля является наиболее кредитоёмкой отраслью экономики – на её долю приходится подавляющее большинство (около 80%) краткосрочных кредитов коммерческих банков.
Поэтому в том числе и особенности кругооборота торгового капитала обуславливают наличие у кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства ряд отличительных черт. Они отражаются как в наборе этапов процесса кредитования, так и в анализе кредитоспособности заёмщика и подборе для него кредитных продуктов.
Обычно при кредитовании малых предприятий коммерческие банки применяют стандартизированный подход. Он не предполагает отдельный учёт индивидуальных особенностей каждого предприятия. Это проявляется в том, что на первом этапе большое количество малых и средних предприятий отсеивается по причине неудовлетворения общим критериям.
Заявка рассматривается не руководством банка, а сотрудником подразделения (причём без предварительных переговоров). В отличие от крупных заёмщиков в случае предоставления малыми и средними предприятиями неполных заявок они не отправляются на доработку, а сразу снимаются с рассмотрения.
Кроме того, коммерческий банк при кредитовании малого и среднего бизнеса обращает внимание не на качество каждого отдельного заёмщика, а на качество портфеля ссуд, предоставленных малым предприятиям.
Ещё одной отличительной чертой кредитования малого и среднего бизнеса является предъявление требований об их местонахождении и объектов залога – они, как правило, должны быть расположены территориально близко к подразделениям банка, а также установление минимального срока фактического существования бизнеса.
В отношении субъектов малого и среднего предпринимательства, которые выступают в роли заёмщиков, обычно устанавливают минимальную сумму кредита – 300’000 рублей. Но с учётом того, что масштаб малого и среднего бизнеса и объём располагаемого капитала являются небольшими, а залог, отвечающий требованиям банка, как правило, отсутствует, спрос на кредиты в данной сфере удовлетворён не более чем на 10 %. Кроме того, это вызвано их кредитованием по ставке более высокой, чем для крупных заёмщиков, что обусловлено большей вероятностью для банка невозврата предоставленного кредита.
Также с точки зрения управления рисками коммерческие банки зачастую уменьшают срок кредитования малого и среднего бизнеса. Порядок погашения кредита, как правило, представлен в форме ежемесячных аннуитетных платежей. А помимо залога как способа обеспечения возврата в той или иной форме размещённых средств банк у малых и средних предприятий может требовать гарантии или поручительства других лиц.
Таким образом, коммерческие банки, осознавая специфику экономической природы и законодательного регулирования деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства, особым способом предлагают им банковские продукты в сфере кредитования.
