Межбанковские и межфилиальные расчеты
Межбанковские расчеты — это расчеты, реализуемые между финансовыми учреждениями. Межфилиальные расчеты представляют собой расчеты, реализуемые между различными филиалами одного финансового учреждения.
Стоит отметить, что уровень расчетных взаимоотношений между банковскими структурами и между филиалами одного финансового учреждениями имеют как общие черты, так и различия.
Такие виды взаимоотношений отличны по форме организации и экономическому содержанию. Организационные отличия заключаются в том, что при осуществлении расчетов между финансовыми учреждениями такие расчеты можно представить, как некоторые взаимоотношения между экономическими автономными субъектами, а при межфилиальных расчетах — в рамках одного учреждения.
Межбанковские расчеты возникают в случае, когда плательщик и получатель денежных средств в рамках перевода денежных средств имеют расчетные счета в различных финансовых структурах.
Проведение межбанковских и межфилиальных расчетов
При осуществлении межбанковских расчетов, как правило, используют три способа:
- списание и зачисление денежных средств по расчетным счетам, которые открыты банковскими структурами в ЦБ РФ;
- осуществление платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, открываемые банковскими структурами друг у друга на основании двустороннего договора;
- расчеты выполняют через расчётные счета, которые открываются либо в банковском учреждении-корреспонденте, или в специальном расчетном или клиринговом учреждении.
Несмотря на многообразие способов реализации расчетов между банковскими структурами, можно сказать что они все основаны на единых требованиях и правилах. Такие требования и правила в полной мере соответствуют принципам существующего комплекса безналичных расчетов, но при этом обладают некоторыми характерными особенностями.
К такого рода характерным особенностям можно отнести:
- обеспечение необходимого уровня ликвидности участников межбанковских и межфилиальных расчетов;
- обеспечение корректности осуществления расчетов;
- оплата обязательных платежей по существующим межбанковским обязательствам;
- осуществление платежа в рамках лимита, т.е. в рамках величины денежных средств, находящихся на счету.
Соблюдение таких требований и принципов позволяет обеспечить своевременность, достоверность и полноту реализации межбанковских и межфилиальных расчетов.
Стоит отметить, что достаточно значительная роль в организации и осуществлении расчетов принадлежит Центральному Банку РФ. В соответствии с действующим законодательством ЦБ РФ представляет собой методологический центр, который реализует контроль и надзор в данной области банковских взаимоотношений. Также ЦБ РФ организовывает и осуществляет управление через расчетно-кассовые центры (РКЦ) всем комплексом денежных переводов между банковскими структурами на постоянной основе, реализует окончательные расчеты по клирингу посредством перечисления по счетам, открытым в РКЦ, существующих чистых обязательств и требований по результатам сверки взаиморасчетов. Так, при наличии потребности у финансовых учреждений ЦБ РФ вправе оказывать услуги по завершению расчетов, предоставляя займы и кредиты такого рода учреждениям.
Одним из основных элементов системы расчетов между банковскими структурами можно назвать корреспондентские счета.
Корреспондентский счет представляет собой расчетный счет банковской структуры, финансового учреждения, который предназначен для хранения свободных денежных средств, используемых для осуществления расчетов с клиентами и партнерами. Стоит отметить, что перечень операций, которые могут осуществлять с использованием такого счета является достаточно большим.
Другой способ расчетов между банковскими структурами и учреждениями основан на открытии ими прямых корреспондентских счетов и формировании корреспондентских отношений непосредственно напрямую.
При осуществлении расчетов с использованием расчетно-кассовых центов банковская структура или финансовое учреждение по месту своего функционирования открывает один корреспондентский счет.
Стоит отметить, что коммерческие банковские структуры, финансовые и кредитные учреждения вправе открывать на имя любого своего филиала по месту его функционирования один корреспондентский субсчет.
Расчетно-кассовый центр и финансовое учреждение подписывают соглашение или договор, в условиях которого устанавливает порядок обслуживания, при осуществлении расчетов, взаимные права и обязанности сторон, методы обмена данными, ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение условий такого соглашения или договора.
Взаимные расчеты между филиалами одной банковской структуры (межфилиальные) можно разделить на две группы:
- перемещение ресурсов внутри финансового учреждения;
- выполнение операций, которые реализуются по поручению клиентов финансового учреждения.
Для осуществления межфилиальных расчетов используют авизо по МФО (межфилиальные обороты). Данный документ формирует и отправляется расчетно-кассовым центром в адрес другого расчетно-кассового центра для расчета между филиалами одной структуры.
Достаточно распространенным методов осуществления расчетов можно назвать клиринг.
Клиринг представляет собой отношения, при которых денежные претензии их участников могут быть покрыты их же денежными обязательствами без привлечения денежных средств (с минимальным привлечением). По периодичности реализации расчетов клиринг может быть применен одноразово или же использоваться на постоянной основе.
Так, разовый клиринг осуществляется периодически по мере формирования некоторой величины дебиторско-кредиторской задолженности.
Клиринг, действующий на постоянной основе периодически, функционирует непрерывно независимо от состояния взаиморасчётов между участниками.
