Оффшорный банк

Сущность оффшорного банка и его особенности

Назначение оффшорных банков состоит в том, что:

• они представляют собой эффективный и легальный инструмент экономии средств для субъектов бизнеса;
• они являются средством обеспечения реального доступа к международным потокам финансов.

Создание оффшорного банка обеспечивает его клиентам:

1. получение доступа к корреспондентским счетам международных кредитных организаций;
2. возможность получения любой иностранной валюты для осуществления операций на международных рынках;
3. доступ к расширенному спектру банковских услуг;
4. возможность привлечения международных кредитов.

Особым требованием к такому виду банков является то, что в качестве их клиентов могут выступать только нерезиденты, как физические, так и юридические лица.

Также в отношении оффшорных банков установлен запрет на выполнение операций в пределах юрисдикции той территории, где совершена регистрация данных организаций.

Помимо этого, для оффшорных банков характерны определенные преимущества, которыми они обладают по сравнению с аналогичными кредитными организациями, зарегистрированными на территории своих государств.

К числу таких преимуществ относятся:

• низкий уровень или полное освобождение от налогообложения операций таких банков;
• более низкий уровень минимально оплаченного уставного капитала по сравнению с классическими банками, функционирующими в зонах лояльного налогообложения;
• максимально быстрая и неотягощенная бюрократией процедура регистрации оффшорного банка;
• отсутствие финансового контроля и требований по формированию обязательных резервов, обеспечивающие практически полную свободу кредитования и инвестирования.

Виды оффшорных банков

В зависимости от специфики законодательства территорий, где регистрируются оффшорные банки, следует различать такие их разновидности:

• во-первых, оффшорный банк, имеющий полную лицензию. Обладание такой лицензией наделяет оффшорный банк правом осуществления всех видов банковских операций за пределами территории регистрации;
• во-вторых, оффшорный банк, имеющий ограниченную лицензию. Обладание такой лицензией наделяет оффшорный банк правом проведения финансовых операций только с теми лицами или государствами, которые перечислены в лицензии;
• в-третьих, управляемый оффшорный банк (банк без персонала). Данный вид оффшорного банка создается и функционирует в соответствии с договором о сотрудничестве с оффшорным банком, имеющим полную лицензию;
• в-четвертых, представительские оффшорные банки. Для данного вида оффшорных банков характерной особенностью является получение не только лицензии на территории государства, где они зарегистрированы, но и на территории тех государств, где открываются их представительства.

Преимущества открытия счетов в оффшорных банках

Привлекательность оффшорных банков обусловлена, в первую очередь, тем, что позволяет оптимизировать расходы за счет сокращения налоговых выплат. Кроме того, оффшорные банки позволяют осуществлять валютные операции без ограничений, что обусловлено отсутствием обязательного контроля их проведения.

Также несомненным условием привлекательности оффшорных банков является высокий уровень конфиденциальности, обеспечиваемый ими. Оффшорные банки крайне озабочены своей репутацией, поэтому практически не допускают утечек информации. Кроме того, большинство клиентов использует услугу номинального сервиса, предусматривающую передачу права осуществления операций по счетам реальными клиентами доверенным лицам.

Оффшорные банки предоставляют своим клиентам возможность получения доступа к разнообразным финансовым потокам, международному капиталу, и обеспечивают профессиональное управление средствами клиентов.

Критерии оценки оффшорного банка при выборе его для партнерства

Высокий риск банковской сферы в ситуации с оффшорными банками существенно выше. При выборе оффшорного банка следует тщательно изучить информацию о нем, наличие отрицательных отзывов.

В целом на этапе выбора банка следует выполнить такие действия как:

• анализ финансовой отчетности оффшорного банка, находящейся, как правило, в открытом доступе;
• изучение состава бенефициаров оффшорного банка и сверка со списками разыскиваемых мошенников по данным Интерпола и других аналогичных организаций;
• оценка масштабности банка, количества представительств, объема совершаемых операций и прочих показателей;
• оценка уровня консервативности при осуществлении инвестиционной, кредитной и депозитарной деятельности.

Наиболее известные оффшорные банки

Преимущества функционирования оффшорных банков являются прямой причиной существования их в огромном количестве. Принципиально равные условия существования и деятельности затрудняют установления рейтингов данного вида финансовых организаций, поэтому просто перечислим несколько наиболее известных оффшорных банков.

ANDBANK, действующий под юрисдикцией Монако и находящийся в собственности двух андоррских семей. Доступ к услугам банка можно получить при наличии в собственности 500 тысяч евро, что обеспечивает банк успешной и богатой клиентурой со средним уровнем дохода в 7 миллионов евро. Своим клиентам банк предоставляет дополнительную бесплатную услугу по оформлению вида на жительство;

APANLAGEs Privatbank AG, действующий под юрисдикцией Швейцарии, созданный жителями Латвии, что обеспечивает его популярность для граждан Прибалтики и стран СНГ. Сумма минимального взноса от клиента составляет 100 тысяч евро. У банка есть представительство на территории Люксембурга.