Банкротство банка: понятие и причины
Под банкротством банка понимают процедуру, которая возбуждается в предусмотренном законом порядке Центральным банком страны путем установления предварительной опеки и обеспечения наиболее полного удовлетворения требований кредиторов банка, не способного по тем или иным причинам осуществлять дальнейшую деятельность.
Сложная экономическая ситуация, высокая рискованность банковской деятельности, непродуманная политика управления кредитными учреждениями ведет к росту числа банкротств в банковской сфере.
Органом, ответственным за осуществление процедуры банкротства кредитных организаций, является Центральный банк России.
Нормативную базу осуществления процедуры банкротства кредитных организаций составляет Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», в котором банкротству банков посвящен отдельный параграф.
Процедура банкротства банка направлена на проведение оценки его финансово-хозяйственной деятельности и досудебную подготовку последующей ликвидации кредитной организации.
Причинами начала в отношении банка процедуры банкротства могут выступать следующие обстоятельства:
- невыполнение банком обязательств перед кредиторами;
- наличие проблем с платежеспособностью на протяжении 6 и более месяцев;
- недостаточность активов, ликвидности;
- недостаточность финансовых средств в соотношении с уставным капиталом кредитной организации;
- резкий рост дебиторской задолженности;
- резкое увеличение ставок по депозитам вопреки требованиям нормативов;
- сокращение объемов операций с иностранными валютами;
- наличие разногласий с Центральным банком;
- снижение рейтинговых позиций;
- неспособность поддерживать обязательные нормативы и так далее.
Основной причиной большинства банкротства банков является утрата ими ликвидности, то есть способности обеспечения исполнения обязательств перед клиентами, кредиторами и иными субъектами финансовых отношений.
При утрате ликвидности в отношении банка запускается процедура оздоровления, согласно которой для банка под руководством Центрального банка разрабатывается стратегия преодоления кризисной ситуации, если же это не помогает – начинается процедура банкротства.
Место временной администрации в процедуре банкротства банка
Решением Центрального банка для выполнения функций управления банком-банкротом назначается временная администрация. Срок полномочий временной администрации банка не может превышать шести месяцев.
В числе оснований для назначения временной администрации банка можно назвать следующие:
- неспособность банка удовлетворять требования кредиторов и неисполнение им обязанностей по уплате обязательных платежей;
- сокращение на 30% от максимально достигнутой величины за 12 последних месяцев величины собственных средств банка при нарушении любого из обязательных нормативов;
- нарушение норматива текущей ликвидности на 20% в течение последнего месяца;
- неисполнение требований Центрального банка по смене руководства кредитной организации или проведении мер финансового оздоровления;
- наличие оснований для отзыва банковской лицензии;
- наличие плана участия центрального регулятора в предупреждении банкротства банка;
- наличие плана участия Агентства в предупреждении банкротства банка.
Процедура и участники банкротства банка
Рассмотрение дела о банкротстве банка осуществляется арбитражным судом. В деле о банкротстве банка принимают участие следующие лица: конкурсный управляющий; Центральный банк как основной регулятор банковской сферы; иные привлекаемые юридические и физические лица.
В арбитражном процессе по делу о банкротстве банка принимают участие следующие лица: представители работников банка, его учредителей, собрания кредиторов и иные лица.
Правом обращения в арбитражный суд с целью признания банка банкротом наделены: сами кредитные организации; конкурсные кредиторы; органы, уполномоченные на такие действия; Центральный банк; действующие и бывшие работники, в отношении которых имеется задолженность по выплате выходных пособий и средств по оплате труда.
В ходе арбитражного суда по делу о банкротстве банка решению подлежат следующие вопросы:
- во-первых, непосредственно о признания банка банкротом, что оформляется решением суда;
- во-вторых, привлечение к ответственности лиц, осуществляющих контроль деятельности банка, что оформляется вынесением определения суда;
- в-третьих, недействительности сделок банка или их последствий, что оформляется вынесением определения суда.
Срок рассмотрения в арбитражном суде дела о банкротстве не может превышать двух месяцев с момента принятия заявления. Этот срок включает и подготовку к суду, и время принятия решения.
Решение суда о признания банка банкротом содержит сведения:
- об открытии конкурсного производства;
- о признании обоснованными требований заявителя и включении и их в реестр;
- об утверждении конкурсного управляющего;
- о размере вознаграждения конкурсному управляющему.
Арбитражный суд в определенных случаях может отказать в признании банка банкротом. К числу таких случаев относятся: отсутствие законодательно утвержденных признаков банкротства; установления факта признания фиктивного банкротства.
В обоих указанных случаях в отношении банка проводится процедура принудительной ликвидации.
Конкурсный управляющий обладает значительным объемом обязанностей (например, ведение имуществом банка, уведомление сотрудников об увольнении, осуществление мер по обеспечению сохранности имущества и так далее), полномочий и прав (например, распоряжение имуществом банка, при выполнении своей деятельности).
