Особенности и сущность МФО
МФО — это микрофинансовые организации, которые кредитуют граждан (население) через договора микрозайма.
Микрозаймы представляют собой займы с суммой не больше 1 млн. руб. Деятельность организации в сфере микрокредитования контролирует Федеральный закон.
Работа микрофинансовых компаний не подвержена такому строгому контролю, как банковская деятельность. К микрофинансовым организациям не предъявляют больших требований по величине собственного капитала, необходимости получения лицензии, созданию резервов, обязательных страховых отчислений в специальные фонды. Это ведет к тому, что в последнее десятилетие таких организаций становится все больше.
Регистрация микрофинансовых организаций также не представляет собой особую трудность. Для того чтобы открыть микрофинансовую организацию, необходимо пройти два этапа:
- создать юридическое лицо,
- получить статус микрофинансовой организации.
В соответствии с законодательством РФ МФО может быть организовано в виде фонда, учреждения, товарищества, хозяйственного общества, некоммерческого партнерства.
Вторым условием для начала работы МФО является внесение этой организации в реестр участников финансовых рынков.
В первую очередь при регистрации перед подачей заявления для открытия важно определить и выбрать организационно-правовую форму предприятия.
Самый распространенный вариант регистрации частных микрофинансовых фирм представлен обществом с ограниченной ответственностью.
Регистрация в форме ООО
При открытии ООО необходимо обратить внимание, что регистрация микрофинансовых организаций отличается от регистрации обычных юридических лиц.
Разрабатывая учредительный документ для будущей микрофинансовой организации, важно руководствоваться положениями Федерального закона № 151.
Если устав составлен без учета законодательных требований, то это станет причиной отказа внести фирму в реестр МФО.
В уставе микрофинансовой организации законодательство требует прописать:
- полный список видов деятельности,
- орган, который отвечает за разработку правил микрофинансирования клиентов,
- порядок раскрытия сведений о лицах, которые влияют на решения управляющих органов организации.
Для того чтобы организация начала полноценно работать, необходимо внести несколько видов деятельности: предоставление микрозаймов ИП, физическим и юридическим лицам, осуществление финансового посредничества, консультации в области финансового посредничества, осуществление вспомогательной деятельности в сфере страхования, осуществление обработки данных.
При регистрации ООО размер уставного капитала должен быть более 10 000 руб. В этом случае в соответствии с правилом одобрения сделок при выдаче каждого займа более 100000 рублей оформляется разрешение участников общества.
Если МФО регистрируется в виде акционерного общества, то необходимо сформировать собрание акционеров по каждой сделке от определенной суммы, так как существует минимальный размер акционерного капитала.
Такой порядок считается нецелесообразным, поэтому уставной капитал увеличивается до приемлемой суммы и определяется максимальный размер кредитов, который выдается без участия учредителей.
Для того чтобы зарегистрировать юридическое лицо в налоговой нужно собрать несколько документов:
- устав, соответствующий требованиям Федерального закона,
- решение учредителей о создании общества,
- протокол собрания учредителей,
- приказ о назначении генерального директора,
- оплата государственной пошлины,
- запрос на получение заверенной копии устава,
- заявление, которое заполнено у нотариуса.
Порядок регистрации
Дальнейший порядок регистрации микрофинансовой организации не отличается от создания любой другой компании. Документы подаются в ФНС, через несколько рабочих дней готовое свидетельство и прочие документы можно будет получить в регистрирующем органе.
Еще одним нюансам работы МФО является постановка на учет. Также обязательно открытие расчётного счёта.
Оформление микрофинансовой организации требует сведений о местонахождении управляющего органа, квитанцию об оплате госпошлины, опись документы.
Учредительные документы можно собрать в виде нотариально заверенных копий.
Данный пакет отправляется ценным письмом в региональную службу Центрального банка. Через 2 недели ведомство принимает решение о регистрации и отправляет уведомление на адрес заявителя.
В случае положительного решения микрофинансовая организация заносится на сайте Центрального банка в раздел участники финансовых рынков. С этого времени юридическое лицо на законных основаниях может выдавать займы.
В своей деятельности микрофинансовая организация должна строго соблюдать несколько законов: закон раскрытия информации о лицах, которые оказывают влияние на принятие решения, закон об обработке и защите персональных данных, закон о действии по отмыванию денежных средств, которые получены нелегальным путем.
Существует несколько видов деятельности, которыми может заниматься МФО: микрокредитная компания, которая выдает займы, микрофинансовая компания, которая ведёт микрофинансовую деятельность.
Также выделяют следующие компании в сфере микрокредитования: клиринговая компания, страховая организация, акционерный инвестиционный фонд.
Для своей деятельности микрофинансовая организация может привлекать средства физических лиц и юридических лиц в размере от полутора миллиона руб. Также существует возможность выдачи микрозаймов через интернет.
Микрозаймы для физических лиц и индивидуальных предпринимателей не должны быть более, чем 3 млн. руб. Также микрофинансовая компания может выпускать облигации номиналом менее полутора миллиона рублей с целью приобретения инвесторами.
Облигации номиналом более полутора миллиона рублей предназначены для покупки всеми гражданами. В этом случае Центральный банк осуществляет контроль экономических нормативов и достаточного количества собственных средств, а также ликвидного состояния микрофинансовой компании, которая выпускает облигации.
