Сущность межбанковских отношений
Сущность функционирования банковской системы состоит в уровне и качестве связей между коммерческими банками и ЦБ, а так же между самими коммерческими банками.
Межбанковские (корреспондентские) отношения возникают между двумя коммерческими банками или банком и ЦБ, касающиеся привлечения и размещения денежных средств, осуществления расчетов, реализации банковских продуктов, услуг и других операций.
Такие отношения являются рычагом взаимодействия банков друг с другом, в части финансово-кредитного механизма всей экономической системы в целом.
Фундаментом банковской системы является в первую очередь доверие, которое должно быть как между самими кредитными организациями, тк и между банками и ЦБ государства.
Виды межбанковских отношений
Существует два основных вида межбанковских (корреспондентских) отношений.
Рисунок 1. Виды межбанковских отношений. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Коммерческий банк может рассчитываться со своим корреспондентом (другим коммерческим банком) по платежным поручениям, с одной стороны по счету, который открыт для корреспондента в этом банке, а с другой стороны – по счету, который открыт данным коммерческим банком или корреспондентом в третьем банке.
В первом случае, отношения между банками являются корреспондентскими с открытием счета, а во втором – без открытия счета.
На практике корреспондентские счета открываются коммерческими банками, которые выполняют операции по переводам, расчетные операции посредством аккредитивов, инкассовых поручений, а так же другие расчетные операции.
Корреспондентские счета коммерческих банков или ЦБ будут открываться участниками корреспондентских отношений друг у друга и на добровольных началах, в случае, если этими участниками являются юридически самостоятельные коммерческие банки.
Отношения, строящиеся между коммерческими банками и центральным банком, имеют более жесткую форму.
Каждому коммерческому банку государства необходимо открывать свой счет в ЦБ данного государства. Следовательно, коммерческие банки, выступая участниками межбанковских отношений, могут иметь несколько счетов.
Благодаря межбанковским отношениям, коммерческие банки связываются в единую систему, дополняя друг друга, выступая клиентами друг друга в таких отношениях.
Риски межбанковских отношений
В межбанковских связях так же присутствует риск. Существуют следующие виды межбанковских рисков.
Рисунок 2. Виды межбанковских рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Первая группа рисков – финансовые риски. Такая группа занимает особое место в системе банковских рисков, они приводят к неожиданным изменениям в размерах, уровне доходности, структуре активов и пассивов баланса коммерческого банка.
Такие риски оказывают влияние на итоговые финансовые результаты деятельности коммерческого банка, такие, как:
- показатели рентабельности,
- показатели ликвидности,
- размер капитала коммерческого банка, а так же уровень платежеспособности этого капитала.
Финансовые риски представляют собой группу рисков, которая включает в себя следующие виды рисков: кредитный, рыночный риск, процентный риск, риск инфляции, риск ликвидности, валютный риск, риск неплатежеспособности банка.
Второй группой рисков банка является функциональные риски. Такая группа рисков имеет непосредственное отношение к процессу создания банковского продукта или же оказания банковской услуги, и именно таким рискам подвержена деятельность каждого коммерческого банка.
Появлению функциональных рисков способствует несвоевременное и не в полном объеме осуществление контроля финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка, выполнение сбора и проведения анализа необходимой, соответствующей информации.
Такие риски менее опасны, нежели финансовые, однако, их сложнее идентифицировать, а так же выявить количественно. Тем не менее, и функциональные риски могут привести к финансовым потерям коммерческого банка.
Функциональные риски обусловлены субъективными и объективными причинами, а так же и системными сбоями. В состав группы функциональных рисков входят следующие виды рисков: стратегический риск, технологический риск, риск операционных расходов, а так же внедренческий риск (т.е. риск внедрения новых продуктов и услуг в коммерческий банк).
Третьей группой рисков являются прочие межбанковские внешние риски. Такая группа рисков включат в себя нефинансовые риски, которые в отличие от двух предыдущих групп (финансовые и функциональные риски) являются внешними.
Влияние такой группы рисков на итоги финансовой деятельности коммерческого банка довольно таки велико, а процесс управления такими рисками очень сложен и требует создания определенных механизмов.
Такая группа межбанковских рисков включает в себя следующие виды рисков:
- риск несоответствия условиям государственного регулирования рисков банков,
- риск утраты репутации коммерческим банком.
Управление межбанковскими рисками
Управление межбанковскими рисками подразумевает собой систему мер, которые направлены на определение, оценку, минимизацию рисков.
Управление рисками называется риск-менеджментом. Задачей риск-менеджмента является выявление и предотвращение возможных событий, которые могут привести к появлению риска, а так же поиск путей предотвращения таких рисков.
Управление межбанковскими рисками представляет собой последовательность следующих действий:
- Идентификация рисков, а так же определение возможных рисков, которые присуще каждой банковской операции.
- Осуществление качественной и количественной оценки рисков.
- Планирование риска операций, являющееся неотъемлемой частью стратегии коммерческого банка.
- Выполнение лимитирования межбанковских рисков.
- Формирование системы мероприятий, которые будут направлены на поддержание необходимого уровня рисков.
Так же, система управления межбанковскими рисками направлена не только на систему рисков в целом, но и на каждый вид риска в отдельности. Управление каждым видом риска имеет свою последовательную систему.
