Сущность банковской ликвидности
Ликвидность коммерческого банка представляет собой возможность коммерческого банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам перед кредиторами, а также иметь возможность удовлетворить все потребности клиентов – заемщиков в денежных средствах, которые обеспечиваются за счет качественного и эффективного регулирования и управления соответствующими статьями своих собственных активов и пассивов.
Существует ряд факторов, которые определяют основные характеристики уровня ликвидности коммерческого банка, к ним относятся:
Рисунок 1. Факторы определяющие характеристики ликвидности. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Основными факторами являются:
- Время;
- Источники ликвидности коммерческого банка;
- Вид платежных средств;
- Величина издержек, которая необходима для поддержания уровня ликвидности.
Очень важно различать объект, в отношении которого рассматривается та или иная характеристика уровня ликвидности коммерческого банка.
Классификация ликвидности коммерческого банка
Основными классификационными признаками ликвидности банка являются:
Рисунок 2. Классификационные признаки. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Классификация согласно источникам получения ликвидности подразделяет ликвидность на покупную и накопленную.
Покупная ликвидность означает возможность обеспечения осуществления своих текущих обязательств посредством привлечения дополнительных средств. В качестве источников такой ликвидности, имеют ввиду различные способы заимствования на рынке межбанковских отношений. На рынке межбанковских отношений есть возможность привлечь нужный объем денежных средств, своевременно и в необходимом объеме, при возникновении потребности в таковых.
Направленность коммерческого банка на покупную ликвидность является показателем довольно прочной и активной позиции банка. Это значит, что коммерческий банк может рассчитывать на то, что всегда сможет привлечь дополнительные денежные средства, в рамках тех лимитов, которые открыты для него в других коммерческих банках, в том числе и ЦБ.
Большое внимание при такой ситуации уделяется квалификации и опыту тех специалистов, которые обеспечивают работу на уровне межбанковских отношений.
Классификация ликвидности коммерческого банка в зависимости от времени процесса управления подразделяется на: текущую, внутридневную, структурную.
Такая классификация основана на осуществлении процесса управления денежными потоками коммерческого банка согласно различным временным интервалам.
Управление внутридневной ликвидностью предполагает собой оценку уровня сальдо платежей, которые осуществляет банк или которые он принимает (входящие и исходящие), осуществляемую ежедневно. Помимо этого оценивается необходимый для работы запас денежной наличности, а так же поддержание ежедневного соответствия запаса и имеющейся наличности.
Структурная же ликвидность характеризует потоки денежных средств, проходящие через коммерческий банк, относящиеся к среднесрочной или долгосрочной перспективе.
Основой для проведения анализа будет служить временная структура погашения активов и пассивов коммерческого банка. Важным условием является то, что необходимо учитывать непрерывное функционирование коммерческого банка, другими словами – возможность изменения структуры вследствие появления новых операций в банке.
Практический смысл такой классификации ликвидности коммерческого банка заключается в том, что осуществляется соотношение между видами ликвидности (текущая, структурная, внутридневная).
Базой такого классификационного признака является структура денежных потоков банка, характеризующихся долгосрочной перспективой, а так же проведение анализа, связанного с высоким уровнем неопределенности.
В таком случае, анализ текущей ликвидности банка выступает в роли промежуточного звена, а в итоге проявляется в качестве определенного сальдо, как входящих, так и исходящих потоков денежных средств, имеющихся на корреспондентских счетах коммерческого банка, а так же непосредственно в самой кассе банка (что относится ко внутридневной ликвидности).
Классификация ликвидности коммерческого банка в зависимости от целей, лежащих в основе управления, подразделяется на: стратегическую ликвидность и тактическую ликвидность.
Тактическое, или по-другому, оперативное управление ликвидностью коммерческого банка напрямую связано с проведением анализа корреспондентского счета коммерческого банка.
Как правило, коммерческий банк имеет несколько счетов в других кредитных организациях в национальной валюте и иностранной, помимо корреспондентского счета, открытого в РКЦ. При осуществлении оперативного управления, все счета, имеющиеся у коммерческого банка, должны быть рассмотрены, как одно целое.
Стратегическое управление ликвидностью банка тесно связано со стратегией коммерческого банка и направлено на выполнение всех, основных целей, а также рассматривается как элемент стратегии банка.
Классификация ликвидности коммерческого банка в зависимости от степени безопасности, которая необходима для эффективного функционирования банка, подразделяется на: избыточную ликвидность, нормальную ликвидность и недостаточную.
Недостаточность ликвидности образуется в том случае, когда существует кризис ликвидности (дефицит), следовательно, существует риск того, что коммерческий банк не сможет выполнить свои обязательства перед клиентами или другими банками в полном объеме и своевременно. Избыток ликвидности (избыточная ликвидность) не приносит плюсов банку. Такое положение означает, что осуществляемые банком операции и сделки неэффективны. Такое положение коммерческого банка приводит к потере части его прибыли.
Классификация ликвидности в зависимости от фактов, которые определяют состояние ликвидности в коммерческом банке на текущую дату, подразделяются на: внешнюю ликвидность и внутреннюю ликвидность.
Наиболее опасной для коммерческого банка является внешняя ликвидность, поскольку в этом случае, проблемы ликвидности в стране переходят плавно в проблемы внутри банка.
Ко внутренним же проблемам относят ошибки отдела менеджмента банка, операционные ошибки, ошибки персонала и прочее.
