Кредитный риск коммерческого банка

Кредитный риск коммерческой банковской структуры

Кредитные риски банковских структур могут существовать в отношении конкретных ссуд, займов или охватывать кредитный портфель банковской структуры полностью. Для предотвращения и минимизации потенциальных финансовых потерь, банковской структуре крайне важно формировать собственную тактику управления кредитными рисками, которая представляет собой утвержденную руководством систему внутреннего контроля деятельности банковской структуры в части кредитования физических и юридических лиц. Также при формировании кредитного портфеля любая банковская структура должна соблюдать некоторый баланс, который бы обеспечивал возможность компенсации финансовых потерь от одних кредитов, займов и ссуд устойчивым чистым доходом от других.

Кредитный портфель должен формироваться с учетом следующих факторов:

• уровень рентабельность и уровень кредитного риска;
• определение спроса клиентов банковской структуры на различные виды выдаваемых кредитов и займов;
• установленные нормативы кредитного риска банковского учреждения, которые утверждаются Банком России;
• комплекс имеющихся в распоряжении банковской структуры кредитных ресурсов в детализации по срокам погашения кредитов.
• Стоит отметить, что любая деятельность в области кредитованию является достаточно рискованной, в связи с чем политика банковской структуры должна быть ориентирована на снижение вероятности реализации потенциальных финансовых потерь.

Факторы кредитного риска банков

Для реализации и минимизации кредитных рисков банковская структура должна в обязательном порядке оценивать уровень таких рисков, при этом методика оценки кредитного риска банковской структуры должна учитывать такие факторы как:

• экономическую и политическую ситуацию как в государстве в целом, так и в ее отдельных регионах;
• доля кредитования отраслей, деятельность которых является наиболее зависимой от экономической/политипической ситуации внутри государства (особое влияние имеют большие величины кредитов, займов, ссуд, которые выдаются субъектам конкретных отраслей деятельности);
• кредитоспособность потенциального заемщика, кредитная история, вид предприятия заемщика, его организационно-правовая форма, его отношения с контрагентами, а также кредитными учреждениями;
• наличие банкротств у экономического субъекта;
• количество кредитов и прочих финансовых соглашений с банковскими структурами у потенциальных заемщиков, которые имеют неблагоприятное финансовое положение;
• степень вовлеченности банковской структуры в нераспространенные, нестандартные способы предоставления кредитов, например, таких как лизинг, факторинг и т. д.;
• наличие выявленных фактов мошенничества экономического субъекта, несоблюдения кредитных соглашений со стороны заемщика.

Помимо перечисленных факторов при оценке степени риска банковской структурой также принимаются во внимание:

• случаи, когда заемщик с большой долей вероятностью неспособен выплатить полученный кредит;
• диверсификация кредитного портфеля банковской структуры;
• точность проведенного анализа сделки с заемщиком;
• вид, форма и величина выдаваемого займа, кредита, ссуда, их обеспеченность.

Все кредитные риски банковской структуры можно разделить на несколько групп, а именно:

1. Внутренние. Такие виды рисков в большей части зависимы от вида кредитного продукта, финансовой устойчивости потенциального заемщика. Влиять на уровень такого риска может как самостоятельно банковская структура, так и потенциальный заемщик. Так, в первом случае необходимо учитывать следующие факторы: качество организационной системы управления банковской структуры, выбранный тип рыночной стратегии, готовность участвовать в формировании и дальнейшем продвижении разработанных кредитных продуктов, обоснованность принятой банковской политики в сфере кредитования, корректность формирования кредитного портфеля банковского учреждения, наличие временных рисков (в случае выдачи кредита, займа, ссуды на длительный период необходимо учесть возможность изменения процентной ставки и прочих условий кредитования).

   При этом внутренние риски банковской структуры можно проклассифицировать следующим образом:

   • Риск ликвидности. Данный риск подразумевает нарушение достигнутого равновесия активов и пассивов банковской структуры по срокам возврата и величине;
   • Операционный риск. Данный риск подразумевает учет таких факторов как степень обслуживания кредитного договора, методика анализа кредитного портфеля банковской структуры;
   • Риск обеспечения по ссуде или займу;
   • Вероятность неполной или несвоевременной уплаты величины ссуды, займа, кредита.

2. Внешние. К данному виду рисков относится в большей части уровень платежеспособности потенциального заемщика. К внешним факторам влияния можно отнеси: экономическую и политическую ситуация в государстве на определенный момент времени, действующую денежную, кредитную, внешнеполитическую и внутреннюю политику, существующие перспективы ее развития и корректировки. Внешние риски также делятся на категории:

   • Политические. Данный риск подразумевает потерю заемщиком уровня платежеспособности из-за влияния ухудшающейся политической ситуации как в государстве в целом, так и в отдельном регионе.
   • Инфляционные. Данный риск подразумевает потерю заемщиком уровня платежеспособности из-за роста показателей инфляции.
   • Экономические (микроэкономические). Данный риск подразумевает потерю заемщиком уровня платежеспособности из-за влияния ухудшающейся экономической ситуации как в государстве в целом, так и в отдельном регионе.
   • Коммерческие. Здесь во внимание берется отношение организации к определенным клиентам малого, среднего и крупного бизнеса.

Таким образом, зная виды существующих кредитных рисков банковской структуры, возможно контролировать и минимизировать потенциальные финансовые потери.