Общее представление о кредитной политике коммерческого банка
Кредитная политика коммерческого банка – это разновидность банковской политики, которая заключается в системе принципов, определяющих общую направленность развития коммерческого банка (то есть его деятельность и принятые решения) в целях достижения оптимальных результатов в области кредитования своих клиентов.
Кредитная политика, прежде всего, представляет собой определение приоритетов коммерческого банка на кредитном рынке. Следовательно, она включает в себя формулирование целей и задач кредитной деятельности финансового учреждения, выбор им методов и средств их реализации и определение порядка организации кредитного процесса в банке.
Кредитная политика должна быть согласована с принятой и действующей в банке общей стратегией его деятельности. Поэтому разработка и совершенствование кредитной политики зачастую находится в полномочиях высшего руководства банка (как одного должностного лица, например, президент банка, так и коллегиального органа, например, кредитного комитета). В результате принятия и документального оформления кредитной политики коммерческий банк получает представление об основных направлениях своей кредитной деятельности, в частности:
- основа для разработки и принятия стандартов и критериев, которыми должны будут руководствоваться банковские работники кредитных отделов;
- ориентиры для принятия решений лицами, которые в коммерческом банке принимают стратегические решения в области кредитования;
- принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.
Таким образом, в самом общем виде положения кредитной политики коммерческого банка (как отдельного документа) регламентирует как предварительную работу по выдаче кредита, так и непосредственный процесс кредитования и завершение всех операций, связанных с ним.
В зависимости от времени действия и охвата регулирующих сфер кредитная политика коммерческого банка может быть представлена как совокупность кредитной стратегии и кредитной тактики. Кредитная стратегия является совокупностью долгосрочных приоритетов, принципов и целей конкретного банка на кредитном рынке (регионального, национального или мирового уровня). Кредитная тактика же включает в себя перечень конкретных финансовых инструментов, используемых для достижения обозначенных в кредитной стратегии целей, и правила их совершения, что в совокупности составляет порядок организации кредитного процесса в коммерческом банке.
Функции и факторы кредитной политики коммерческого банка
Сущность кредитной политики коммерческого банка проявляется в выполняемых им функциях (то есть роли, которую она играет в деятельности банка). Функции кредитной политики могут быть разделены на две крупные группы: общие функции, которые характерны и для других разновидностей банковской политики, и специфические функции, которые являются отличительной чертой кредитной политики.
К числу общих функций относятся:
- коммерческая функция – банк как коммерческая организация в результате проведения кредитных операций должна получить прибыль, что учитывает кредитная политика;
- стимулирующая функция – положения кредитной политики способствуют побуждению банком и его клиентами аккумуляции в банки временно свободных денежных средств и их последующее рациональное использование;
- контрольная функция – в кредитной политике определены приоритеты и особенности мониторинга процесс привлечения и использования банком и его клиентами кредитных ресурсов.
Кредитная политика коммерческого банка реализует только одну, но не менее важную специфическую функцию. Она заключается в оптимизации кредитного процесса.
Разработка и реализация банком кредитной политики зависит от целого ряда факторов. Ко внутренним факторам, на которые банк может непосредственно воздействовать, относятся объём собственных средств, квалификация персонала, процесс одобрения кредитов, существующая клиентская база. Внешние факторы, которые находятся вне зоны прямого влияния банка, представлены текущей макроэкономической ситуацией, инфляцией, политикой конкурентов, действием государственных органов и т.д.
Порядок разработки кредитной политики коммерческого банка
Как показывает практика, минимальный состав кредитной политики коммерческого банка должен быть представлен такими элементами, как, во-первых, разработка и принятие банком локальных правовых актов по кредитованию, во-вторых, управление кредитным портфелем, и в-третьих, управление кредитным риском.
Поскольку с точки зрения банка кредитная политика должна быть оптимальной, необходимо при её формировании соблюдать определённую последовательность этапов, которая выработана на основе отечественного и мирового опыта в сфере банковского дела. Эти этапы заключаются в следующем:
- определение общих положений и целей кредитной политики (в частности, создание высокопрофессионального коллектива кредитных работников, развитие долгосрочных отношений с клиентами и т.д.);
- создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка – в результате это приводит к разработке банком системы предоставления полномочий на оказание каждой услуги в процессе выдачи ссуд;
- организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора (от формирования банком портфеля кредитных заявок и до возврата кредита с процентами и закрытия кредитного дела);
- осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом – это процессы анализа кредитного рынка, финансового состояния заёмщиков, структуры кредитного портфеля.
По итогу совершения банком описанных выше действий должна быть разработана кредитная политика, которая должна способствовать формированию и поддержанию оптимального и рентабельного состояния кредитного портфеля.
