Доходы банков по степени стабильности
Традиционно, все банковские доходы разделяются на:
- Стабильные доходы. Сюда входят те доходы, которые являются постоянными для банка на протяжении достаточно продолжительного периода времени, например один или два года. В связи с этим, они в основном планируются на дальнейшую перспективу. К стабильным доходам в относятся доходы, которые были получены от главной деятельности банка;
- Нестабильные доходы. Сюда входят доходы, которые были получены от осуществления валютных операций, от операций с бумагами, которые являются ценными, а также от операций, совершаемых на финансовых рынках.
Как показывает многолетняя практика работы коммерческих банков, основным условием для их успешной работы является постоянное возрастание доходов, в связи с постоянством источников при относительно невысокой доле доходов за счет нестабильных источников.
Доходы коммерческого банка по форме получения
Доходы коммерческого банка также принято разделять по форме получения. Так, существует три группы доходов:
- Процентные доходы;
- Комиссионные вознаграждения;
- Иные формы доходов, к которым относятся штрафы, пени, неустойки, доходы, которые были получены в результате совершении операций банков по реализации бумаг, которые являются ценными.
Помимо этого, банк получает проценты:
- За то, что выдает кредиты;
- За депозиты, которые были размещены в прочих банках, к которым относится и Центральный банк;
- По различным долговым операциям;
- По прочим активным операциям.
Каждые виды процентных доходов формируются при помощи предоставления материальных средств во временное пользование и выражаются в форме процентов на вложенную сумму. В последнее время в главной части российских банков процентные доходы составляют примерно 80% от единого объема доходов.
Зарубежный опыт формирования доходов банка
Основными источниками доходов зарубежного банка являются все принятые направления работы банков, а именно, все проводимые активные операции, а также некоторые операции пассивные.
В определенных случаях отдельно взятый европейский банк может выбрать такую стратегию формирования, которая включает в себя или допускает периодическое или временное проведение одной или немногих его активных и/или пассивных операций без расчета на приобретение дохода непосредственно от данных операций.
Наряду с главными существуют также и дополнительные (иные) источники доходов. Все источники могут являться стабильными и нестабильными. Каждый источник доходов банк обязан исследовать, как только лишь потенциальные (не осуществляющие «сами собой»).
В целом, доходы банков США разделяются на:
- Доходы, которые были получены в результате совершения пассивных операций, которые банк получает в виде комиссионного вознаграждения, за то, что был открыт счет, на который новый клиент вносит вклад;
- Доходы, которые были получены в результате совершения активных операций. Так, существуют:
- Процентные доходы. Они были получены банком проценты;
- Непроцентные доходы. Они были получены банком от валютообменных операций.
- Помимо этого, существуют и прочие доходы, к которым относятся:
- Доходы, которые банк получил за информационные и обучающие услуги;
- Доходы непредвиденного, случайного характера. Они являются нерегулярными доходами. Сюда входят доходы от реализации имущества банка;
- Доходы в форме положительных курсовых разниц от переоценки ценных бумаг, которые принадлежали банку;
- Доходы от реализации залогов, которые были получены банками в определенный промежуток времени от обеспечения кредитов.
