Ключевые аспекты ресурсного обеспечения деятельности коммерческих банков
Банковская система Российской Федерации – это совокупность Центрального банка РФ, коммерческих банков и небанковских кредитных организаций, которые осуществляют отдельные банковские операции.
Они как организации, нацеленные на извлечение прибыли, в качестве своего основного вида деятельности занимаются кредитованием различных физических и юридических лиц. Для этого, они должны располагать большой ресурсной базой, поэтому её формирование является одной из главных задач коммерческих банков.
Ресурсная база банка представляет собой совокупность банковских ресурсов, то есть собственных и привлеченных средств, которые находятся в распоряжении коммерческого банка и используются им для ведения активных (кредитных) операций.
В определении сделано указание на одну из особенностей функционирования коммерческих банков. В их финансово-хозяйственной деятельности главную роль, как правило, играют не собственные, а привлечённые средства, которые в среднем составляют 80% используемого ими капитала.
Финансовый сектор экономики тесно взаимосвязан с реальным, что не раз наглядно демонстрировалось в моменты первоначально сугубо финансовых кризисов, которые с течением времени трансформировались в общеэкономические. Экономический рост в данном случае может быть обеспечен, прежде всего, за счёт инвестирования, которое, в частности, осуществляется банковским кредитованием. Поэтому вопросы формирования ресурсной базы коммерческих банков всегда являются актуальными.
Характеристика собственного капитала коммерческого банка
Основой формирования ресурсной базы банковской системы Российской Федерации считается собственный капитал коммерческих банков. Собственный капитал любого коммерческого банка образуется за счёт следующих ресурсов:
- уставной капитал;
- резервный капитал;
- добавочный капитал;
- целевые фонды денежных средств;
- нераспределенная прибыль отчётного года и прошлых лет.
Собственный капитал может быть увеличен в результате применения одного из двух способов. С одной стороны, можно привлечь капитал с рынка. Для этого банки выходят на крупные фондовые биржи и санкционируют дополнительную эмиссию своих акций. В данном случае увеличится состав собственников кредитной организации, а её учредители лишатся части своего влияния в виду уменьшения их доли в капитале банка. Однако благодаря этой операции деятельность банка будет проинвестирована, что позволит в будущем получать большую прибыль.
С другой стороны, банк может заниматься самостоятельным накоплением капитала. В целях этого его руководство может принять решение об отказе от выплаты акционерам дивидендов или о создании специальных фондов денежных средств, куда в обязательном порядке будет перечисляться некая часть прибыли.
Описанные способы формирования банковских ресурсов являются непривлекательными. Чтобы сформировать необходимый объём средств, они требуют значительных временных затрат. Поэтому большее распространение в банковской деятельности получило привлечение средств от третьих лиц.
Характеристика привлечённого капитала коммерческого банка
Традиционные коммерческие организации (из сфер торговли, производства) могут привлечь дополнительные средства за счёт кредитования или эмиссии долговых ценных бумаг (облигаций, векселей и т.п.). В отличие от них банки в исключительном порядке располагают таким инструментом, как депозит. Им называют денежные средства физических и юридических лиц, которые временно предоставлены на банковский счёт. Этот инструмент по своему содержанию схож с кредитованием. Однако в данном случае граждане и организации скорее преследуют цели не по извлечению прибыли, а по сохранению своих накоплений.
Здесь следует сказать о том, что россияне характеризуются низкой склонностью к формированию сбережений и к его размещению в банках на депозитах. Так, по данным социологических опросов, только четверть граждан Российской Федерации использует коммерческие банки как место для хранения своих сбережений. Это является источником проблемы трансформации сбережений в инвестиции, что проявляется в низком мультипликационном эффекте для отечественной экономики.
В целях решения этой проблемы государство создало систему обязательного страхования вкладов. Она гарантирует вкладчикам возвращение их средств (в сумме, не превышающей 1,4 млн. руб.), если у банка будет отобрана лицензия или он будет признан несостоятельным (банкротом). Благодаря этому в последние годы наблюдается положительная динамика объёма банковских вкладов россиян.
В целом две трети пассивов банковского сектора Российской Федерации приходится на вклады физических лиц и на средства, привлеченные от организаций. Причём эти две части в абсолютном выражении примерно равны друг другу.
Помимо совершения депозитных операций коммерческие банки могут привлечь средства за счёт кредитования и секьюритизированных займов. Кредитование осуществляется на особом рынке банковского сектора – межбанковском рынке. То есть банки берут кредиты у других коммерческих банков или у Центрального банка РФ.
Секьюритизированные займы подразумевают выпуск банком долговых ценных бумаг. В последнее время особую популярность приобрели закладные, обеспеченные выданными банками ипотечными кредитами. Однако, как показывает история финансового кризиса 2007-2008 гг., данным инструментом стоит пользоваться с осторожностью.
