Определение «депозитов до востребования», их специфика и классификация
Депозит до востребования – это такой депозит, когда клиент имеет право без уведомления банка денежные средства в любой момент, которые могут сниматься полностью или частично без потери начисленного дохода.
Срок действия такой подобной программы не лимитируется. Поэтому денежные средства на депозитном счете клиента могут находиться до тех пор, пока он их не истребует у банка.
Специфика подобного депозита такая:
- денежные средства как вносятся, так и изымаются как частями, так и полностью без ограничений;
- есть возможность брать в порядке, установленном законодательством, наличные деньги.
В качестве недостатков стоит отметить:
- для владельца - отсутствие вознаграждения в виде процентов по счету или же очень маленький процент;
- для самого банка - необходимость иметь в наличие более высокий оперативный резерв с целью поддержания ликвидности.
Классифицируются депозиты до востребования согласно их характеру и принадлежности средств, что находятся на счетах:
- средства на текущих, расчетных, бюджетных счетах компаний и организаций различных форм собственности;
- средства на специальных счетах для хранения разных по своему экономическому назначению фондов;
- собственные средства компаний, которые предназначаются для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах;
- средства в расчетах;
- корреспондентские счета банков, которые открыты в РКЦ или же у банков корреспондентов для проведения расчетов как в одностороннем порядке, так и по поручению друг друга;
- средства местных бюджетов;
- кредитовые остатки средств на счетах иностранных банков корреспондентов.
Корреспондентский счет, который открыт одним банком у другого банка, именуется как счет "ностро", а корреспондентский счет, что находится у этого же банком, но для иного банка, принято называть как счет "лоро". Открытие подобных счетов осуществляется на базе заключенных между такими банками договоров. В договорах указываются условия функционирования счетов, а также перечень проводимых по ним операций. Но платежи с подобных счетов, как и со счетов обычных клиентов обязаны производиться в пределах наличия на них средств, или может быть предоставлен овердрафт.
К числу разновидности депозитов до востребования относятся такие специфические счета, как овердрафт и контокоррент.
Овердрафт – это такой счет, в рамках которого согласно соглашения между клиентом и банком считается возможным в определенной величине дебетовое сальдо при превышении суммы списания по счету над величиной остатка средств – это свидетельствует о заимствовании кредита. Для такого счета более характерен кредитовый остаток.
Под контокоррентом понимается единый счет, где отражается вся совокупность операций банка с его клиентом. Контокоррент включает:
- ссуды банка и все платежи согласно поручения клиента;
- средства, которые поступают на счет в виде переводов, выручки, возврата ссуд и т.д.
Кредитовое сальдо свидетельствует о том, что у клиента есть собственными средствами, дебетовое, соответственно, что в обороте есть заемные средства и владелец счета выступает в качестве должника банка по кредиту.
Поэтому кредитовому сальдо является для банка основанием начисления процентов в пользу клиента, а по дебетовому - начисляет проценты в пользу банка как за предоставленную ссуду. Естественно, ставки по процентам в пользу банка обладают более высокими ставками, чем в пользу владельца счета.
По средствам вкладов до востребования банком решается задача получения прибыли, т. к. это наиболее дешевый ресурс, при этом минимальные затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов. У многих коммерческих банков депозиты до востребования в структуре привлеченных средств занимают наибольший удельный вес.
Определение «срочных депозитов», их специфика и классификация
Срочные депозиты – это депозиты, которые привлекаются банками на определенный срок.
Депозит осуществляется сроком от нескольких дней до 5 лет. Обычно сроки составляют:
- 3 месяца;
- 6 месяцев;
- 9 месяцев;
- 12 месяцев;
- 18 месяцев.
Срочные вклады не применяются для проведения текущих платежей, их цель увеличение первоначальной суммы. В случае выявления желания изменить сумму вклада, владелец такого депозита должен его расторгнуть, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях.
При досрочном расторжении вкладчик денежных средств лишается предусмотренных договором процентов частично или же полностью. Обычно в подобных ситуациях проценты уменьшаются до величины процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Величина вознаграждения клиенту по срочному депозиту находится в зависимости от:
- срока;
- суммы депозита;
- выполнения вкладчиком условий договора.
Ставки зависят от политики центрального банка страны и от самого коммерческого банка. При том чем больше срок инвестирования – тем выше ставка по процентам.
К срочным депозитам относятся:
- депозиты с ограничением минимальной суммой и без него;
- безотзывный депозит - без возможностей одностороннего отзыва;
- отзывной депозит – с возможностью одностороннего отзыва;
- пополняемый депозит – дает право пополнения дополнительными взносами с определенной периодичностью;
- не пополняемый депозит;
- депозит с фиксированной процентной ставкой на протяжении всего срок;
- депозит с фиксированной, растущей «прогрессивной» процентной ставкой с течением срока;
- депозит с нефиксированной в течение срока процентной ставкой;
- капитализированные депозиты – по ним сумма начисленных процентов увеличивает сумму основного вклада.
