Основные факторы, влияющие на анализ депозитной политики банка
Использование всех элементов и соблюдение всех принципов депозитной политики способствует выполнению стратегических и тактических целей функционирования кредитной организации и, как следствие, можно делать вывод о разработке банком эффективной депозитной политики. Конечным пунктом оценки депозитной политики банка должен быть вывод об её эффективности.
Эффективная стратегия депозитной политики опирается на три основных положения:
- необходимость соблюдения правил финансовой целесообразности или, другими словами, рентабельности, т.е. конечный итог проведения депозитных операций – это получение максимальной прибыли, которая формируется по окончании отчётного периода в соответствии с законодательством. Депозитная политика банка, которая исключает из себя мероприятия, целесообразные с экономической точки зрения, означает невыполнение любых процентных обязательств по депозитам, либо отсутствует возможность проводить банковские операции, которые приносят доходы и формируют его прибыль;
- банковские депозиты – это эффективный фактор финансово-банковской системы только при соблюдении требований, при которых их привлечение и использование может осуществляться на конкурентной принципах. Если в банковской системе существуют монопольные основы, как при Госбанке СССР, то устанавливается единая процентная ставка по депозитам, и эта ситуация менее эффективна, нежели при существовании конкуренции между банками, что позволяет клиентам не только выбирать кредитные организации самостоятельно, то и стимулировать сами банки более рационально строить свою деятельность;
- в депозитной политике не должно быть противоречий в своих составляющих компонентах, т.е. во всех финансовых инструментах конкретных коммерческих банков должно быть соотношение между собой. Например, процентные ставки по депозитам должны непосредственно влиять на проценты по выдаваем ссудам и т.п.
Основные направления анализа депозитной политики кредитной организации
При анализе депозитной политики банков часто применяется показатель эффективного использования кредитными организациями привлечённых денежных средств, который характеризует величину, приходящуюся на один рубль ссудных вложений (ЭПС):
$ЭПС = СПС / СКВ \cdot 100$, где:
- СПС – размер привлечённых временно свободных денежных средств, руб.;
- СКВ – объём кредитных вложений, руб.
Данный коэффициент позволяет определить удельный вес величины кредитных вложений, который произошёл за счёт привлечённых ресурсов. При этом, если его значении менее ста процентов, то можно говорить о недостаточно эффективной деятельности по выполнению депозитной политике, а при превышении ста процентов говорится о использовании привлечённых ресурсов и для выдачи кредитов, и для проведения других направлений по активным операциям. В данном случае темпы формирования депозитного портфеля опережают рост ссудных операций.
Для поддержания стабильности базы вкладов необходимо следить за динамикой изменений следующих показателей: средний срок хранения депозитного рубля, уровень оседания средств, поступивших на депозиты.
Средний срок хранения депозитного рубля (Сд):
$Сд = В(ср) \cdot Д / КВд$, где:
В(ср) – средний за период остаток на счетах по учёту депозитов (без учета средств на расчетных, текущих счетах клиентов).
$В(ср) = (Овк + Овн) / 2$, :где
- Овк(вн) – величина остатков на вкладных счетах в последний рабочий день анализируемого отчётного периода и на его начало;
- Д – количество дней в периоде;
- КВд – обороты по выданным банком ссудам (дебетовые обороты по счетам кредитного портфеля).
Расчёт данного показателя позволит оценивать возможности использовать средства в качестве кредитных ресурсов для выдачи краткосрочных кредитов.
Уровень оседания денежных средств, поступивших на депозитные счета (Уо):
$Уо = (Овк - Овн) / Вп$, где:
Вп – размер поступлений в депозиты за анализируемый период (сумма кредитового оборота по открытым депозитным счетам).
Эффективная депозитная политика предполагает:
- ориентацию на потенциальных клиентов, имеющих свободные денежные средства;
- разработку новых конкурентоспособных продуктов с сопутствующими и удовлетворяющими все потребности клиентов услугами, которые направлены на различные категории юридических и физических лиц;
- формирование отдельной политики для VIP- клиентов;
- проведение активной рекламной политики;
- совершенствование и внедрение системы дистанционного банковского обслуживания.
