Постоянное стремление коммерческих банков оказывать больший объем услуг без отражения риска на балансе и при этом получить из этого максимальный доход приводит к развитию посреднических операций в общем объеме услуг и доходов от них в валовых банковских доходах. Посреднические услуги банка осуществляются по поручению, за счет и от имени клиентов. Благодаря им банковские учреждения получают доход в виде комиссионного вознаграждения.
Определение и причины посреднических операций банка
Посредническая операция – это услуга, которая выполняется банком и не связана с предоставлением денежных средств клиентам (активная операция), а также с привлечением денежных средств (пассивная операция). Данная операция содействует банковскому учреждению в ведении эффективной банковской деятельности.
К посредническим операциям банка можно отнести:
- доверительное распоряжение денежными средствами, недвижимостью или ценными бумагами;
- осуществление операций по страхованию клиентов банка;
- ведение брокерских операций на бирже по поручению клиентов;
- агентские услуги и прочее.
В последнее время интерес к посредническим услугам вырос, как со стороны коммерческого банка, так и со стороны клиента. Стремительный рос обусловлен многими причинами. Первой из них является то, что посреднические операции базируются на услугах, которые уже ранее были предоставлены другими организациями. Поэтому механизм исполнения данных услуг уже известен и хорошо отработан.
Второй причиной является то, что у большинства банковских клиентов существует потребность в посреднических услугах, поэтому введение дополнительных операций позволяет в полной мере удовлетворить клиентские потребности, а также привлечь новых клиентов, которые ранее подобными услугами не пользовались.
Третьей причиной является то, что посреднические операции соединяют в себе целый комплекс услуг, которые предоставляются клиентам. В конечном результате это приводит к диверсификации рисков и универсальности банковской деятельности. Благодаря введению в банковскую систему посреднических операций появляется возможность расширить формирование доходности банковского учреждения в целом.
Какие операции можно отнести к посредническим услугам банка
К посредническим банковским операциям можно отнести лизинг, трастовые операции и факторинг.
Лизинг – это форма инвестиционных вложений в виде коммерческой организации, отличительной особенностью которой является приобретение банком какой-либо техники и сдача его в аренду на определенный срок.
В качестве лизинговых объектов может выступать как движимое имущество, так и недвижимое, которое относится к основным фондам. Недвижимое имущество, которое предоставляется в лизинг, должно быть разрешено на отечественном рынке. Это может быть различное оборудование, машины, транспортные средства, техника и средства связи.
Факторинг – это вид торгово-комиссионной деятельности, цель деятельности которой заключается в решении проблем недостатка оборотных средств предприятия для финансовых расчетов с другими контрагентами.
Традиционный факторинг – это комплекс мероприятий, к которым можно отнести краткосрочное кредитование юридического лица, заключающееся в покупке у него долговых обязательств торговых посредников или покупателей, страхование рисков, что связаны с неплатежеспособностью его партнеров, проведение консультаций в области сбыта и рекламы, а также организация бухгалтерского учета товаров и расчетов по ним.
Трастовые операции – это операции коммерческого банка, которые связаны с имущественным управлением по поручению клиента и в его интересах.
Функции банковской деятельности в трастовых операциях зависят от имущества, что фигурирует в них, а также от предпочтений клиента. В трастовых операциях банковское учреждение может выступать в нескольких ролях: самостоятельно и полностью распоряжаться имуществом клиента в рамках договора либо выполнять операции с имуществом, которые строго оговариваются с клиентов и исполняются только по его поручению.
Виды посреднических операций
Посредническими называются операции, которые содействуют финансовому обороту коммерческого банка. К ним можно отнести: расчетные и валютные операции, банковское хранение и инкассацию.
Среди посреднических операций банка расчетные операции занимают наибольший объем. Они совершаются на основании расчетно-кассового договора, в соответствии с которым одна стороны должна хранить денежные средства на расчетном счету в этом банке, а другая – выполнять все распоряжения клиента, совершая расчетные операции.
Расчетные операции могут проводиться при помощи наличных и безналичных денежных средств. При осуществлении наличных расчетов важным направлением банковской деятельности являются кассовые операции. Они заключаются в приеме наличности от клиента, а также в последующем зачислении их на счет, хранении и выдачи по первому клиентскому требованию.
Большое значение для банка и для его клиентов имеют именно кассовые операции. Принимая от клиентов наличные денежные средства, банк увеличивает свободные резервы, при этом получает доход. Во время выдачи наличных денежных средств банком взимается комиссия. Для осуществления кассовых операций в банковском учреждении открывается операционная касса, которая состоит из приходной и расходной, где принимается и выдается наличность.
Валютные операции – это операции, направленные на переход права собственности на валютные ценности, которые связаны с вывозом за пределы государства иностранной валюты. Также к ним можно отнести использование национальной валюты во внешней экономике.
Валютными операциями являются:
- сделки, которые предусматривают применение иностранной валюты, ценных бумаг и платежных документов в иностранной валюте;
- сделки между нерезидентами и резидентами, которые предусматривают использование национальной валюты;
- сделки между нерезидентами, которые предусматривают применение национальной валюты на территории РФ;
- международные банковские переводы в иностранной и национальной валюте;
- операции с иностранной валютой по депозитным операциям в небанковских кредитных организациях.
Под инкассацией платежных инструкций, наличных денежных средств, драгоценных камней и металлов понимаются сбор таких ценностей из касс юрлиц и индивидуальных предпринимателей и передача их в кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций службами инкассации банков на основании договора.
Рисунок 1. Комиссионно-посреднические операции. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
