Комиссионные банковские операции – это особые сделки, которые совершают коммерческие и государственные банки или иные посреднические организации за определенную денежную плату (комиссию).
К комиссионным операциям можно отнести:
- осуществление валютно-обменных операций с иностранной валютой;
- торговые операции;
- произведение расчетов;
- оказание гарантий;
- прием ценных бумаг на хранение, использование и перепродажу;
- инкассирование векселей и чеков.
Рисунок 1. Комиссионные операции. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Комиссионные операции банка: общие положения и особенности
Основными задачами банковских учреждений являются покупка и продаже на основе определенного поручения товаров, ценностей, имущества, различной информации, а также осуществление иных сделок, которые в соответствии с действующим законодательством могут иметь комиссионное вознаграждение.
Коммерческий банк – это основной исполнитель комиссионных сделок. На него может быть возложена реализация многих клиентских поручений, за что банковское учреждение требует от него специальное вознаграждение в виде комиссии. Например, денежные переводы могут выполняться как на уровне одного государства, так и между различными странами. В банковской деятельности данный вид операций носит название «переводные операции».
Клиент дает банковскому учреждению платежное поручение на совершение перевода определенной суммы и конкретному адресату. Как только данная операция будет выполнена, коммерческое учреждение при личной встрече с клиентом-отправителем передает ему документальное подтверждение об осуществлении перевода.
Все комиссионные банковские операции можно разделить на несколько категорий:
- простые операции, которые касаются продажи или покупки определенных товаров или услуг;
- крупные сделки, по которым банковское учреждение обязуется сопровождать все реализационные договора компании и гарантировать своевременное поступление продукции.
Объектами комиссионных операций банка могут быть любые товары или виды продукции. При этом основным преимуществом банковского учреждения является возможность одновременно совершать несколько сделок, иными словами, проводить комиссионные, факторинговые и кредитные операции. Благодаря этому банк может реализовать новые пути для расширения своей конкурентоспособности с более крупными предприятиями путем развития своей банковской деятельности.
В последнее время комиссионные операции становятся все более и более востребованными и популярными. Это можно объяснить активным потреблением научно-технической продукции и товарных форм основных фондов. Кроме того подобный спрос объясняется стабильным ростом самостоятельно действующих субъектов хозяйствования.
Таким образом, к комиссионным операциям банка можно отнести все сделки, которые выполняются коммерческим банком по отношению к своим клиентам. Сюда можно отнести такие группы операций – переводные, инкассационные, фондовые, аккредитивные и прочие.
Комиссионные операции способствуют не только развитию банковского учреждения и его клиентов, но и всей экономической структуры государства. Одновременно с этим все комиссионные операции позволяют банковскому учреждению не только реализовать свои прямые функции, но и как представителя денежного, торгового капитала, а также выполнять роль посреднического звена в осуществлении расчетных операций.
Основные виды комиссионных операций
Наиболее распространенной комиссионной банковской операцией является инкассо векселей и долговых бумаг, чеков, товарных документов, ценных бумаг и прочих документов. Форма данного взаимодействия может быть различной.
Инкассирование вексельной бумаги – это поручение держателя векселей по стягиванию денежных средств должника в отношении банковского учреждения.
Инкассирование ценных бумаг – поручение банковскому учреждению взыскать прибыль и погасительную сумму по активам, правительственным облигациям, акциям акционерного общества и прочее. Зачастую речь идет о предъявлении к выплате купонов.
Инкассирование чеков – комиссионная операция, которую выполняет банковское учреждение. Данная сделка осуществляется только в том случае, когда поставщик продукции получает чек от покупателя в форме оплаты и передает его для инкассо в коммерческий банк.
Рисунок 2. Комиссионные операции банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Основную роль в обслуживании государственных и международных торговых отношений занимает инкассирование товарных бумаг (коносаменты, копии железнодорожных накладных и прочее). После отгрузки товара и получения подтверждающего документа продавец передает его в коммерческий банк. После этого банк отправляет документы в один из своих филиалов по месту проживания покупателя и передает ему их. Помимо этого банк имеет право взыскать с получателя комиссионное вознаграждение за выполнение данной операции и отправить их банку-поставщику.
В том случае, когда у продавца нет доверия к покупателю, то может быть реализована товарно-аккредитивная сделка. В данном случае покупатель ставит в пользу поставщика аккредитив по товару. Покупатель, получая от продавца необходимые документы по товару и его транспортировке, передает их с помощью банковского учреждения стороне-покупателю.
Основная идея денежно-аккредитивной операции заключается в том, что в случае передачи в банковское учреждение денежных средств одной из сторон, то в обмен она получает финансовый документ на определенную сумму. Благодаря данному документу можно получить денежную сумму частями или в полном объеме в определенном банковском отделении.
Характеристика комиссионных банковских операций
В большинстве случаев коммерческий банк берет на себя обязательства по выполнению клиентских поручений в отношении продажи или покупки зарубежных драгоценных металлов. Это усовершенствованный вариант сделки, которую раньше осуществляли только обычные менялы.
Операции гарантийно-комиссионного характера играют немаловажную роль в торговых отношениях банка. На первое место относят банковский акцепт. Вексель, что акцептован банком, востребован для поставщика, поскольку более активно принимается в качестве платы за товар. Данная востребованность обуславливается тем, что вексель с легкостью учитывается в банковской структуре.
Хранение денежных средств, драгоценных металлов, документов и прочего в большинстве коммерческих банков осуществляется с помощью сдачи в аренду банковских сейфов и ячеек. Большинство капиталистов часть своего имущества сохраняют именно в банковских сейфах, которые могут открываться лишь двумя ключами. Один ключ находится в самом банковском учреждении, а второй – у арендатора. Внутри основного сейфа находится ящик, в котором арендующая сторона хранить свои ценности.
Комиссионные операции с фондовыми активами и ценными бумагами также имеют большое значение для банковской деятельности. Основные действия, что совершаются с данными бумагами, - это принятие акций и их сохранность для дальнейшего использования. Данные операции могут показаться простыми для получения комиссионного дохода. Задачей банка в данном случае является осуществление инкассации срочных купонов по долговым акциям и купонам. Однако на практике данные комиссионные операции достигают больших величин.
Под управлением акциями подразумевается применение банковским учреждением голосующего права, которое присуще акции. Большинство банковских учреждений могут выступать на акционерных сборах в роли представителей контрольных пакетов акций, не вкладывая при этом в сделки собственных средств. Благодаря данным операциям банки могут сотрудничать с организациями промышленной сферы.
Благодаря комиссионным операциям при управлении облигациями компаний банк может с выгодой для себя добиться права оздоровить те организации, которые подорвались в финансовом плане и не способны выплачивать проценты по долговым бумагам и купонам. Коммерческий банк в данном случае может выступать в качестве держателя ценных бумаг в судебных инстанциях.
Помимо всего вышеперечисленного, стоит упомянуть еще о двух немаловажных комиссионных операциях банка:
- Посредничество в эмиссии других организаций. В данном случае банковское учреждение оказывает помощь в реализации ценных бумаг, а также в получении за них денежных средств.
- Посредничество банка в покупке и продаже активов на финансовом фондовом рынке. В данном случае осуществляется банковская помощь при совершении биржевых спекуляций. Банк выполняет функцию маклера на бирже.
