Кредитная организация – это юридическое лицо, которое осуществляет свою деятельность на рынке банковских услуг, с целью извлечения прибыли и на основании лицензии.
Классификация кредитных организаций
Кредитные организации классифицируются следующим образом:
- Коммерческие банки;
- Небанковские кредитные организации.
Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, торговую и страховую виды деятельности.
Банк – это кредитная организация, осуществляющая в совокупности, следующие банковские операции:
- осуществление депозитной деятельности. Привлечение денежных средств от клиентов во вклады.
- размещение средств, вложенных клиентами, от своего имени и за свой счет, при условиях возвратности, платности, срочности;
- осуществление действий со счетами клиентов (открытие, ведение, закрытие).
Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, которые могут осуществлять только отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством.
Помимо банков и небанковских кредитных организаций существуют:
- союзы и ассоциации кредитных организаций. Данные организации не ставят главной целью получение прибыли, она необходимы для обеспечения защиты, координации деятельности банков, развитие и расширение деловых связей, помощь в решении трудных задач и т.д.
- Замечание - Союзам и ассоциациям запрещено выполнять банковские операции.
- группы кредитных организаций. Данные группировки создаются для решения совместных задач, путем объединения нескольких кредитных организаций, с целью заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями.
- банковские холдинги. Данные объединения не являются юридическим лицом, осуществляют объединение юридических лиц и кредитных организаций, в которых юридические лица могут влиять на решения, принимаемые кредитными организациями.
Правовые основы деятельности кредитных организаций
Правовой базой для функционирования кредитной организации в Российской федерации являются: Конституция РФ, федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации», другими федеральными законами и нормативными актами Центрального банка РФ.
В соответствии с законом, кредитная организация имеет право осуществлять следующие банковские операции:
- депозитная деятельность;
- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;
- работа со счетами клиентов;
- осуществление расчетов по поручению клиентов;
- инкассационные услуги (как денежных средств, так и документов, связанных с обслуживанием клиентов);
- деятельность с иностранной валютой;
- деятельность с драгоценными металлами;
- выдача банковских гарантий;
- банковские переводы.
Помимо банковских операций, кредитным организациям разрешено выполнять следующие операции:
- выдача поручительств;
- доверительное управление;
- операции с драгоценными металлами;
- предоставление аренды и сейфов;
- лизинговые операции;
- консультации;
- иные сделки, подходящие по параметрам к требованию законодательства Российской Федерации.
Виды организационно-правовых форм кредитных организаций
Кредитные организации могут быть созданы в следующих формах:
- ООО. Это общество, учрежденное одним или несколькими лицами. Уставный капитал разделяется на доли, между учредителями. При этом, солидарную ответственность несут все участники общества, не зависимо от объема внесенного капитала.
- ОДО. Данная форма практически не имеет применения в Российской Федерации. По всем обязательствам участники общества отвечают кратно сумме, внесенной в общий капитал.
- АО. Здесь, уставный капитал делится на конкретное количество акций. Акционеры (т.е. участники общества) полностью отвечают по его обязательствам. Так же, акционеры несут риск убытков, который может возникнуть в ходе деятельности общества. Сумма убытка для акционера будет равна сумме, внесенной им в капитал общества.
- ЗАО. Акционеры (участники) данного общества имеют право приобретать акции, которые продаются другими акционерами этого общества.
- ОАО. Главными обязанностями такого общества выступают – обязательная публикация своего годового отчета, бухгалтерской отчетности и т.д.
Отличие кредитной организации от банка состоит в том, что КО выполняет не весь спектр банковских услуг, представленный нам законодательством Российской Федерации.
Так, коммерческие организации функционируют в сфере осуществления расчетов между юридическими лицами, а для того, чтобы легально осуществлять каждую операцию, КО должна получить лицензию у Центрального банка.
Роль кредитной организации в банковской системе.
КО по сути, является финансовым посредником, т.е. она осуществляет накопление свободных денежных средств с целью дальнейшего предоставления их другим (нуждающимся) лицам от своего имени. И Центральный банк, и КБ, и КО являются финансовыми посредниками. Тем самым они создают кредитную систему в стране.
