Сущность международной банковской группы
Международная деятельность любой кредитной организации начинается с установления корреспондентских отношений с кредитными организациями иностранных государств, называемых в этих условиях банками-корреспондентами. Наличие таких отношений является обязательным условием клиринга международных платежных операций по экспортно-импортным сделкам, осуществления документарных операций по международной торговле (аккредитивы, векселя инкассо и прочее), предоставления необходимой для осуществления операций информации.
Наращивание кредитной организацией объемов международных операций получает естественное продолжение в виде усложнения зарубежного присутствия банка. Такое усложнение возможно за счет создания банковского отделения или филиала на территории вненациональных или оффшорных финансовых центров.
Привлекательность вненациональных центров для создания филиалов или отделений объясняется предоставлением более дешевых источников капитала для многонациональных корпораций в отличие от национальных рынков.
Привлекательность оффшорных финансовых центров определяется их политической и экономической стабильностью, благоприятным режимом нормативного регулирования деятельности инвесторов и финансовых институтов.
Кроме того, создание банковских филиалов или отделений в оффшорных финансовых центрах обеспечивает такие преимущества ведения бизнеса как упрощенный порядок регистрации, отсутствие необходимости выполнения требований резервирования по приему депозитов, льготный или нулевой порядок налогообложения, высокий уровень секретности.
Работа банков в оффшорных центрах позволяет им осуществлять операции по приему вкладов в евровалюте с ведением обособленного учета этого вида операций.
Практически все международные банки имеют оффшорные отделения на Багамских или Каймановых островах, которые сосредоточены на выполнении учетных функции и укомплектованы минимальным штатом, в то время как отделения, расположенные в крупнейших финансовых центрах типа Сингапура, Лондона, Нью-Йорка, Гонконга и прочих, выполняют максимально широкий спектр банковских операций, участвуя в банковском сопровождении международной торговли, валютно-обменных операциях, привлечении и размещении огромных объемов денежных средств в евровалютах, международных синдицированных кредитах. Штат таких отделений максимально укомплектован персоналом.
Максимизация присутствия кредитной организации на территории иностранного государства выражается в принятии решения о полноценном присутствии посредством учреждения:
- филиалов;
- представительств;
- дочерних банков;
- зависимых банков (аффилированные, ассоциированные);
- небанковских финансовых компаний.
На этом этапе международного развития банка делается акцепт на вовлечение в состав клиентуры банка местного населения, проведения операций с местной валютой, включения в конкурентную борьбу с местными кредитными организациями.
Образованная в результате выше перечисленных действий совокупность филиалов и дочерних компаний, возглавляемая головным банком, является международной банковской группой.
Представительства как элемент международной банковской группы
Создание представительства в рамках международной банковской группы направлено на обеспечение содействия клиента кредитной организации при осуществлении предпринимательской деятельности на территории иностранных государств.
Деятельность представительства не подразумевает оказания обыкновенных банковских услуг типа предоставления кредитов, привлечения депозитов, обмена валют, учета векселей, поскольку сосредоточена на информационной и консультационной составляющей банковской деятельности, предоставлении помощи в организации деловых контактов клиентам головной кредитной организации, а также информировании местного населения об услугах головной кредитной организации.
В задачи представительства также входит обеспечение головной кредитной организации аналитическими данными и обзорами социальной, политической и экономической ситуации в стране нахождения, а также результатов оценки потенциальной кредитоспособности местных заемщиков.
Штат представительства, как правило, ограничивается руководителем и 1-3 ассистентами, командированными из головной кредитной организации или нанятыми на месте.
Недостатком организации представительства является его неспособность оказывать банковские услуги.
Филиалы как элемент международной банковской группы
Филиал кредитной организации – это ее часть, не являющаяся самостоятельным юридическим лицом, опирающаяся на ресурсную базу головного банка.
В обязанности филиала входит ведение собственной бухгалтерской отчетности, однако его имущество и обязательства фактически являются имуществом и обязательствами головного кредитного учреждения.
Контроль филиалов кредитной организации является двусторонним: со стороны национального законодательства головной кредитной организации и со стороны местного для филиала законодательства.
Преимуществом филиалов является их способность оказывать банковские услуги, предоставляемые им от имени головной кредитной организации.
Недостатком филиала является то, что ответственность за его деятельность возложена на головную кредитную организацию.
Дочерние банки как элемент международной банковской группы
Дочерний банк – это самостоятельная кредитная организация, большая или 100%-ая доля уставного капитала которой находится в собственности головной кредитной организации международной банковской группы.
В обязанности дочернего банка входит предоставление полного спектра банковских услуг.
Недостатком дочернего банка является ограниченность его кредитного ресурса собственным капиталом, а преимуществом – ограниченность его ответственности только своими обязательствами.
