Перечень основных требований к банковской деятельности
К кредитной организации, осуществляющей банковскую деятельность, выдвигается ряд требований:
- получение лицензии на проведение банковской деятельности;
- к величине собственного капитала;
- применение установленного плана счетов для ведения бухгалтерского учета в банке, отражения операций в процессе ведения бухгалтерском учете банка согласно определенных правил;
- создание банками обязательных резервов;
- соблюдение установленных требований Банком России к системам управления капиталом и внутреннего контроля, а также рисками;
- соответствие кандидатов на должности учредителя, директора, главного бухгалтера и его заместителя или же совет директоров.
И есть еще огромный список различных требований к банковской деятельности.
Требования к величине собственного капитала
Привлеченные денежные средства у кредитной организации нет права использовать с целью формирования её уставного капитала.
Минимальная величина собственного капитала с 01.01.2018 будет составлять:
- для универсальной лицензии банка – 1 млрд. руб.;
- для базовой лицензии банка – 300 млн. руб.
Для небанковской кредитной организации величина собственного капитала, которая желает получить статус с 01.01.2018 г, будет составлять:
- банка с универсальной лицензией – на первое число месяца подачи в центральный банк подачи ходатайства – 1 млрд. руб.;
- банка с базовой лицензией - на первое число месяца подачи в центральный банк подачи ходатайства – 300 млн. руб.
Что касается действующих банков, то на 01.01.2018 г. собственный капитал которых составляет свыше 300 млн. руб., но менее 1 млрд. руб., для продолжения функционирования будет обязан выбрать один из вариантов:
- получить лицензию с базовой лицензией;
- свой статус изменить на небанковскую кредитную организацию или статус микрофинансовой компании с прекращением статуса кредитной организации с одновременным аннулированием лицензии на осуществление банковских операций.
Есть квота на участие иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, которые имеют лицензию на проведение банковских операций, равное 50 процентам.
Требования к учредителям банка
Требования рассматривают на момент подачи ходатайства об учреждении, учредитель или несколько из них обязаны выполнять следующие критерии:
- удовлетворительное финансовое положение, соответственно, выполнение ими собственных обязательств перед бюджетами различных уровней;
- удовлетворительная деловая репутация.
Под удовлетворительной деловой репутацией учредителя понимается:
- отсутствие неснятой (непогашенной) судимости за умышленные преступления;
- отсутствие признания виновности в банкротстве юридического лица за последние 5 лет;
- исполнение всех обязательств на должности в направлении предупреждения банкротства или же признаков несостоятельности банка;
- за последний год совершение свыше трех раз административных правонарушений в области налогов и сборов, финансов, рынка ценных бумаг, страхования или же в области предпринимательской деятельности;
- есть незавершённый срок по дисквалификации кандидата;
- иные ряд оснований согласно законодательства.
Требования к руководителям служб в банке
Так, несоответствие кандидата на такие должности как директора банка, главного бухгалтера и его заместителя является основанием для отказа регистрации банка и выдаче лицензии для проведения банковских операций.
Поэтому к кандидату выдвигается ряд требований:
- квалификация – должно быть высшее экономическое или юридическое образование и опыт руководства отделом или же иным подразделением не менее одного года, в случае иного образования у кандидата – не меньше двух лет;
- удовлетворительная деловая репутация.
Что касается удовлетворительной деловой репутации, то требования в целом похожи на требования к деловой репутации учредителей.
Требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации
Соблюдение установленных Банком России требований к системам управления капиталом и рисками, а также внутреннего контроля, в том числе требования к деятельности руководителя службы внутреннего аудита и руководителя службы внутреннего контроля.
В письменной форме банк обязуется информировать Банк России в период трех дней со дня принятия такого решения о назначении на следующие должности:
- руководителя службы внутреннего контроля;
- руководителя службы управления рисками;
- руководителя службы внутреннего аудита,
В письменной форме банк обязуется уведомить Банк России не позднее рабочего дня, который следует за днем принятия такого решения об освобождении от таких должностей:
- руководителя службы управления рисками;
- руководителя службы внутреннего аудита;
- руководителя службы внутреннего контроля.
