Понятие и сущность страхования жизни
Страхование жизни – это вид личного страхования, заключающийся в обязательстве страховой компании за определенную плату возместить определенную договором сумму денежных средств получателю в случае смерти страхуемого лица или его дожития до указанного в договоре момента (возраста).
Целью заключения такого договора для страхователя является накопление денежных средств к определенному моменту жизни либо защита финансовых интересов выгодоприобретателя (бенефициара) в случае своей смерти.
Сущность страхования жизни состоит в уплате страховой компании страховой премии, которая после окончания срока действия договора обязуется вернуть страхователю или бенефициару все уплаченные денежные средства с выплатой процентов.
Страховая премия согласно условиям договора может быть выплачена единовременно при заключении договора, либо выплачиваться частями (страховыми взносами) в течение срока, определенного в договоре. Эти средства используются впоследствии страховой компанией для формирования резервного фонда по страхованию жизни и для инвестирования с целью обеспечения выполнения обязательств перед страхователями и получения дополнительного дохода.
В отличие от других видов страхования, которые стандартно имеют период действия 12 месяцев, при страховании жизни договор заключается на более долгий период времени.
Страховыми случаями, учитываемыми в договоре, могут быть:
- дожитие до определенной даты или возраста;
- смерть застрахованного лица (независимо от причины, в том числе от несчастного случая);
- получение группы инвалидности;
- полная, частичная или временная нетрудоспособность;
- серьезное заболевание;
- проведение застрахованному лицу операции в результате несчастного случая и т.д.
Лицо, в пользу которого заключается договор, может быть указано страхователем в договоре при его заключении.
Виды и типы страхования жизни
В Российской Федерации существует как обязательное, так и добровольное страхование жизни.
Обязательному страхованию подлежат пассажиры (туристы и экскурсанты), стоимость страхования которых включена в цену самолетов, поездов и т.д., а также работники налоговых органов, военнослужащие или приравненные к ним, страхование которых финансируется государством.
Страхование жизни можно разделить на три основных типа: срочное (на дожитие), пожизненное и смешанное.
Срочное страхование подразумевает дожитие страхуемого лица до указанного в договоре возраста или даты. Если он умирает ранее обозначенного в договоре срока, то страховое возмещение не выплачивается либо выплачивается частично в зависимости от условий договора. Такой вид страхования чаще всего используется с целью накопления денежных средств.
Договор пожизненного страхования заключается на неопределенный срок и заканчивает свое действие в момент смерти застрахованного лица. Страховые выплаты получает выгодоприобретатель, указанный в договоре.
Смешанный тип страхования жизни сочетает в себе первые два типа. Страховые выплаты производятся страховой компанией в любом случае. Получатель будет зависеть от наступившего страхового события.
В качестве объекта страхования в договоре может выступать жизнь страхователя (когда страхователь страхует сам себя), жизнь третьего лица (застрахованного), и жизни двух лиц на случай смерти одного из них.
В зависимости от вида страховых выплат договоры страхования могут предусматривать единый платеж, выплату пенсии (если страховым событием указано дожитие до пенсионного возраста) или выплату ренты (аннуитета, которые начинаются после достижения застрахованным лицом указанного в договоре возраста или с конкретной даты).
Страхование жизни может быть накопительным и рисковым (временное страхование на случай смерти). Первый случай предусматривает осуществление страховых взносов с целью накопления определенной суммы денег к моменту, указанному в договоре. Второй случай заключается в страховании возможности наступления смерти в течение указанного периода времени. Если смерть не наступила, то никаких выплат страховая компания не производит, т.е. денежные средства не накапливаются.
Одной из форм накопительного страхования является инвестиционное страхование, которое заключается не просто в накоплении нужной суммы к определенному моменту, но и в ее инвестировании в течение всего срока действия договора с целью получения прибыли.
Страховое возмещение по страхованию жизни
При наступлении страхового случая получатель страховой выплаты зависит от вида договора, а также от того, было ли указано страхователем лицо, в пользу которого заключается договор при его подписании. Это может быть сам страхователь, страхуемое лицо, бенефициар или наследники.
Если страхователем в договоре не определено лицо, которому причитается возмещение, то в случае его смерти выплаты положены наследникам застрахованного лица в соответствии с очередностью наследования, установленной законодательством.
Для подтверждения факта наступления страхового случая в страховую компанию необходимо, среди прочего, предоставить один из следующих документов:
- заключение, выданное лечащим врачом;
- свидетельство о смерти застрахованного лица;
- справка, подтверждающая получение инвалидности;
- заключение комиссии о несчастном случае на производстве;
- протокол ГИБДД о дорожно-транспортном происшествии и т.д.
Страховые выплаты могут осуществляться в виде страхового возмещения расходов, понесенных страхователем в результате наступления события, приведшего к потере трудоспособности, инвалидности или смерти, или в виде выплаты накопленной страховой суммы в полном объеме с учетом процентов. Размер возмещения и порядок выплат зависят от типа договора и условий страхования.
Страховая сумма может выплачиваться сразу полностью, либо может быть разделена на несколько лет, что должно быть указано в договоре.
Случаями, в которых страховая компания может отказать в выплате, являются:
- Нарушены порядок и срок уведомления страховой компании о наступлении страхового случая. Исключением являются случаи обоснованной задержки в связи с болезнью, командировкой и т.д. Права на получение выплат в данном случае можно восстановить через суд.
- Не предоставлены документы, согласно которым случившееся событие признается страховым.
- Предоставление страховой компании недостоверной информации или поддельных документов.
- Произошедшее событие не является одним из страховых случаев, прописанных в договоре.
- Не исполнение страхователем обязательств по договору или нарушение его условий.
По заключении договора на дожитие выплаты страховой компании могут облагаться налогом на доходы физических лиц, а по другим видам (смерти, болезни и т.д.) выплаты налогом не облагаются.
