Система обязательного страхования граждан - это совокупность правовых, экономических и организационных мер, которые предпринимает государство с целью компенсации или минимизации последствий изменения материального и социального положения граждан вследствие наступления страховых случаев.
Основные сведения о системе обязательного страхования граждан
Страхование представляет собой совокупность экономических отношений, которые складываются по поводу минимизации негативных последствий реализации разнообразных рисков. Страхование может быть как добровольным, так и обязательным. В первом случае страхование выступает как услуга, которая оказывается коммерческими страховыми компаниями. Во втором случае страхование выступает как социальная услуга, предоставление которой определено решением органов государственной власти.
Обязательное страхование граждан организуется государством в виде особой системы, которая представлена совокупностью правовых, экономических и организационных мер. Функционирование подобной системы базируется на законах и на принимаемых в их исполнение подзаконных нормативно-правовых актах. В этих актах определяются правила и объекты страхования, страховые суммы и тарифы, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.
Закон устанавливает обязанность определенного лица страховать жизнь, здоровье и имущество определенных в законе категорий граждан. Как правило, страхователем выступает работодатель, а застрахованными лицами - нанятые им работники.
В России действует особая система обязательного страхования граждан, которая выступает в качестве составной части системы социальной защиты населения. На данный момент можно выделить следующие элементы системы обязательного страхования граждан в Российской Федерации:
- Обязательное пенсионное страхование;
- Обязательное медицинское страхование;
- Обязательное социальное страхование.
Обязательное пенсионное страхование граждан
Обязательное пенсионное страхование граждан нацелено на компенсацию им заработка, который они получали в форме выплат, вознаграждений вплоть до наступления страхового случая. Страховым случаем в рамках обязательного пенсионного страхования могут быть признаны достижение пенсионного возраста (60 лет для женщин и 65 лет для мужчин), наступление инвалидности и потеря кормильца. Отдельно по каждому страховому случаю застрахованному лицу назначается соответствующий вид пенсии.
По обязательному пенсионному страхованию страхователями являются, во-первых, лица (организации, ИП, граждане), которые производят выплаты физическим лицам, во-вторых, индивидуальные предприниматели и лица, которые занимаются частной практикой (например, нотариусы, адвокаты, оценщики, арбитражные управляющие). Первая группа страхователей уплачивают страховые взносы в размере 22% от суммы выплат, а вторая группа страхователей - рассчитанный минимальный размер страховых взносов (но имеют право перечислять больше).
Страховщиком по обязательному пенсионному страхованию, т.е. конечным получателем страховых взносов и плательщиком пенсии пенсионерам, является Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФР).
Обязательное медицинское страхование граждан
Обязательное медицинское страхование граждан нацелено на обеспечение гарантий бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи. Страховым случаем в рамках обязательного медицинского страхования признается одно из следующих совершившихся событий: травма, заболевание, иное состояние здоровья застрахованного лица, проведение профилактических мероприятий.
Состав страхователей по обязательному медицинскому страхованию аналогичен составу страхователей по обязательному пенсионному страхованию. Страхователи-работодатели обязаны уплачивать страховые взносы в размере 5,1% от суммы выплат физическим лицам.
Страховщиком по обязательному медицинскому страхованию, т.е. конечным получателем страховых взносов и оплачивающим медицинские услуги, оказываемые застрахованным лицам, являются Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ФФОМС и ТФОМС).
Страховщик перечисляет средства той медицинской организации, в которую обратилось застрахованное лицо за получением медицинской помощи по полису обязательного медицинского страхования. Эта помощь для застрахованного лица была оказана бесплатно, но издержки этого (прежде всего, в виде оплаты труда медицинского персонала) возмещаются за счет ФОМС.
Обязательное социальное страхование граждан
Обязательное социальное страхование нацелено, в первую очередь, на компенсацию заработка, который утрачивают работающие граждане вследствие наступления страхового случая. Однако в некоторых случаях обязательное социальное страхование распространяется и на неработающих граждан.
Страховым случаем по обязательному социальному страхованию могут быть признаны несчастный случай на производстве, профессиональное заболевание, беременность, роды, рождение ребенка, уход за ребенком в возрасте до полутора лет и ряд других событий.
Страховщиком по обязательному социальному страхованию, т.е. конечным получателем страховых взносов и выплачивающим пособии граждан, имеющим на это право, является Фонд социального страхования Российской Федерации (ФСС). Страховщик осуществляет выплату единовременных и ежемесячных пособий застрахованным лицам, обратившимся в органы ФФС с соответствующим заявлением.
Стоит отметить, что ранее в Российской Федерации существовало обязательное страхование по безработице. Однако несколько лет назад оно было отменено, и сейчас материальная помощь безработным гражданам предоставляется напрямую из бюджета, а не через отдельный внебюджетный фонд.
