Введение в страхование.Экономическая сущность страхования.

Тема №1. Введение в страхование, экономическая сущность страхования. 1. Экономическая категория страховой защиты общественного производства. 2. Страховой фонд. 3. Экономическая природа страхования, функции страхования. 4. Экономическое содержание личного и имущественного страхования. 1. Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения бесперебойного производственного процесса для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:  случайный характер наступления стихийного бедствия  выражение ущерба в натуральной или денежной форме  объективная потребность возмещения ущерба  реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события. В страховом риске и в защитных мерах и состоит экономическая сущность категории страховой защиты. Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных натуральных запасов материальных благ. Первой организационной формой воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Новое качество страховой фонд получил в связи с появлением денег. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего хозяйственный внутриотраслевой оборот, в средство воздействия и гарантии развития хозяйственного межотраслевого оборота. 1 Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты, формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами. Рост городов, торговли требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды, вызвало к жизни выделение из числа кредиторов и, в первую очередь, ростовщиков, особую группу профессионалов – страховщиков, в руках которых сосредотачивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию. В результате формировалось научное знание о страховом риске и его оценке. Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты подводится научная база. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда. 2. Обязательным элементом общественного воспроизводства выступает страховой фонд. Он создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиненного обществу стихийными бедствиями, различного рода случайностями. С его помощью во многом разрешается противоречие между человеком и природой, природой и обществом. По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд – это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. Страховой фонд выступает в 3-х формах:  централизованный страховой (резервный) фонд  фонд самострахования  страховой фонд страховщика Централизованный страховой фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение: - возмещение ущерба - устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий Формирование: 2 Формы Денежная (государственные финансовые резервы, являющиеся достоянием государства). Распоряжается Правительство РФ Натуральная (стратегические запасы материального топлива). Распоряжается комитет по госрезервам Фонд самострахования – это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Этот фонд дает возможность преодолеть временные затруднения: ( в аграрном секторе – образуются семенной, фуражный натуральные фонды). При переходе к рыночным отношениям – значительно расширяются границы самострахования. Его новая модель трансформируется в фонд риска, который создается АО, фирмами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъюнктуре. Страховой фонд страховщика создается за счет его участников: - предприятий - отдельных граждан Участники (пайщики) страхователи Формирование фонда только в децентрализованном порядке, т.к. страховые взносы каждым участником уплачиваются обособленно. Форма - денежная. Расходование: - возмещение ущерба - выплата страховых сумм Социальная природа страхового фонда - его реальное материальное наполнение. Общественный характер страхового фонда требует соответствующего характера его управления (страховые компании). Практическая сторона страхового фонда находит выражение в страховых правоотношениях, которые складываются между: - страховщиками и страхователями - страховыми посредниками. Совокупность общеобязательных правил поведения (норм) страхователя и страховщика, установленных государством составляют страховое право. 3 Страховой фонд взаимодействует со страховым делом. Страховое дело – представляет собой большую динамическую систему, состоящую из постоянно взаимодействующих и взаимозависимых частей. Основными составляющими страхового дела являются:  система страховых компаний  госстраховой надзор  ассоциации страховщиков  отрасли, подотрасли  виды и разновидности страхования 3.Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо. Возмещение убытков производится за счет средств страхового фонда страховщика. Как экономическая категория – страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:  наличие перераспределительных отношений  наличие страхового риска  формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков  сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов  солидарная ответственность всех страхователей за ущерб  замкнутая раскладка ущерба  перераспределение ущерба в пространстве и времени  возвратность страховых платежей  самоокупаемость страховой деятельности Развертывание рыночных отношений повышает роль и значение страхования. Объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств). Предприятия, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только возмещения ущерба, но и компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия. Изменения затрачивают и сферу имущественного и личного страхования граждан. В рыночной экономике страхование выступает: средством защиты бизнеса и благосостояния людей, видом деятельности, приносящим доход. 4 Источниками доходов страховой организации являются: доходы от страховой деятельности от инвестирования свободных денежных средств. В качестве функций страхования можно выделить следующие: 1. формирование специализированного страхового фонда денежных средств; 2. возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан; 3. предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Первая функция – это формирование страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и добровольном порядке. Государство регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования этого фонда реализуется через систему запасных и резервных фондов, которые обеспечивают стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Вторая функция – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют юридические и физические лица, являющиеся участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба осуществляется в рамках договора имущественного страхования, исходя, из его условий и регулируется государством (лицензионная страховая деятельность). Третья функция – предполагает широкий комплекс мер по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый фонд предупредительных мероприятий. Источником его формирования служат отчисления от страховых платежей. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (приобретение огнетушителя), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. 4.Имущественное страхование – отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности или оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят также деньги и ценные бумаги. Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. 5 Имущественному страхованию присуща рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба имуществу в результате стихийных бедствий и других непредвиденных событий. Личное страхование – здесь объектом страхования выступает жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Личное страхование Страхование от несчастных случаев Страхование жизни Функции Рисковая Сберегательная Рисковая функция личного страхования раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба или угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности. Сберегательная функция позволяет накопить в счет заключенного договора заранее обусловленную денежную страховую сумму. Тема №2. Основные понятия и термины в страховании. Совокупность понятий и терминов, применяемых в страховании, составляет страховую терминологию. Слово или сочетание слов, обозначающее понятие, называется страховым термином. Каждый термин определяет характерные черты и содержание какойлибо группы страховых отношений. Выделяют 4 группы отношений: o первую группу страховых отношений составляют те из них, которые связаны с проявлением специфических страховых интересов; o вторая группа связана с формированием страхового фонда; o третью группу составляют связанные с расходованием средств страхового фонда; 6 o четвертая группа страховых отношений связана с функционированием международного страхового рынка. 1 группа:  страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные, страховые взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.  страховщик – организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создание и расходования страхового фонда.  застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования.  страховой интерес – мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. Страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.  страховая сумма – денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании).  объект страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан – в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество – в имущественном страховании.  страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховую сумму или страховое возмещение. Страховая ответственность устанавливается законом или договором страхования. Характеризуется определенным объемом страховой ответственности, т.е. перечнем определенных страховых рисков, при наступлении которых производится выплата.  выгодоприобретатель – завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается страхователем. Фиксируется в страховом полисе.  страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю. Удостоверяет заключенный договор страхования. 2 группа:  страховая оценка – критерий оценки страхового риска.  страховое обеспечение – уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятого для страхования. В организации страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности, предельной ответственности и систему 1 риска. 7 система пропорциональной ответственности – организованная форма страхового обеспечения предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к оценке объекта. Оставшаяся часть ущерба остается на риске страхователя – франшиза.  страховой тариф – нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей.  страховая премия – оплаченный страховой интерес, плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования.  срок страхования – временной интервал, в течение которого застрахованы объекты страхования. 3 группа:  страховой риск – вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу в результате страхового случая.  страховое событие – вероятность причинения ущерба объекту страхования.  страховой случай – фактически произошедшее страховое событие: стихийное бедствие, авария, катастрофа, травма, смерть, несчастный случай.  страховой акт – документ или группа документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт, обстоятельства и практику страхового случая.  страховой ущерб – стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Исходя из сумм страхового ущерба определяют величину страхового возмещения, подлежащего выплате. Тема №3. Классификации в страховании. 1. 2. 3. Основы классификации. Обязательное и добровольное страхование. Противопожарное страхование. 1. Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды. В основу классификации страхования положены 2 критерия: - различая в объектах страхования - в объеме страховой ответственности По форме организации страхование выступает как:  Государственное  Акционерное  Взаимное 8   Кооперативное Медицинское Государственное страхование – организационная форма, где в качестве страховщика выступает государство. Акционерное – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде АО. Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических , юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализация через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Кооперативное страхование – негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами, предприятиями потребкооперации. Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности. В РФ выступает как форма социальной защиты населения в охране здоровья. Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в т.ч. экономических интересов страхования. Исходя из объектов страхования, выделяются 4 отрасли страхования: Отрасли страхования Имущественное ( по формам собственности , социальным группам) Личное (страхование жизни от несчастных случаев) Ответственности (страховые задолженности на случай возмещения вреда) Экономических рисков (риск прямых, риск косвенных потерь) Качественная характеристика объектов, принимающихся на страхование, определяет вид страхования по признаку: однородных и неоднородных групп объектов. Под виды:  Смешанное  Комбинированное Смешанное применяется в основном в страховании жизни: на дожитие, случай смерти, потери здоровья. 9 Комбинированное- страхование средств транспорта и багажа в сочетании со страхованием водителя и пассажиров. Особым моментом в классификации имущественного страхования является выделение опасностей: Страхование имущества от огня; Страхование сельхозкультур от засухи; Страхование животных от вынужденных заболеваний; Страхование транспортных средств от аварий, угона. 2. По способу вовлечения в страховое сообщество страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное страхование – замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйственные субъекты, физические и юридические лица. Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены:  перечень объектов, подлежащих страхованию;  объем страховой ответственности;  уровень страхового обеспечения;  основные права и обязанности сторон;  порядок установления тарифных ставок. Закон определяет также круг страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. При обязательном страховании достигается полнота объектов страхования. С другой стороны, обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования, присущую добровольной форме. Добровольное страхование – одна из форм страхования. В отличии от обязательного страхования возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Часто при заключении такого договора между сторонами участвует посредник в виде страхового агента. Договор страхования удостоверяется страховым полисом. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Исходя из этого, создаются правила отдельных видов добровольного страхования. Добровольное страхование имеет заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре. Договор заключается в пись10 менной форме. По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу после уплаты страхового взноса. 3. Противопожарное страхование в РФ – мера реализации ФЗ РФ «О пожарной безопасности». Оно может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательное страхование должны проводить предприятия, иностранные предприятия, осуществляющие на территории РФ предпринимательскую деятельность. Обязательное противопожарное страхование должно проводиться в отношении имущества:  находящегося в их ведении, пользовании, распоряжении;  гражданской ответственности за вред, который может быть причинен пожаром третьим лицам;  работ и услуг в области пожарной безопасности. Порядок и условия обязательного противопожарного страхования устанавливаются ФЗ. Правительство РФ определяет перечень предприятий, подлежащих обязательному противопожарному страхованию. Добровольное противопожарное страхование осуществляется в виде страхования имущества и гражданской ответственности. Объектами противопожарного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества, на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара, в т.ч. действий по его тушению. В целях реализации мер пожарной безопасности создаются фонды пожарной безопасности, которые формируются за счет отчислений страховых организаций из сумм страховых платежей по противопожарному страхованию в размере не ниже 5% от этих сумм. Тема №4. Современный страховой рынок. 1. 2. 3. 4. Понятие страхового рынка. Страховая компания и ее виды. Государственное регулирование страхового рынка. Страхование зарубежных стран. 1.Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита. Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, и как совокупность страховых 11 организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. Страховой рынок представляет собой сложную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка – страховое общество или страховая компания. Здесь осуществляется формирование и использование страхового фонда. Общая структура страхового рынка Страховой рынок Госстрах надзор АО страховых компаний Специальные перестраховочные компании Общества взаимного страхования Государственный страховщик экспортных кредитов Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах. В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте: - региональный страховой рынок - национальный (внутренний) рынок - мировой (внешний) рынок В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить: - внутренний - внешний - международный страховые рынки. По отраслевому признаку выделяют рынок: - личного страхования - имущественного страхования - страхования ответственности - страхования экономических рисков 12 Участниками страхового рынка выступают: - продавцы - покупатели - посредники - их ассоциации Продавцы – страховые и перестраховочные компании. Покупатели – физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредники - страховые агенты, страховые брокеры, которые своими усилиями содействуют заключению договора страхования. Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке – является страховая услуга. Она предоставляется юридическому и физическому лицу на основе договора или закона. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования с выдачей страхового свидетельства (полиса). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. Страховой рынок РФ является объектом государственного регулирования. Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания нормативных актов, прямо или косвенно регулирующие страховую деятельность. 2. Страховая компания – общественная форма функционирования страхового фонда, представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховые компании функционируют в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта. Деятельность любой страховой компании находится в тесной взаимосвязи от экономической среды. Совокупность страховых компаний образует страховую систему. Основная задача страховой системы – предоставление комплекса страховых и консультационных услуг, повседневное и надежное страховое обслуживание. Страховые компании подразделяют: o по принадлежности: частные, акционерные, взаимные, государственные; o по характеру выполняемых операций: специализированные, универсальные, перестраховочные; o по зоне обслуживания: местные, региональные, национальные, международные; o по величине уставного капитала: крупные, средние, мелкие. 13 Акционерное общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Существуют открытые и закрытые. АСО – юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами. Высший орган – собрание акционеров. Исполнительный орган – дирекция. Представительство страховой компании занимается сбором информации, рекламой, поиском клиентов, но не ведет коммерческую деятельность. Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определять страховые операции: заключение, обслуживание договоров страхования. Филиал – обособленное подразделение страховой компании без права юридического лица. Осуществляет свою деятельность на основании положения. Результаты работы филиала отражаются в сводном балансе страховой компании. Общество взаимного страхования – форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков. Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка (Росгосстрах). Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. В настоящее время наблюдается снижение количества страховых компаний (1996г. – 2700, 1997г. – 2500, 1998г. – 2334, 1999г. – 1866, 2000г. – 1532, 2002г. – 1350,….на 01.01.2014г. – 964.). 3. Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, т.к. нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещения ущерба. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. Деятельность страховщиков регулируется ФЗ №4015 от 27.11.92г. «Об организации страхового дела в РФ». Государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством:  налоговой политики; 14  принятия по отдельным видам страховой деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров. Государственный надзор за страховой деятельностью выражается в изучении финансового состояния страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение 3-х функций: 1. регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договоров страхования – главная функция. Регистрацию должны пройти все страховщики. 2. обеспечение гласности. 3. поддержание правопорядка в отрасли. Страховщики могут осуществлять свою деятельность только на основании лицензии на проведение страховых операций. Лицензии выдает Департамент страхового надзора МФ РФ. В соответствии с НК РФ страховые компании являются плательщиками федеральных, региональных и местных налогов: НДС, налог на прибыль, налог на операции с ценными бумагами, НДФЛ, налоги в дорожные фонды; налог на имущество; земельный налог, налог на рекламу. 4.Страховой рынок США. В США работает свыше 8 тысяч компаний имущественного страхования, 2 тыс. компаний по страхованию жизни. В США два типа страховых компаний: - акционерные общества - общества взаимного страхования Осуществляются следующие виды страхования: - страхование жизни и здоровья, медицинское страхование, страхование пенсии, сберегательное - коммерческое - личное (строение, автомобили) Страховой рынок Великобритании. Осуществляются следующие виды страхования: - личное страхование - имущественное страхование Структура: - АО - общества взаимного страхования 15 - дружеские общества - отделения и представительства иностранных страховых компаний. Страховой рынок Германии. - личное страхование – 37%; - медицинское страхование – 12%; - имущественное страхование – 51% Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Государственное страхование – на случай безработицы, временной утраты трудоспособности, старости. Частный сектор страховых услуг обеспечивают: - АО - общества взаимного страхования - государственные страховые корпорации Страховой рынок РФ. Основные этапы развития страхового дела в РФ. 1. Этап 1765 год – было основано первое общество взаимного страхования от огня. 1797 год – страховая контора при Ассигнационном Банке, которая в 1805г. была упразднена. 2. Этап 1847 год – начало формирования национального страхового рынка, появление частных АО. 3. Этап с 1858 по 1917 гг. – зарождение национального страхового рынка. Образуются общества взаимного страхования. 4. Этап Принятие Устава «Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования». Появляются новые виды страхования в среде землевладельцев и фабрикантов, страхование недвижимости, коллективное страхование от несчастных случаев. 28 ноября 1918года – принят Декрет «Об организации страхового дела в РФ». - страхование объявлялось государственным - имущественное страхование - страхование жизни 16 с 1934г. было увеличено число объектов страхования, повышено страховое обеспечение, расширена ответственность. 04.04.1940г. – принят Закон «Об обязательном окладном страховании» 1956г. – добровольное имущественное страхование с 01.01.1968г. – введены новые условия обязательного страхования имущества колхозников. С 1969г. – по новым правилам стало проводиться страхование домашнего имущества, транспортных средств, принадлежащих гражданам. С 1983г. – по новым правилам стало проводиться обязательное страхование имущества. 1986г. – дополняется перечень добровольного страхования имущества новыми видами. В 90-у годы в связи с переходом к рынку на рынке страховых услуг стали образовываться АСО, частные страховые компании, а также перестраховочные компании. Тема №5. Страхование имущества юридических лиц. 1. 2. 3. 4. 5. Основные положения. Страховая сумма. Порядок заключения договора страхования. Обязанности страхователя и страховщика. Выплаты страхового возмещения. 1.Имущественное страхование в РФ – это отрасль страхования, где объектом страховых правоотношений является имущество различных видов. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности или в оперативном управлении юридического лица. При страховании имущества заключаются следующие виды договоров: - основной (по страхованию имущества, находящегося в собственности или в оперативном управлении юридического лица); - дополнительный (по страхованию имущества, переданного юридическому лицу другой организацией); - физическим лицом. Пределы оценки стоимости имущества. Для основных фондов максимальная страховая сумма – это балансовая стоимость. Для оборотных фондов – это фактическая себестоимость по средним рыночным ценам, отпускным ценам или ценам собственного производства. Для незавершенного строительства – это размер произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту гибели. 17 Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества. По договору имущественного страхования может страховаться следующее имущество: здания, сооружения, сырье, основные и оборотные фонды, материалы, полуфабрикаты, товары, инвентарь, коммуникации, транспортные средства и рыболовецкие суда. По договору страхования страховщик обязан выплатить страховое возмещение в пределах страховой суммы за поврежденное или уничтоженное имущество в результате страхового случая. Договор действителен только на территории РФ. Договор страхования действителен только для имущества, находящегося по указанному в договоре адресу, может заключаться как на все имущество, так и на отдельные объекты. Имущество страхуется как в полной стоимости, так и в определенной доле, но не менее 50% от балансовой стоимости. Имущество, находящееся в зонах повышенного риска на страхование не принимается. Имущество, которое не подлежит страхованию по основному договору: Наличные деньги России и валюта; Акции, облигации и другие ценные бумаги; Рукописи, бухгалтерские книги; Модели и макеты; Драгоценные металлы и драгоценные камни; Дискеты, кассеты и блоки памяти; Оружие и взрывчатые вещества; Витрины, витражи и зеркала; Страхование имущества производится от следующих рисков: Пожары, взрывы паровых систем и систем газоснабжения, замыкание электрической сети; Взрывы котлов, топливохранилищ, машин и агрегатов; Аварии отопительной, канализационной и водопроводной систем; Случаи наезда или удара; Стихийные бедствия; Кражи со взломом; Падение летательных аппаратов (объектов). Не страхуется ущерб, причиненный в следствие: Обработки теплом, огнем с целью переработки; События неизбежные в работе (коррозия, гниение или непроизводственный брак); Вред умышленный или в результате грубой неосторожности; Дефекты, намеренно скрытые страхователем; Убытки, вследствие военных действий; 18 Конфискованного или арестованного компетентными органами имущества; Кража или хищение после страхового случая; Несоблюдение правил хранения и эксплуатации застрахованного имущества. Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон, но не выше действий, стоимости имущества на день заключения договора. 2. В случаях заключения специальных договоров страховой суммой считается экспертная оценка имущества. Страховая сумма может устанавливаться как на все имущество, так и на его отдельные объекты. Если страховая сумма на день заключения договора выше действий стоимости имущества, то страховая сумма в размере этого превышения к расчету не принимается. В период действия договора страхования страхователь вправе увеличить страховую сумму для чего заключается дополнительный договор страхования, а также производится доплата страховых взносов. Страховые взносы исчисляются по тарифным ставкам в процентах от страховой суммы. Размер тарифа зависит от вида деятельности страхователя, категории страхуемого имущества, места нахождения имущества, степени его огнестойкости, наличия пожарной и охранной сигнализации. Оплата взносов осуществляется: - при страховании сроком до 1 года одновременно при заключении договора; - при сроке страхования на 1 год – 50% вносится при заключении договора и 50% не позднее, чем через 2 месяца после заключения договора. 3. Договор страхования заключается по письменному заявлению страхователя с изложением полных и правдивых сведений о страхуемом имуществе. Страхователь несет ответственность за правдивость этих сведений. Он обязан своевременно сообщить страховщику обо всех обстоятельствах, влияющих на степень риска. Страховщик обязан провести осмотр страхующего имущества и сделать его опись. Фактом, удостоверяющим заключение договора, является выдача полиса. Срок страхования от 1 месяца до 1 года. Оплата взносов осуществляется наличным и безналичным путем. Ответственность страховщика наступает при внесении наличных денег в ноль часов дня следующего за днем внесения денег в кассу; при безналичном расчете – с нуля часов дня следующего за днем поступления средств на р/с страховщика. Действие договора прекращается:  по истечении срока действия договора;  при выплате всей страховой суммы;  при неуплате страховых взносов;  в случае ликвидации или реорганизации страхователя; 19  признание арбитражным судом недействительности заключенного договора;  прекращение действия договора по инициативе одной из сторон. Если инициатор страхователь, то страховщик возмещает сумму взносов за не истекший срок страхования за вычетом понесенных расходов. Если по причине несоблюдения договора страховщиком, то взносы возмещаются полностью. Если договор расторгается по инициативе страховщика, то страховые взносы возвращаются за не истекший период действия договора за вычетом понесенных расходов. 4. Обязанности страхователя:  своевременно и в полном объеме вносить страховые взносы;  соблюдать правила хранения и эксплуатации застрахованного имущества, а также пожарную и охранную сигнализацию;  своевременно информировать страховщика о заключении других договоров страхования; Обязанности страхователя при возникновении страхового случая:  сообщить не позднее чем в течение 3 суток о страховом случае в страховую компанию;  сообщить в компетентные органы;  сохранить поврежденное имущество в приобретенном виде до осмотра представителями страховщика;  принять все возможные меры к уменьшению ущерба;  предоставить страховщику возможность обследования и осмотра поврежденного имущества; Обязанности страховщика:  обязан ознакомить с правилами страхования;  заключить дополнительный договор при увеличении страховой суммы;  произвести осмотр поврежденного имущества (в течение 3 дней со дня подачи заявления страхователем)  составить страховой акт с участием представителя страхователя;  выплатить страховое возмещение в установленные договором сроки. При нарушении сроков выплаты взыскиваются штрафные санкции в размере 1% от суммы страхового возмещения за каждый день просрочки. 5. Ущерб определяется на основании акта осмотра и экспертизы исходя из действительной стоимости имущества на день заключения договора и полной гибели или уничтожения имущества. Ущерб при гибели или уничтожении составляет размер действительной стоимости за вычетом стоимости остатков, которые могли быть использованы в дальнейшем. 20 При частичном повреждении имущества ущерб оценивается в размере восстановительных размеров, которые включают стоимость материалов и запчастей, оплаты ремонта и доставка запчастей к месту ремонта. В размер ущерба включают также расходы по спасению имущества. Выплата страхового возмещения производится в 5-ти дневный срок после установления причин страхового случая и определения ущерба, если другое не предусмотрено в договоре. Для выплаты страхового возмещения необходимы следующие документы: 1. договор и страховой полис; 2. заявление о несчастном случае; 3. подтверждение от компетентных органов; 4. страховой акт; 5. запросы страховщика в компетентные органы. Возможны случаи, когда из-за непредставления какого-либо документа страховая выплата задерживается более, чем на 1 месяц. Возможна авансовая выплата страхового возмещения в сумме до 50% от рассчитанного ущерба. Если на момент страхового случая страхователь имеет договора страхования имущества от нескольких страховых компаний на сумму, превышающую действительную стоимость имущества, то выплачиваемая сумма страхового возмещения не может быть больше действительной стоимости. В этом случае каждая страховая компания выплачивает страховое возмещение в размере пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному договору к страховой сумме по всем договорам. Если страховая сумма, определенная договором, меньше действительной стоимости, то размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости. Случаи, когда страховое возмещение не выплачивается:  страхователь содействовал необоснованному получению страхового возмещения;  страхователь не сообщил страховщику, компетентным органам в установленные сроки о страховом случае и создал тем самым условия, при которых невозможно определить ущерб;  страхователь не сообщил в страховую компанию о возросшей степени риска;  страхователь не соблюдал условия договора;  поврежденное имущество находилось по адресу отличному от указанного в договоре. Страховая компания может уменьшить сумму страхового возмещения до 50%, если страхователь не обеспечил сохранность имущества после страхового случая. Аналогичные действия в случае, когда отсутствует подтверждение компетентных органов. 21 Система тарифных ставок является дифференциальной, при этом пониженные ставки на 0,1-0,15%. Эти ставки применяются, когда предприятие страхует все свое имущество. Наиболее высоки ставки при страховании средств транспорта. Предприятие, заключая договор вправе оговорить долю собственного участия. Государственным, коммерческим и общественным организациям, которые страховали свое имущество в течение последних трех лет и не получали страхового возмещения, делается скидка со страхового платежа. Также скидки существуют на предприятиях, где существуют охранная и пожарная сигнализация. Тема №6. Страхование сельскохозяйственных культур. 1. 2. 3. Основные принципы страхования сельскохозяйственных культур. Методология исчисления платежей. Определение ущерба и страхового возмещения. 1.Сельское хозяйство – это отрасль наиболее подверженная воздействию стихийных сил природы, поэтому сельское хозяйство в большей степени нуждается в страховой защите. В сельскохозяйственное страхование включается:  страхование сельскохозяйственных культур, сельскохозяйственных животных;  страхование зданий, сооружений, инвентаря и оборудования;  страхование сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств. Страховыми организациями, входящими в систему РОС ГОСстраха, заключаются договоры страхования с товаропроизводителями всех организационно-правовых форм. Урожай с/х культур может быть застрахован на случай гибели или повреждения от засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозков, града, наводнения, селя и т.д. 2.Размер страховых платежей по страхованию с/х культур определяется из среднего застрахованного урожая культуры, стоимости полученного урожая, площади посева и страховых тарифов. Страховыми обществами ведутся ежегодные журналы учета урожайности с/х культур по каждому страхователю в отдельности. Учет урожайности по каждой культуре ведется отдельно. Если культура даст по 2-3 урожая, учет также ведется отдельно. На основе записи журнала страховщиком рассчитывается средняя урожайность с/х культуры за последние 5 лет и стоимость урожая с 1га. Эти расчеты важны, так как влияют на размер страхового тарифа. 22 При расчете средней урожайности за последние 5 лет учитывается урожайность за все годы, даже те, когда была частичная или полная гибель посевов, за исключением лет, когда эта культура не выращивалась. Если культура выращивается менее 3 лет, то за расчетную величину принимается средняя урожайность за предыдущий год. Полная стоимость урожая определяется путем умножения площади посева на среднюю урожайность с 1 га. По культурам, дающим по 2-3 урожая, вначале исчисляется стоимость урожая с 1 га по каждому виду продукции, а затем путем суммирования по культуре в целом. Страховые платежи исчисляются из стоимости урожая на всю площадь посева и страхового тарифа. Тарифы дифференцированы по видам культур и территориальному признаку. Расчет платежей осуществляется в специальной карточке на основе средней урожайности, подписывается руководителями страховой организации и с/х предприятия. В это же карточке указываются сроки уплаты страховых платежей, которые обычно осуществляются 3-4 раза в год, причем уплата последней части взноса возможна после реализации полученного урожая. Для страхователей, осуществляющих страхование не менее чем 3 года подряд, предусмотрен месячный льготный срок для заключения следующего договора. Если в течение этого месяца произошло страховое событие, то выплата страхового возмещения осуществляется из условий предыдущего договора и страховой суммы по предыдущему договору с одновременным удержанием страховых платежей. 3.Размер ущерба при повреждении или гибели с/х культур определяется из количественных потерь урожая основной продукции или культуры на всей площади посева, исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1га в среднем за последние 5 лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам. В случае пересева или подсева культур учитывается средняя стоимость затрат на пересев или подсев и средняя стоимость урожая, пересеянной культуры. Для другого с/х имущества ущерб равен балансовой стоимости на день гибели. Для получения возмещения при частичной или полной гибели посевов страхователь предоставляет страховщику письменное сообщение, в котором указываются причины гибели посевов, дата наступления страхового случая, продолжительность и интенсивность воздействия на посевы и т.п. В случаях, когда невозможно точно указать дату, указывается временной промежуток (месяц, сезон), дается характеристика повреждений, отражаются результаты предварительного обследования посевов после наступления страхового случая. 23 Документы, по которым осуществляется выплата страхового возмещения – это акт о гибели или повреждении с/х культур, который составляет представитель страховщика. Акт содержит следующие сведения: 1. данные о поврежденной культуре, в результате чего и когда повреждена, площадь повреждения; 2. планировавшееся хозяйственное назначение; 3. дополнительные данные о площадях культур, данные о затратах на подсев. Сведения о стихийных бедствиях подтверждаются метеослужбами. Подлежащий возмещению ущерб определяется исходя из условий страхования, объектом страхования для которого является уровень среднего урожая. Принцип исчисления ущерба заключается в сопоставлении застрахованного и фактически полученного урожая. При полной гибели ущерб исчисляется как произведение средней стоимости застрахованного урожая с 1га на общую площадь посева в текущем году. Если произошло снижение урожая, то в расчете учитываются также средняя стоимость урожая с 1га в текущем году. Иногда после страхового случая поврежденную культуру используют для других нужд. В этом случае при определении ущерба учитывается стоимость фактически полученной продукции, т.е. сено, зеленные массы. Тема №7. Транспортное страхование. 1. 2. 3. 4. Общие принципы транспортного страхования. Страхование автотранспортных средств. Страхование судов. Страхование грузов. 1.При транспортных перевозках возникают различные непредвиденные обстоятельства, которые могут привести к повреждению или гибели транспортного средства или перевозимого груза, что приведет грузополучателя и владельца транспортного средства к убытку. Для избежания такого рода потерь проводится страхование транспортных средств и грузов. При транспортном страховании заключается договор, по которому страхуется все имущество, принадлежащее страхователю. Может быть заключен дополнительный договор, по которому страхуется имущество, принятое страхователем от других организаций, срок действия которого не более срока действия основного договора. Договор страхования заключается, как на полную стоимость имущества, так и на ее часть, но не менее 50% балансовой стоимости. Транспортные риски подразделяются на риски, которые называются каско и карго. 24 Транспортное страхование каско подразумевает страхование воздушных морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки и ремонта. Транспортное страхование карго подразумевает страхование груза всеми перечисленными выше видами транспорта. Заключение договора страхования происходит на основании письменного заявления страхователя, в котором подробно указываются сведения о средстве транспорта, страховая сумма, желаемые условия страхования и срок страхования, срок или рейс. При страховании на срок ответственность страховщика наступает и заканчивается в 24 часа тех чисел, которые указаны в договоре страхования. Однако, если транспортное средство в момент окончания действия договора находилось в рейсе, то действие договора продлевается до момента его прибытия в пункт назначения. Страховщик несет ответственность только по тому рейсу, который указан в договоре страхования: при отклонении пути следования действие договора прекращается, если это не вызвано необходимостью оказания помощи в целях спасения людей и грузов. Страховая премия определяется, исходя из страховой суммы и страхового тарифа. Страховой тариф тем выше, соответственно страховые платежи тем больше, чем менее изношенным является транспортное средство и чем более не безопасен маршрут следования, т.е. при определении тарифной ставки учитывается тип транспортного средства, условия страхования и район действия. При наступлении страхового случая страхователь или его представитель обязан принять все меры к уменьшению ущерба. 2.Объектом страхования являются имущественные права, связанные с находящимися на балансе предприятия, организаций в аренде или в залоге автотранспортными средствами и транспортным оборудованием. На страхование принимаются только технически исправные автотранспортные технические средства. Страхователями могут являться граждане РФ и граждане, не имеющие гражданства РФ, юридические лица, иностранные организации, имеющие автотранспортные средства, зарегистрированные органами ГИБДД на территории РФ. Страховыми случаями являются повреждение, уничтожение или утрата объекта, его деталей или частей в результате ДТП, взрыва, стихийных бедствий или противоправных действий 3-х лиц. Страховые взносы устанавливаются исходя из условий договора, размера страховой суммы и страхового тарифа. При страховании от всех рисков тарифные ставки по всем рискам суммируются. Страховые взносы уплачиваются в 3-х дневный срок со дня подписания договора. 25 При сроке страхования более чем на год 50% страховых платежей уплачиваются при заключении договора и 50% не позднее чем через 4 месяца. Договор заключается по письменному заявлению страхователя с перечнем в 2-х экземплярах страхуемых объектов с изложением следующих характеристик: наименование, год производства, номер технического паспорта, государственный регистрационный номер, наличие дефектов и переоборудования и страховая сумма. Представитель страховщика проводит обязательный осмотр транспортного средства. Страхование автотранспортных средств в РФ проводится добровольно, за границей в обязательном порядке (страховой полис - зеленая карта). Размер ущерба определяется при похищении – это стоимость имущества, указанная в договоре; при уничтожении – это фактическая стоимость за вычетом стоимости остатков, пригодных к дальнейшему использованию; при повреждении – это стоимость восстановительных работ. Основанием для определения ущерба является акт осмотра остатков транспортного средства и калькуляция на его восстановление. Порядок и осуществление страховой выплаты:  Выплата осуществляется страховой компанией на основании договора, справки ГИБДД, органов МВД, заявления страхователя и калькуляции;  В случае угона или кражи объекта (его частей) выплата производится после получения документов из органов МВД, подтверждающих причины и последствия страхового случая;  Выплата определяется в процентом отношении от суммы ущерба, равной отношению страховой суммы и страховой стоимости объектов (страховая стоимость объектов будет учитываться за вычетом не уплаченных страховых взносов и выплаченного ранее страхового возмещения);  Страховое возмещение не может больше страховой суммы;  После выплаты страхового возмещения к страховщику переходит право требования к виновному лицу. Если украденное автотранспортное средство возвращается владельцу, то сумма выплаченного страхового возмещения также возвращается. 3.Исходя из существующей практики, страховые компании принимают на страхование любой общественный интерес, связанный с эксплуатацией судов от любой случайности и опасности во время плавания или простойки. В целях стандартизации договоров страхования различают условия, объединяющие определенную группу риска.  по условиям с ответственностью за гибель или повреждения. В этом случае возмещению подлежат убытки от повреждений или фактической либо конструктивной полной гибели при наступлении страхового случая: 26 - убытки от повреждения судна вследствие мер, принятых для спасения судна или тушения пожара; - убытки от пропажи судна; - взносы и расходы по общей аварии; - убытки, которые владелец судна должен возместить владельцу другого судна в случае их столкновения; - все необходимые и целесообразно произведенные затраты для спасения судна; Для этой группы условий предусмотрена 3%-ная франшиза. Убытки без франшизы возмещаются при полной гибели судна, при крушении, пожаре или столкновении.  условия без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения. При этом же перечне риска убытки от полной гибели возмещаются полностью, а убытки от повреждений только в тех случаях, если они явились следствием крушения судна.  условие без ответственности за частную аварию, которая предусматривает возмещение убытков от полной фактической или конструктивной гибели судна, убытка от пропажи судна без вести; убытков, относящихся к общей аварии (убытки причинены механизму или оборудованию, а не корпусу и рулю); убытка от тушения пожара и т.п.  условия с ответственностью только за полную гибель судна, включая расходы по спасению, предусматривает возмещение убытков от полной гибели судна, пропажи без вести и возмещение расходов по спасению судна.  условие с ответственностью только за полную гибель судна. Предусматривает возмещение убытков от полной гибели судна и пропажи его без вести. Действие договора прекращается: по истечению срока; при выплате всей суммы страхового возмещения; при неуплате второй части страхового взноса; признание Арбитражным судом недействительности договора; не соблюдение норм эксплуатации при продаже или эксплуатации; по соглашению сторон. 4.Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением материальных ценностей. На страхование принимается как полная страховая стоимость, так и частичная. Не подлежит страхованию ущерб: 1. порча от естественных и особых свойств груза; 2. дефект груза; 27 3. обнаружившаяся недостача при целой пломбе; 4. ненадлежащая упаковка, размещение и крепление груза; 5. умышленная порча; 6. несоблюдение соответствующего перевозящего транспортного средства требованиям; 7. военные действия; 8. арест или конфискация груза. Для заключения договора страхователь делает письменное заявление на 1 поездки или на определенный период; сообщает сведения о грузе. Страховые взносы уплачиваются единовременно до начала перевозки не позднее 3-х суток после заключения договора. Если взнос не уплачен, договор считается расторгнутым. Ответственность начинается со дня отправки груза при условии передачи необходимых документов и уплате взносов. При увеличении степени риска страховщик имеет право изменить условия страхования и потребовать дополнительной оплаты взносов. В случае отказа страхователя от перевозки в установленные сроки, договор считается несостоявшимся и страхователю возвращается 70% уплаченных страховых взносов. Для выплаты страхового возмещения необходимо заключение эксперта по согласованию со страхователем и компетентными органами. Выплата производится при наличии следующих документов: 1. письменного заявления страхователя; 2. аварийного сертификата; 3. документы, подтверждающие обоснованность претензии по возмещению ущерба. Возмещение уплачивается в том же % от ущерба, в таком же % в каком страховая сумма соответствует стоимости груза. Окончательные взаиморасчеты производятся в течение недели. Тема №8. Страхование имущества физических лиц. 1. 2. 3. 4. Общие положения страхования. Страхование строений. Страхование имущества. Страхование автотранспорта. 1.Имущественное страхование физических лиц обеспечивает возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ. Страхователями являются граждане, являющимися собственниками строений, квартир и имущества, а также юридические лица, заключающие договор страхования в пользу своих работников за счет собственных средств. 28 Одновременно может быть застрахована гражданская ответственность собственника квартиры или строения перед 3-им лицом. По специальным договорам на страхование принимается следующее имущество: 1. коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы, при наличии документа с их оценкой; 2. запчасти, детали и принадлежности к транспортным средствам; 3. строительные материалы; 4. охотничье огнестрельное оружие при наличии разрешения на хранение; 5. отдельные предметы домашнего имущества, представляющие ценность для их владельца; 6. изделия из драгоценных металлов и камней. Страховая ответственность распространяется на следующие риски: 1. уничтожение или повреждение строений или имущества в результате стихийных бедствий, пожара, взрыва, аварии систем отопления, водоснабжения и т.д.; похищения или противоправных действий 3-их лиц; 2. уничтожение или повреждение в результате пожара или действия воды, используемой при пожаротушении; 3. повреждение или уничтожение водой; 4. похищение или уничтожение в результате противоправных действий 3-их лиц. Страхование не распространяется на ущерб, причиненный в следствие: 1. причиненный в результате воздействия ядерного взрыва, радиоактивного заражения или военных действий; 2. возникший в результате изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения по распоряжению компетентных органов; 3. причиненный в результате событий, который к страховым случаям не относится. При переходе строения или квартиры в установленном порядке в собственность другого лица квартира или строение считаются застрахованной до конца срока, указанного в договоре. 2.Страховая сумма по страхованию строений или квартир устанавливается по желанию страхователя в пределах их действительной стоимости на момент их страхования. Минимальная сумма не может быть менее 40% их действительной стоимости. Под действительной стоимостью понимают для страхования строений – это стоимость фактически произведенных затрат на строительство с учетом фактического износа на день заключения договора; 29 для квартир – это сумма, определенная из сложившейся в данном регионе рыночной стоимости 1м2 жилья в зависимости от категории дома (кирпичный, деревянный) и фактического состояния на день заключения договора. Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, заключается дополнительный договор, иначе стоимость строений определяется и записывается в страховой оценочный листок согласно следующим данным: 1. хозяйственное назначение постройки; 2. тип строения; 3. год постройки; 4. материалы стен, крыши и фундамента; 5. размер сооружения по фактическому обмеру; 6. объем строения или площадь основания; 7. оценочная норма, т.е. себестоимость, устанавливаемая для типичного строения; 8. отклонения в стоимости оцениваемого строения от стоимости типичного строения; 9. сумма оценки строения без скидки на износ; 10. процентная скидка на износ; 11. стоимость строения со скидкой на износ – это и будет оценочная стоимость. Размер страхового тарифа зависит от: 1. объема ответственности страховщика; 2. срока страхования; 3. порядка уплаты страхового взноса; 4. произведенных выплат по предыдущим договорам; 5. места нахождения строения и т.п. По договорам, заключенным на срок до 1 года, страховой взнос уплачивается из расчета 1/12 исчисленного страхового взноса, причем каждый неполный месяц оплачивается как полный. Если договором предусмотрена уплата взносов в рассрочку, то 1-й взнос выплачивается при заключении договора, остальной по срокам, указанным в договоре. Если в указанные сроки взносы не уплачиваются или уплачиваются не полностью, страховщик освобождается от ответственности и действие договора прекращается. Договор страхования заключается с обязательным осмотром страхуемого объекта для проверки достоверности сведений, сообщенных страхователем. Договор может быть заключен как для всех объектов, находящихся в пользовании физического лица, так и для отдельных строений или конструк тивных элементов. 30 Срок действия договора от 2 месяцев до 1 года. Договор вступает в силу с 0 часов местного времени числа, указанного в договоре. При возобновлении договора новый договор вступает в силу с момента окончания действия предыдущего. Страхователям, заключавших 2 предыдущих года договора страхования имущества, предоставляется месячный льготный срок для заключения нового договора. Если в течение этого месяца произошел страховой случай, то страхователю выплачивается страховое возмещение, рассчитанное исходя из страховой суммы по предыдущему договору с одновременным удержанием страховых взносов. Страхователь имеет право: 1. заключать договора в пользу выгодоприобретателя; 2. досрочно расторгнуть договор; 3. подать заявление о дополнительном страховании; 4. получить страховое возмещение в случаях, предусмотренных договором; 5. предъявить штрафные санкции в случаях задержки выплаты страхового возмещения. Страхователь обязан: 1. соблюдать в отношении застрахованных объектов меры безопасности и выполнять все условия договора; 2. предоставлять страховщику всю информацию, необходимую для определения степени риска; 3. уплачивать страховые взносы в соответствии с установленными сроками. Страховщик имеет право: 1. проверить соответствие сообщенных страхователем сведений о стоимости и принадлежности строений; 2. давать письменные рекомендации для уменьшения степени риска при страховании; 3. запрашивать подтверждения компетентных органов о страховом случае; 4. досрочно расторгнуть договор страхования. Страховщик обязан: 1. ознакомить страхователя с правилами страхования; 2. в установленный срок произвести выплату страхового возмещения; 3. в случае отказа от выплаты письменно обосновать его причины. 3.При страховании домашнего имущества в страховой случай входят следующие риски:  затопление помещений вследствие проникновения воды; 31  похищение имущества, его уничтожение или повреждение;  утрата или повреждение имущества вследствие короткого замыкания, а также удар молнии. Имущество считается застрахованным по постоянному месту жительства страхователя, а также на время его перевозки в связи с переменой места жительства страхователя, кроме случаев, когда ответственность возложена на транспортную организацию. Договор заключается сроком от 2 до 11 месяцев и от 1 до 5 лет включительно. Договор имущества принимается на страхование действительной стоимостью на момент заключения договора. Страховая сумма по страхованию коллекций, картин, антикварных предметов, изделий из драгоценных металлов определяется специальными экспертами и подкрепляется специальным оценочным актом. При увеличении страховой суммы заключается дополнительный договор. Ущербом в имущественном страховании  в случае уничтожения или похищения предмета – это его действительная стоимость;  в случае повреждения – это разница между действительной стоимостью и стоимостью с учетом обесценивания в результате страхового случая. Стоимость ущерба включает также расходы по спасанию имущества и приведения его в порядок. Вопрос о выплате страхового возмещения разрешается страховщиком по мере поступления необходимых документов. Однако, если ущерб возмещен хотя бы частично, путем возвращения похищенных вещей, эта часть средств должна быть возвращена страховщику. Из событий имущественного страхования исключается уничтожение или повреждение имущества в результате аварий отопительной системы, водопроводной или канализационной систем вследствие действия морозов. 4.Договора страхования транспортных средств заключаются с гражданами России, с иностранцами, проживающими на ее территории, а также с лицами без гражданства. На страхование принимаются:  автотранспортные средства, подлежащие регистрации в органах ГИБДД в т.ч. автомобили с прицепами промышленного производства, мотоциклы, мотороллеры, снегоходы и мопеды, а также водный транспорт, подлежащий регистрации водными органами (лодки гребные и моторные, парусные средства). Срок действия договора от 2 до 11 месяцев. Срок действия дополнительного договора - на срок оставшийся до конца действия основного. 32 При наступлении страхового события ущерб определяется следующим образом:  в случае похищения по действительной стоимости с учетом износа;  в случае уничтожения по стоимости с учетом износа за вычетом стоимости остатков, годных к дальнейшему использованию;  в результате повреждения по стоимости ремонта, куда включается стоимость запчастей, уменьшенная на сумму износа транспортного средства, стоимость ремонтных работ, затрат по спасению транспортного средства и стоимость остатков, годных к дальнейшему использованию. Страховщик оплачивает работы по составлению сметы на ремонт, но не оплачивает ущерб потери товарного вида транспортного средства. Страховое возмещение выплачивается в размере причиненного ущерба, но не выше страховой суммы по договору. Если сумма по договору меньше действительной стоимости, то страховое возмещение выплачивается в том же проценте от ущерба, какой составляет страховая сумма действительной стоимости транспортного средства. Тема №9. Страхование жизни. 1. Основные критерии личного страхования, классификация личного страхования. 2. Страхование жизни. 3. Прочие виды страхования жизни. 1.Личное страхование – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. В личном страховании нельзя объективно оценить жизнь или смерть. Поэтому застрахованный может лишь попытаться предотвратить материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности. Личное страхование имеет некоторые отличия от имущественного страхования. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем. Страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. Классификация личного страхования производится по разным критериям:  по объему риска: o страхование на случай дожития или смерти; o страхование на случай инвалидности; o страхование медицинских расходов;  по виду личного страхования: 33 o страхование жизни; o страхование от несчастных случаев;  по количеству лиц, указанных в договоре: o индивидуальное страхование (1 лицо); o коллективное (группа физических лиц);  по длительности страхового обеспечения: o краткосрочное (менее 1 года); o среднесрочное (1-5 лет); o долгосрочное (6-15 лет);  по форме выплаты страхового обеспечения: o с единовременной выплатой страховой суммы; o с выплатой страховой суммы в форме ренты;  по форме уплаты страховых премий: (взнос, платеж) o страхование с уплатой единовременных премий; o страхование с ежегодной уплатой премий; o страхование с ежемесячной уплатой премий. Договор личного страхования – гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала. Договор личного страхования может быть обязательным или добровольным, долгосрочным или краткосрочным по каждому виду личного страхования. Некоторые виды личного страхования, в частности страхование жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного. 2.Страхование жизни оформляется договором, согласно которому одна из сторон, т.е. страховщик берет на себя обязательство выплатить определенную денежную сумму (возмещение) в случае наступления событий, указанных в договоре страхования. Страхователями являются дееспособные лица в возрасте от 18 лет, а также юридические лица независимо от форм собственности. Страхователи могут заключать договора в пользу любых физических лиц с 49-го дня жизни до 79 лет, но не далее достижения застрахованным 80 лет на момент окончания договора. Страхователь может назначить любое лицо для получения страхового обеспечения. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованного лица. Страховыми случаями являются: 1. дожитие застрахованного до окончания срока договора 2. смерть застрахованного. 34 Договор страхования может быть заключен на 1 или оба этих события. В последнем случае страхование называется смешанным. Его преимущества: меньшая сумма уплачиваемых страховых взносов и наличие 1 полиса место двух. Не является страховым случаем смерть страхователя или застрахованного, наступившая вследствие следующих факторов: 1. в течение первого года страхования в результате онкологических и сердечно-сосудистых заболеваний, самоубийство и врожденные заболевания; 2. действия, содержащие умышленные преступления; 3. в результате умышленных действий, направленных на наступление страхового случая; 4. военные действия. Страховая сумма устанавливается по согласованию сторон и не может быть меньше 5-ти кратного размера минимальной заработной платы на день заключения договора. При дожитии до окончания срока действия договора или в случае смерти застрахованного лица страховое обеспечение выплачивается в размере страховой суммы и дополнительной суммы, размер которой определяется от сложившегося среднего размера годового дохода страховщика от инвестирования свободных средств. Страховые взносы определяются по специальным таблицам в зависимости от пола, возраста застрахованного, размера страховой суммы и срока страхования. Страховые взносы уплачиваются единовременно или вносятся равными долями ежегодно путем наличных и безналичных расчетов. Договором страхования может быть предусмотрен месячный льготный срок для уплаты очередного взноса. При неуплате взносов: 1) если к моменту прекращения уплаты страховых взносов договор страхования действовал менее 1 года, то действие его по истечении месячного льготного срока прекращается без возврата уплаченных взносов; 2) если договор действовал более года, то действие его может быть продлено без уплаты страховых взносов в уменьшенной страховой сумме или страхователю возвращают уплаченные взносы за минусом расхода фирмы. Срок заключения договора – от 1 года до пожизненного. Порядок заключения договора: на основании письменного заключения страхователей, удостоверяется выдачей страхового полиса. При утере полиса страховщик обязан выдать дубликат. Для уточнения размера страховой суммы страховщик имеет право требовать проведения медицинской комиссии. Полис выдается не позднее чем через 5 дней после заключения договора, в это же время производится оплата первого или единственного страхового взноса. Договор вступает в силу со следующего дня после уплаты взноса. Права страхователя: 35 1. получать разъяснения по заключаемому договору 2. изменять или вносить с согласия страховщика дополнительные условия страхования 3. досрочно прекратить действия договора 4. получить дубликат страхового полиса Обязанности страхователя: 1. сообщить достоверную информацию о страховом случае 2. своевременно оплачивать страховые взносы Страховщик имеет право: 1. проверять информацию страхователя 2. запрашивать подтверждение компетентных органов 3. расторгнуть договор страхования, если страхователь сообщил ложные сведения о застрахованном 4. при неуплате взносов в течение первого года расторгнуть договор 5. отказать в выплате страхового обеспечения в случае намеренного искажения сведений Страховщик обязан: 1. соблюдать конфиденциальность сообщенных сведений страхователем и компетентными органами 2. выдать страховой полис и обеспечить выполнение условий договора 3. принять решение о выплате или отказе от выплат страхового обеспечения в сроки, установленные в договоре. Порядок выплаты страхового обеспечения: По условиям договора страховщик обязан при наступлении страхового случая выплатить обусловленную договором сумму или ее часть, по окончании срока страхования основному застрахованному выплачивается страховое обеспечение в размере страховой суммы. По прекращенному договору страхования страхователь имеет право получить 70% уплаченных взносов (если договор действовал менее 1 года) и 80% уплаченных взносов (более 1 года). Выплата страхового возмещения производится в течение 5-ти дней после получения всех необходимых документов. За каждый день просрочки штрафные санкции в размере 1% от суммы страхового обеспечения. Требования к оплате могут быть предъявлены в течение 3-х лет со дня страхового случая. Документы, необходимые для получения страхового возмещения: - страховой полис - заявление страхователя - документ, удостоверяющий личность - квитанция об оплате последнего взноса В договор могут вноситься дополнительные условия на случай инвалидности, получения травм и т.п. 36 Расчет страхового возмещения по этим случаям производится исходя из основной страховой суммы. 3.По договорам семейного страхования на страхование принимаются лица в возрасте от 18 до 75 лет, но не старше 80 на момент окончания действия договора. Страхование распространяется на граждан, которые временно находятся за пределами РФ. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с получением дополнительного дохода при дожитии до определенного возраста или с компенсацией дополнительных доходов в связи с его смертью, утратой здоровья (трудоспособности). Страховые случаи:  дожитие основного застрахованного до окончания срока договора  травмы, полученные застрахованными, если они повлекли за собой амбулаторные или стационарные лечения сроком более 10 лет  смерть супруга  смерть ребенка  смерть родителей Срок страхования от 3 лет и более. Страховая сумма устанавливается по желанию страхователя. Договор вступает в силу со следующего дня после поступления средств в кассу или на расчетный счет. Полис выдается в течение 5 дней со дня заключения договора. Размер страхового взноса устанавливается в зависимости от возраста основного застрахованного, срока страхования, числа застрахованных, количества страховых случаев, размера страховой суммы. При страховании 3-4 детей предоставляется скидка 5%. Тема №10. Страхование от несчастных случаев. 1. Страхование от несчастных случаев. 2. Обязательное страхование пассажиров и школьников. 1.Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что лицо понесет материальные убытки вследствие потери трудоспособности или здоровья вследствие несчастного случая. Виды страхования: o Страхование от несчастных случаев o Страхование детей и школьников от несчастных случаев o Обязательное страхование пассажиров (поезд) 37 o Обязательное страхование военнослужащих, работников налоговой службы, таможни, таможенных перевозчиков и т.п. категорий Договора страхования от несчастных случаев заключаются с дееспособными физическими лицами в возрасте от 18 лет в свою пользу или в пользу любых физических лиц в возрасте от 1 до 79 лет. Договор может заключаться в пользу 3-их лиц. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные со здоровьем или трудоспособностью застрахованного. Страховые случаи:  травма, полученная страхователем в результате несчастного случая, в быту на производстве или в случае неправильных медицинских манипуляций;  инвалидность 1-3 группы;  смерть застрахованного от несчастного случая в период действия договора. При установлении инвалидности выплачивают следующие суммы страхового обеспечения:  для 1 группы: 100% страховой суммы  для 2 группы: 70%  для 3 группы: 40% В случае смерти выплачивается вся страховая сумма. Не являются страховыми случаями следующие события:  совершение страхователем умышленного преступления  управление транспортом в нетрезвом состоянии  самоубийство  умышленное причинение телесных повреждений  любые военные действия Страховая сумма устанавливается по согласованию сторон, но не менее 10-ти кратной МРОТ на день заключения договора. Страховой взнос исчисляется в процентах от страховой суммы и составляет для лиц с повышенной ответственностью 2%, для служащих и пенсионеров – 1%, детей от года до 7 лет – 0,5%, детей от 8 до 16 лет – 0,8%. В зависимости от изменения степени профессионального риска может применяться понижающий или повышающий коэффициенты. Страховой взнос уплачивается за весь срок страхования единовременно. Страхователю, заключившему договор страхования на срок от 2-х до 4-х лет, предоставляется скидка с начисленных страховых взносов при 2-х летнем сроке -10%, при 3-х летнем сроке – 20%, при 4-х – 30%. Срок заключения договора от 1 до 5 лет. Договор вступает в силу со дня, следующего за днем уплаты взносов. Страховой полис вручается в течение 5 дней со дня заключения договора. Действие договора прекращается по истечении срока при выполнении страховщиком обязательств в полном объеме по требованию одной из сторон или случаях, предусмотренных законо38 дательством РФ. По прекращенному договору, заключенному на срок более года страхователь имеет право получить часть уплаченного страхового взноса за каждый неистекший год. Документы, необходимые для получения возмещения:  заявление  квитанция об оплате взноса  страховой полис  справка лечебного учреждения о травме  для случаев инвалидности, заключения эксперта комиссии  документ, удостоверяющий личность 2.Договор заключается с родителями или другими родственниками, а также с юридическими лицами, независимо от форм собственности в пользу учащихся. Получателем возмещения является любое лицо, назначенное страхователем. Объект страхования – это имущественные интересы, связанные с жизнью или здоровьем учащихся. Страховая сумма на 1 застрахованного устанавливается по соглашению сторон, страховой взнос исчисляется по тарифной ставке, равной 0,8% от страховой суммы. Оплата производится наличными средствами или безналичным путем. Договор заключается на 1 год и вступает в силу со дня, следующего за днем уплаты страхового взноса. С 1 сентября по 30 ноября для школьников, застрахованных в предыдущем году, предоставляется льгота, т.е. они считаются застрахованными по условиям предыдущего договора. Обязательное страхование пассажиров: Объектами страхования являются имущественные интересы, связанные со снижением дохода или расходами застрахованного вследствие утраты здоровья, трудоспособности или смерти. Страховая сумма установлена в размере 120 МРОТ, установленных в момент приобретения проездного документа. Страховыми случаями являются:  получение застрахованным лицом травм, поражение электротоком, ранение любой степени тяжести  смерть застрахованного в результате несчастного случая Срок действия договора: Пассажиры считаются застрахованными с момента объявления посадки на транспортное средство и до момента оставления пассажиром вокзала, но не позднее 1 часа после прибытия транспортного средства. Договор страхования оформляется страховым полисом, необходимым приложением к которому является проездной билет. Моментом заключения договора считается момент уплаты страхователем страхового взноса при приобретении проездного билета. Договор страхования прекращается: 1. по истечении срока действия 39 2. при выполнении страховщиком обязательств в полном объеме 3. при возврате проездного документа 4. случаи ликвидации страховщика Выплата страхового возмещения застрахованного или наследником производится на основании личного заявления, справки из лечебного учреждения, полиса и проездного документа. При компенсации расходов, связанных с лечением застрахованного, выплачиваются суточные в размере 0,3% от страховой суммы за каждый день лечения. При выплате за одно или несколько происшествий по данному страховому полису общая сумма выплат не превышает страховой суммы. В случае полной потери трудоспособности или смерти выплачивается вся страховая сумма. Тема №11. Медицинское страхование. Медицинское страхование представляет собой систему общественного здравоохранения, экономическую основу которой составляет финансирование из специальных страховых фондов. Величину страхового фонда рассчитывают на основе вероятности риска заболевания. Величина разового страхового взноса зависит от состояния здоровья человека, его возраста. При медицинском страховании организационно закрепляется статус территориального аккумулирования средств в страховых фондах, определяются условия и порядок финансирования лечебнопрофилактической помощи. В качестве основного звена финансирования здравоохранения выступают территориальные ФМС. Эти фонды действуют самостоятельно и вступают в финансовые отношения с гражданами, предприятиями, медицинскими страховыми компаниями, объектами здравоохранения. Все хозяйственные субъекты участвуют в формировании ресурсной базы фонда медицинского страхования. Местные органы власти выступают страхователями за неработающее население (пенсионеры, студенты, дети, безработные). Под страховым случаем в медицинском страховании понимается заболевание, оказание медицинской помощи по этому заболеванию. Страховое возмещение выступает в форме оплаты оказанной медицинской помощи населению. Медицинское страхование проводится за счет средств предприятий или личных средств населения путем заключения договоров. В РФ существуют обязательное и добровольное медицинское страхование. Обязательное медицинское страхование – гарантирует необходимый объем, качество и условия оказания лечебно-профилактической помощи. Че40 рез добровольное медицинское страхование обеспечиваются дополнительные клинико-диагностические обследования и лечебные мероприятия. Страхователями при обязательном медицинском страховании выступают: органы государственного управления за неработающее население; предприятия, организации; лица, занятые предпринимательской деятельностью; лица свободных профессий. При добровольном медицинском страховании выступают граждане, обладающие гражданской дееспособностью. Каждый застрахованный получает страховой полис. Страховые медицинские организации осуществляют медицинское страхование на основании лицензии. Взаимоотношения между страхователем и страховой медицинской организацией реализуются через отчисления от единого социального налога.  по обязательному медицинскому страхованию с предприятий 5,1 %.  добровольное медицинское страхование за счет предприятий и личных средств граждан. Условия оговариваются в договоре. Тема №12. Страхование ответственности. 1. Понятие страхования ответственности. 2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. 3. Страхование гражданской ответственности перевозчика. 4. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности. 5. Страхование профессиональной ответственности. 1.Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется ввиду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц). В этом виде страхования страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц. 41 Принято различать: страхование гражданской ответственности; страхование профессиональной ответственности и качества продукции; экологическое. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет нарушителя. Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика. Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказания соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий (частные врачи, нотариусы, адвокаты) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры. По условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:  страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;  страхование гражданской ответственности – перевозчика;  страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;  страхование профессиональной ответственности;  страхование ответственности за неисполнение обязательств;  страхование иных видов ответственности (собственников имущества, владельцев собак). Многообразие форм собственности, развитие предпринимательства создают возможности для внедрения в страховую практику страхования ответственности на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности, страхования ответственности за качество продукции. Расширение сферы страхования ответственности является необходимым условием для формирования полноценного рынка страховых услуг. 42 2.При страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств страховщик принимает на себя обязательства возместить причиненный вред третьим лицам из числа участников дорожного движения. Возмещение имущественного вреда производится в заранее определенной сумме, которая иначе называется страховым лимитом. Страховыми случаями считаются:  смерть, увечья (повреждения) 3-го лица;  повреждение имущества 3-го лица. Субъектами страхования считаются:  владельцы автотранспортных средств;  лица, пользующиеся автотранспортными средствами по доверенности;  предприятия и организации разных форм собственности, использующие транспорт в целях – служебных. Страхователям компенсируют в пределах страховой суммы затраты, которые он должен нести по закону на возмещение ущерба 3-му лицу и произведенные им затраты для защиты в суде или в арбитражном суде. Не являются страховыми случаями: 1. умысел или грубая неосторожность; 2. известная непригодность транспортного средства; 3. умышленные действия, направленные на несчастный случай; 4. управление лицом, не имеющим права. Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон и является предельной суммой выплаты по каждому страховому случаю. Страховой взнос определяется на основе базовых тарифных ставок в зависимости от набора страховых рисков. Уплата взносов производится в кассу или на р/с страховщика. Основанием для заключения договора является письменное заявление страхователя. Подтверждение заключения договора является выдача страхового полиса при безналичной оплате взноса в течение 5 дней после оплаты, при наличной оплате сразу после получения взноса. Договор вступает в силу с момента поступления средств в кассу или на р/с страховщика. Договор прекращается по истечении срока; при исполнении страховщиком обязательств в полном объеме; при неуплате страхователем взносов; в случае ликвидации страховщика; по причине смерти страхователя физического лица; при ликвидации страхователя юридического лица; в случае непризнания судом недействительности договора. Страховое возмещение выплачивается после сообщения страховщику о претензиях или иске потерпевшей стороны, и после проведения осмотра страховщиком поврежденного объекта. Документы, необходимые для выплаты:  акт о ДТП; 43  медицинское заключение о вреде, причиненном здоровью;  расчет убытков в случае повреждения имущества;  документы, подтверждающие расходы страхователя, направленные на предотвращение или уменьшение убытков. Размер убытков определяется в случае, когда вред нанесен имуществу по акту осмотра имущества; в случае, когда вред причинен здоровью; по медицинскому заключению. Страховая выплата осуществляется в пределах страховой суммы в следующих размерах: 1. в связи со смертью 3-го лица – в сумме расходов на погребение и компенсации части заработков, которого лишилась семья погибшего; 2. при потере трудоспособности – в размере медицинских расходов, необходимых для восстановления здоровья (0,3%); 3. при ущербе, нанесенном имуществу – в размере стоимости утраченного имущества или в сумме, на которую понизилась его стоимость: в случае, когда на ряду со страхователем виноват и сам пострадавший, размер страхового возмещения уменьшается в зависимости от степени вины пострадавшего. Страховое возмещение не выплачивается:  при неуплате страховых взносов в установленные сроки;  в случае не предоставления документов, необходимых для определения суммы ущерба;  страхователь сам произвел урегулирование с 3-им лицом;  при невыполнении условий договора. 3.Перевозчик – это транспортное предприятие, которое выдает перевозочный документ (билет) и осуществляет перевозку грузов и пассажиров. Ответственностью перевозчика является мера принудительного имущественного воздействия, применяемая к перевозчику, нарушившему правила или договорные условия перевозки. Ответственность перевозчика выражается во взыскании штрафа либо в возмещении ущерба. При страховании гражданской ответственности потерпевшим физическим или юридическим лицам выплачивается денежное возмещение в суммах, которые были взысканы по гражданскому иску в пользу потерпевших в случае причинения им увечья или смерти, гибели или повреждения их имущества в результате страхового случая. Гражданская авиация – здесь субъектом гражданской ответственности перед третьими лицами является владелец воздушного судна, использующий его в момент причинения вреда. Страхователи – лица, эксплуатирующие воздушные суда на праве собственности, владения. Вред – смерть, телесное повреждение или ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц на поверхности земли и вне воздушного судна в результате 44 физического воздействия корпуса судна или выпавшего из него лица или предмета. По договору страхования ответственности перевозчика страховщик оплачивает суммы, которые страхователь – авиаперевозчик обязан выплатить по закону в качестве возмещения за нанесение телесных повреждений или причинение ущерба имуществу третьих лиц в результате страхового случая. Аналогично проводится страховая ответственность перевозчика перед пассажирами, сохранность груза. На морском транспорте – проводится страхование ответственности судовладельцев, которое рассматривается в качестве самостоятельной отрасли страхования. На страхование принимаются обязательства судовладельца, связанные с причинением вреда жизни и здоровью пассажиров, членов судового экипажа, лоцманов, грузчиков в порту. Объектом страхования – вред имуществу третьих лиц – суда, грузы, личные вещи экипажа, пассажиров, причалы, портовые краны. К числу рисков, принимаемых на страхование, также относятся обязательства:  связанные с причинением вреда окружающей среде (разлив нефти в результате кораблекрушения);  возникшие из-за претензий компетентных органов (администрации порта, таможни и т.д.);  по особым видам морских договоров (спасение судна, буксировка);  расходы судовладельца по предупреждению ущерба. Таможенный перевозчик Страхование ответственности судовладельца осуществляется через клубы взаимного страхования. На автомобильном транспорте проводится страхование ответственности автоперевозчика на случай возникновения убытков, связанных с эксплуатацией автотранспорта как перевозочного средства и компенсации вреда со стороны лиц, заключивших с перевозчиком договор о перевозке грузов. Страхование ответственности автоперевозчика относится к добровольным видам страхования. В договор страхования ответственности автоперевозчика обычно включаются следующие риски: за фактическое повреждение или гибель груза при перевозке и за убытки, возникшие вследствие таких обязательств; ответственность автоперевозчика за ошибки и упущения служащих (за финансовые убытки клиентов); ответственность перед таможней (за нарушение таможенного законодательства); ответственность перед третьими лицами в случаях причинения вреда грузам. 45 4.Специфика гражданской ответственности предприятий – владельцев источников повышенной опасности (атомная энергия, электроэнергия высокого напряжения, сильнодействующие яды) заключается в том, что они всегда несут ответственность за причиненный таким источником вред. Причинение вреда другому лицу является основанием для возникновения гражданских прав и обязанностей. Лицо, право которого нарушено, приобретает право требования возмещения вреда. Объектом страхования гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности служит имущественный интерес, связанный с обязанностью владельца этого источника в силу гражданского законодательства возместить вред, причиненный 3-им лицам. Субъектами страхования здесь являются:  страхователь – юридическое лицо – владелец источника повышенной опасности;  страховщик – юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности. Эти субъекты являются сторонами страхового обязательства, т.е. сторонами договора страхования. Договор страхования заключается с целью предоставления финансовых гарантий возмещения вреда, причиненного страхователем потерпевшему. Специфика этого договора состоит в том, что он заключается в пользу третьего лица – потерпевшего. По договору потерпевшему возмещаются убытки, связанные с причинением вреда: - повреждение или уничтожение его имущества; - упущенная выгода; - моральный вред. Размер страхового взноса по договору зависит от объема принимаемых страховщиком обязательств, перечня страховых рисков, лимитов страховой ответственности, срока страхования. 5.Страхование профессиональной ответственности объединяет виды страхования имущественных интересов различных категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут нанести ущерб третьим лицам. Объектом страхования здесь являются имущественные интересы страхователя ( частнопрактикующего врача, нотариуса, адвоката), связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибки или упущения, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей. Требование к профессиональной деятельности и порядок ее осуществления устанавливаются соответствующими законодательными и нормативными актами. Страхование проводится исключительно в отношении физических лиц, осуществляющих частную профессиональную деятельность. 46 Факт наступления страхового случая признается при наличии неопровержимых доказательств в досудебном порядке, в других случаях после вступления в законную силу решения суда, устанавливающего имущественную ответственность частнопрактикующего специалиста (страхователя) за причинение материального ущерба клиенту и его размер. Договор страхования профессиональной ответственности считается заключенным в пользу третьих лиц, перед которыми частнопрактикующий специалист должен нести ответственность за свои действия при осуществлении профессиональной деятельности. Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре страхования. Размер страхового возмещения зависит от величины страховой суммы. Минимальная страховая сумма 100 MIN. Страховой взнос устанавливается из тарифных ставок и страховой суммы. Тема №13. Управление риском в страховании. 1. 2. 3. 4. Риск и страхование. Виды рисков и их оценка. Рисковые обстоятельства, страховой случай. Общая теория управления риском. 1.Каждое стихийное бедствие, несчастный случай рассматриваются как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникает страховое отношение, т.е. объект страховой защиты. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку нет страхового интереса. Содержание риска и степень вероятности его определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении действия договора страхования. Понятие риск означает опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление. С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах:  как конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых производится выплата из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;  в связи с конкретным застрахованным объектом. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска; 47  риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск, который может произойти, а может и не произойти. Следовательно риск – это случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Риск реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникает страховое отношение. Страхованию присуща объективная и субъективная вероятность. Объективная вероятность отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности. Субъективная вероятность отражает случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные законы природы и общества. Кроме того, риск может быть представлен и через логическую вероятность, которая строится на познании законов природы и общества при помощи анализа. Эта вероятность находит применение при разработке и введении новых видов страхования. Если введению нового вида страхования предшествовала предварительная работа по сбору и анализу статистических данных, то полученный результат будет отражать статистическую вероятность. Анализ рисков позволяет разделить их на две большие группы: 1. страховые 2. не страховые Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности по договору страхования. Цена риска в денежном выражении составляет тарифную ставку, обычно рассчитываемую на 1 000 руб. страховой суммы или в % к ее абсолютной величине. 2.Риск – величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Страховщики должны постоянно следить за развитием риска: на основе статучета, анализа и обработки собранной информации. Исходя из этой информации, страховщик делает оценку риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. По результатам оценки принимаются решения, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка ему присуща. Средняя величина рисковых обязательств есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве меры сравнения. Для оценки риска в страховой практике используют различные методы. 1) Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом рисков. 2) Для метода средних величин характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая 48 стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла). 3) Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналогичной базе. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах от среднего рискового типа. По оценке риска выделяют следующие его виды:  риски, которые возможно застраховать;  риски, которые не возможно застраховать;  благоприятные и неблагоприятные риски;  технический риск страховщика. Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховой риск – это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Основные критерии, по которым риск считается страховым:  риск, который включается в объем ответственности страховщика, должен быть возможным;  риск должен носить случайный характер;  наступление страхового риска не должно быть связано с волеизъявлением страхователя;  факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;  страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия. В зависимости от источника опасности выделяют риски:  связанные с проявлением стихийных сил природы;  с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ. К 1 группе – землетрясения, наводнения, цунами и другие явления. Ко 2 группе – кража, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия. По объему ответственности риски подразделяются:  индивидуальные  универсальные Например: Индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай актов вандализма по отношению к нему. Универсальный риск, который включается в объем ответственности страховщика, по большинству договоров имущественного страхования – кража. Особую группу составляют специфические риски:  аномальные  катастрофические 49 К аномальным относятся риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Катастрофические риски – составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей. Это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы, а также деятельностью человека (авария на ЧАЭС). По международной классификации эти риски подразделяются:  местные – под воздействием метеорологических факторов;  риски, которые происходят под воздействием качества земли (эрозия почв);  риски с преобладающей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ. Они делятся на политические и военные. Исключительно важное значение в работе страховщика имеют определение объективного и субъективного рисков. Объективные риски – воздействие неконтролируемых сил природы на объект страхования. Субъективные – зависят от воли и сознания человека. В общей классификации рисков принято различать: 1. экологические 2. транспортные 3. политические 4. специальные 5. технические 6. гражданской ответственности 7. финансовые Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды. Транспортные риски – подразделяются на риски каско и карго. Транспортные риски каско подразумевают страхование воздушных, морских, речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки, простоя, ремонта. Риски карго подразумевают страхование грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным, автомобильным транспортом. Политические риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого государства. Специальные риски подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов – благородных металлов, драгоценных камней, денежной наличности, произведений искусства. Технические риски проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин или оборудования или сбоя в технологии производства. 50 Технические риски имеют универсальный характер, т.е. с одной стороны защищают объект от множества причин ущерба, с другой стороны – эти риски подразделяются по видам основных и оборотных средств, в которых они проявляются: - машины и оборудование – промышленные риски, здания, сооружения – строительные, строительно-монтажные риски; - приборы, вычислительная техника, средства связи – электротехнические риски; - транспортные средства – транспортные риски; - сельское хозяйство – риски заболевания животных и растений, падеж скота, порча урожая. Риски гражданской ответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности. К источникам повышенной опасности относятся – автомобильный, воздушный, морской, железнодорожный транспорт, ряд химических производств. Финансовые риски - связаны с финансами предприятия. В результате предпринимательской деятельности есть риски получения следующих результатов: 1. ни прибыли, ни убытков 2. получение доходов меньше, чем планировалось 3. получение убытка Разновидностями финансовых рисков являются: 1. инфляционный риск – вид финансовых рисков, заключающийся в возможности обесценивания реальной стоимости капитала, а также ожидаемых доходов и прибыли предприятия от осуществления финансовых сделок или операций в связи с ростом инфляции. 2. налоговый риск- следует понимать вероятность потерь, которые может понести предприятие в результате изменения налоговых законов или в результате ошибок, допущенных предприятием при исчислении налогов. Он включает в себя: - вероятность дополнительных выплат в бюджет в результате незапланированного повышения налоговых ставок; - вероятность потерь в результате отмены льготы; - значительный рост задолженности по платежам в бюджет; - потери в результате налоговых ошибок бухгалтера. 3. кредитный риск – вероятность того, что партнеры-участники контракта окажутся не в состоянии выполнить договор обязательства. Различают: торговый кредитный риск и банковский кредитный риск. 4. депозитный риск – вероятность возникновения потерь в результате не возврата депозитных вкладов фирмы в банках, это если неудачно выбран банк. 51 5. валютный риск – риск получения убытков в результате неблагоприятных краткосрочных и долгосрочных колебаний курсов валют на международных финансовых рынках. 6. инвестиционный риск – вероятность возникновения финансовых потерь в процессе осуществления инвестиционной деятельности. Выделяют два вида инвестиционного риска: риск финансового инвестирования (на рынке ЦБ) и риск реального инвестирования (проектные риски). Кроме этого: общегосударственный – с политическим и экономическим положением в стране, отраслевой – оценивается в ходе индустриального анализа. Риск на уровне фирмы оценивается при анализе финансового состояния. Риск связан с индивидуальным положением инвестора в компании. Анализируется по двум позициям: право инвестора (дивиденд), рыночная позиция акции. 7. процентный риск 8. бизнес-риск 3.При заключении договора страхования состояние объекта определяется страховщиком в зависимости от ряда признаков. Во внимание принимаются признаки, оказывающие существенное влияние на состояние объекта страхования. Они наблюдаются и регистрируются страховщиком. Процесс наблюдения и учета носит название регистрации риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска – это рисковые обстоятельства. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как признаки риска. Рисковые обстоятельства бывают: o объективные o субъективные Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей. Субъективные – отражают тип связи, игнорирующий объективный подход к действительности и зависят от воли и сознания людей. При заключении договора страховщик принимает во внимание как объект, так и субъект рисковые обстоятельства. Все рисковые обстоятельства, взятые в единство – называют ситуацией риска. Рисковые обстоятельства позволяют оценить возможность наступления данного события в будущем. Одно или несколько рисковых обстоятельств приводит к реализации риска, т.е. влекут наступление страхового случая. Следует различать страховой случай и страховое событие. Под страховым событием понимают возможное причинение ущерба объекту страхования. Реализованная возможность причинения ущерба объекту страхования называют страховым случаем. Последствия страхового случая выражаются в полном уничтожении и частичном повреждении объекта страхования. При заключении договоров страхования следует точно формулировать определение страхового события. Например, страхование от простоя в про52 изводстве, следует указывать от каких именно простоев, чем вызваны они. Кроме того, условия страхования должны учесть и имущественный вред, вызванный простоями, как реализацией риска. 4.С риском мы встречаемся ежедневно, риск означает неуверенность в возможном результате. Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском. Управление риском в страховании осуществляется в 2 этапа:  подготовительный – который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска;  выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска. Осуществляя управление риском, страховщик обращает внимание на правовой аспект. Правовое обеспечение состоит в разработке и принятии законов и подзаконных актов. Существует 4 метода управления риском: 1. упразднение 2. предотвращение потерь и контроль 3. страхование 4. поглощение Упразднение – заключается в попытке упразднения риска. Для отдельного человека это означает, что не следует курить, летать на самолете, для фирмы - что выпуская в продажу продукцию, надо тщательно продумать, как сделать ее применение безопасным. Упразднение – это способ избежать потерь. Предотвращение потерь и контроль – предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контролировать их означает ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место. Страхование. С позиций управления риском страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, вкладывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию. Главная идея страхования состоит в распределении потерь среди большой группы физических или юридических лиц, подвергающихся однотипному риску. Поглощение. Содержание его в поглощении, т.е. признании ущерба риска без распределения его посредством страхования. Процесс управления риском разделен на 6 частей:  определение цели – для человека – здоровье, поддержка уровня жизни семьи в случае смерти или потери источников дохода, страховая защита домашнего имущества, транспортных средств; для предприятия – обес53 печение существования в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление)  выяснение риска – выражается в осознании риска хозяйственным субъектом или человеком  оценка риска – определение его серьезности с позиций возможного ущерба  выбор методов управления риском. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска.  применение выбранного метода. Например, если методом выбрано страхование, то следующий шаг – оформление договора страхования.  оценка результатов производится на базе хорошо отлаженной системы точной информации, дающей возможность рассмотреть убытки и действия для их предотвращения. Тема №14. Основы перестрахования. 1. 2. 3. 4. Сущность перестрахования. Договор перестрахования и виды договоров перестрахования. Активное и пассивное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. 1.Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества. Для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, существует институт перестрахования. Перестрахование – является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками. Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику, именуется перестрахователем или цедентом. 54 Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком. Содействие в передаче риска в перестрахование часто оказывает перестраховочный брокер. При рассмотрении вопроса о перестраховании каждая страховая компания исходит из того, что оно должно быть экономически эффективным с точки зрения достижения цели, а также учитывать стоимость перестрахования. Под стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование. Правильное определение размера перестрахования имеет важное значение для каждой страховой компании. Перестрахование может быть только следствием страхования, но начало ответственности страховщика и перестраховщика не обязательно должно совпадать по времени. Начало ответственности перестраховщика совпадает с началом действия договора. Однако ответственность перестраховщика распространяется не только на договора страхования, заключенные после начала действия перестраховочного договора, но и на все действующие договора страхования, заключенные до начала вступления в силу перестраховочного договора, премия по которым уже получена страховщиком. Сумма премии (взноса), причитающаяся в таких случаях перестраховщику, должна быть рассчитана пропорционально времени и сумме приятой им на себя ответственности. 2.Перестрахование позволяет компенсировать колебания и сокращать величину ущерба. Это система экономических отношений в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним предает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона – цедент передает полностью или частично страховой риск другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. В договоре перестрахования выступают 2 стороны:  страховое общество, передающее риск, который будем называть перестраховочным риском;  страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным обществом. 55 Сам процесс, связанный с передачей риска называют цедированием риска. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск – цессинарием. Страховые общества, специализирующиеся в заключении договоров перестрахования, называются перестраховочными обществами. Договор перестрахования имеет ряд специфических черт, к ним относятся: - принцип возмездности - принцип доброй воли Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Благодаря перестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантов перестрахования. Перераспределение риска между страховыми обществами разных стран в сущности является не чем иным, как разновидность внешней торговли, с той только разницей, что объектом обмена служат не потребительские стоимости в натурально-вещественной форме, а страховые гарантии. В процессе длительного развития перестраховочных отношений сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются на национальном (внутри страны) и международном условиях. Договоры перестрахования подразделяются на договоры: Договоры перестрахования Факультативного перестрахования Облигаторного перестрахования Факультативнооблигаторного перестрахования Исторически ранней формой договоров были договора факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту – в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске, перестраховщику – в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. Этот договор заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. 56 На практике также встречается смешанная форма договора перестрахования – факультативно-облигаторная. Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении, каких рисков, и в каком размере следует их передать перестраховщику. 3.В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование бывает активным и пассивным. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное в приеме риска. Последующая передача риска от перестраховщика третьей стороне носит название ретроцессии. В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование, как ведущее активное перестрахование, а принимающее риск – как страховое общество, ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска – принятие ответственности. На практике активное и пассивное перестрахование проводится одним и тем же страховым обществом одновременно. В результате этого страховое общество может выступать одновременно в трех функциях: 1. прямого страховщика 2. перестраховщика 3. цедента Переданный перестраховочный интерес носит название алимента, а полученный перестраховочный интерес – контралимента. Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим перестраховщикам контрагентам, должен быть приблизительно равен контралименту. 4.Пропорциональное перестрахование – единая всеобщая форма перераспределения риска. Договор пропорционального перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риска определена по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. В практике страховой работы сформировались следующие формы договоров пропорционального перестрахования:  квотный  эксцедентный  смешанный Обслуживание этих договоров трудоемко. Непропорциональное перестрахование используется в различных видах страхования, но чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Оно применяется также во 57 всех видах страхования, где нет верхней границы ответственности страховщика. В практике непропорционального перестрахования не применяется принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возмещения, исходя из процентов перестрахования. Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно просто и нетрудоемко, дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования. Формы договоров:  перестрахование превышения убытков  перестрахование превышения убыточности Тема №15. Основы построения страховых тарифов. Страховой взнос. 1.Расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные) представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. Форма для исчисления расходов на проведение данного страхования называется страховой калькуляцией. Страховая калькуляция позволяет определить страховые платежи к договору. Вопросы построения страховых тарифов занимают центральное место в деятельности любого страховщика. Актуарные расчеты, осуществляемые страховщиком, классифицируются по нескольким признакам:  по видам страхования  имущество  личное и т.д.  по времени составления  плановые  отчетные Плановые – в том случае, когда предполагается введение нового вида страхования. По истечении 3-4 лет плановые расчеты корректируются с учетом анализа статистических данных. Таким образом, плановые расчеты превращаются в отчетные:  общие (для всей страны)  зональные (для определенного региона)  территориальные (для отдельного района) Структура страховой калькуляции, полученной по результатам актуарных расчетов, связана с соотношением между отдельными элементами расходов, включенных в калькуляцию. Тарифная ставка – это цена страхового риска, денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Совокупность тарифных ставок носит название тарифа. 58 Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки. Она в свою очередь состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, отчисления в запасные фонды, элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки лежит вероятность наступления страхового случая. Вероятность события А – обозначается Р(А) – называется отношение числа благоприятных для него случаев M к общему числу всех равновозможных случаев N. M - числитель всегда < знаменателя или равно N 0 < P(A) <1 Если Р(А) равно 0, то событие А считается невозможным. Если равно 1 , то это достоверное событие. Нетто-ставка целиком предназначается для создания фонда выплат страхователям. Как определить нетто-ставку? Например, имеем 10 застрахованных объектов с Р (вероятность) страхового случая 0,02. Каждый объект застрахован на 300 тыс.руб., ежегодные выплаты равны 0,02*10*300=60тыс.руб. Если разделить на количество застрахованных объектов, то доля 1 страхователя в общем страховом фонде равна 60/10=6 тыс.руб. или 0,02*300=6 Именно такую сумму (страховую премию) должен уплатить каждый страхователь, чтобы у страховой компании оказалось достаточно средств для выплаты страхового возмещения. Здесь 6 тыс.руб. нетто-ставка по данному виду страхования в рамках данной страховой совокупности, или 3 руб. со 100 тыс. страховой суммы. Однако при проведении страхования сумма выплачиваемого страхового возмещения пострадавшим объектам, как правило, отклоняется от страховой суммы по ним. Причем, если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, то средняя по группе объектов выплата на 1 договор может и превышать среднюю страховую сумму. При построении нетто-ставки учитывается как раз последний показатель. В этих условиях нетто-ставка корректируется на К, определяемый отношением средней выплаты к средней страховой сумме на 1 договор. Формула расчета нетто-ставки со 100 тыс.руб. страховой суммы: 59 Tn – тарифная нетто-ставка P(A) – вероятность страхового случая K – коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на 1 договор При исчислении тарифной ставки к нетто-ставке делаются соответствующие надбавки: главная из этих надбавок – расходы на ведение дела. Различаются расходы:  на ведение дела внутренней службы страхового общества  расходы на ведение дела внешней сети страхового общества  постоянные и переменные  зависимые и независимые  общие и частные Переменные на ведение дела могут быть отнесены на отдельное страхование. Постоянные расходы не могут быть отнесены на отдельное страхование. При составлении страхового тарифа следует учитывать, что страховыми взносами необходимо покрывать не только страховые суммы и возмещения, но и расходы на содержание страхового общества. В связи с этим расходы на ведение дела классифицируют на:  организационные  активизационные  ликвидационные  управленческие  связанные с инкассацией платежей Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества. Они относятся к активам страховщика. Активизационные расходы – производственные расходы страхового общества, связанные с привлечением новых страхователей и заключением новых страховых договоров при посредничестве страховых агентов. Ликвидационные расходы – расходы по ликвидации ущерба, причиненного страховым случаем. Управленческие расходы могут быть подразделены на общие расходы управления и расходы по управлению имуществом. Инкассационные расходы связаны с обслуживанием наличноденежного оборота поступления страховых платежей. Это расходы на изготовление бланков квитанций о приеме страховых платежей и учетных регистров. 60 2.Страховой взнос – денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками. По своему предназначению страховой взнос подразделяется на:  рисковую премию  сберегательный взнос  нетто-премию  достаточный взнос  брутто-премию Рисковая премия – чистая нетто-премия, означает часть страхового взноса в денежной форме, предназначенную на покрытие риска. Сберегательный взнос присутствует в договорах страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя при истечении срока страхования. Нетто-премия – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенной в издержки страховщика. Брутто-премия – тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов. По характеру рисков страховые взносы классифицируются:  натуральные  постоянные премии Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Постоянные взносы – страховые взносы, которые с течением времени не изменяются. По форме уплаты подразделяются на:  единовременные  текущие  годовые  рассроченные Единовременный взнос – страховая премия, которую страхователь сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед. Годичный взнос – он вносится по договорам, имеющим годичный срок действия единовременно. По времени уплаты подразделяется на:  авансовые платежи  предварительная премия В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страхового общества они подразделяются на:  переходящие платежи 61  эффективную премию  результативную премию От способа исчисления страховые взносы делятся на:  средние  степенные  индивидуальные 62 Приложение 1 СТРАХОВЫЕ ТАРИФЫ по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте, их структура и порядок применения страховщиками при расчете страховой премии Раздел I. Базовые ставки страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте 1. Базовые ставки страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте (далее - базовые ставки страховых тарифов) по типовым видам опасных объектов Тип опасного объекта Базовые ставки страховых тарифов (процентов от страховой суммы Опасные производственные объекты угольной, сланцевой и торфяной промышленности Шахта угольная 4,94 Шахта сланцевая 4,94 Гидрошахта 4,94 Участок шахтостроительный 4,94 Разрез угольный 0,85 Разрез сланцевый 0,85 Участок отвала пород 0,85 Площадка (цех, участок) брикетирова0,85 ния бурого угля Площадка (цех, участок) обогащения 0,85 угля Площадка (цех, участок) обогащения 0,85 сланца Хвостохранилище (шламохранилище) 3,10 Участок по добыче торфа 0,85 Опасные производственные объекты горнорудной и нерудной промышленности Опасные производственные объекты добычи и обогащения цветных металлов и золота: рудник 0,94 прииск 0,94 участок (полигон) старательской добы0,94 чи участок горного капитального строи0,94 тельства (специализированный) карьер 0,94 фабрика (участок, цех) обогатительная 0,94 цветных металлов площадка (участок, цех) извлечения зо0,94 лота площадка (участок) глиноземного заво0,94 да 63 фабрика (участок, цех) дробильносортировочная фабрика (комплекс) дробильносортировочная для закладки выработанного пространства хвостохранилище (шламохранилище) участок (площадка) шлакоотвала участок (площадка) кучного выщелачивания Опасные производственные объекты добычи и обогащения рудного сырья черных металлов: рудник с подземным способом разработки рудник с открытым способом разработки (карьер) участок горного капитального строительства (специализированный) фабрика (участок, цех) агломерационная фабрика (участок, цех) обогащения рудного сырья черных металлов фабрика (участок, цех) окомкования концентрата фабрика (участок, цех) дробильносортировочная фабрика (комплекс) дробильносортировочная для закладки выработанного пространства хвостохранилище (шламохранилище Опасные производственные объекты добычи и обогащения сырья горнохимической промышленности: рудник с подземным способом разработки рудник с открытым способом разработки (карьер) участок горного капитального строительства (специализированный) площадка (участок) солепромысла фабрика (участок, цех) обогащения горно-химического сырья фабрика (участок, цех) дробильносортировочная фабрика (комплекс) дробильносортировочная для закладки выработанного пространства хвостохранилище (шламохранилище) Опасные производственные объекты добычи и переработки сырья строительных материалов: 64 0,94 0,94 3,10 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 3,10 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 0,94 3,10 рудник 0,94 карьер 0,94 участок добычи сырья 0,94 участок подготовки строительного сы0,94 рья площадка (участок, цех) дробильно0,94 сортировочная участок получения клинкера 0,94 Опасные производственные объекты строительства подземных гидротехнических, транспортных и специальных сооружений: участок гидротехнического строитель0,94 ства участок транспортного строительства 0,94 участок специального строительства 0,94 Опасные производственные объекты, размещенные в естественных подземных полостях или отработанных горных выработках: объект, размещенный в отработанной 0,94 горной выработке объект, размещенный в естественной 0,94 подземной полости Опасные производственные объекты, на которых хранятся, получаются и используются взрывчатые вещества Склад взрывчатых материалов 1,96 Хранилище взрывчатых материалов в 1,96 составе склада взрывчатых материалов Передвижной склад взрывчатых мате1,96 риалов Цех, участок, пункт изготовления (под1,96 готовки) взрывчатых материалов Площадка погрузки-разгрузки взрывча1,96 тых материалов Площадка (цех, участок) утилизации 1,96 (переработки) взрывчатых материалов Полигон, испытательная площадка 1,96 Опасные производственные объекты нефтегазодобывающего комплекса Участок ведения буровых работ 0,53 Цех (участок и т.п.) технического об0,53 служивания установок для ремонта скважин Фонд скважин определяется произведением 0,013 процента на количество скважин на объекте, но не может быть менее 0,02 процента и более 1,5 процента Участок предварительной подготовки 0,53 нефти Площадка дожимной насосной станции 0,53 Пункт подготовки и сбора нефти 0,53 Парк резервуарный (промысловый) 0,53 65 Площадка станции компрессорной 0,53 (промысловой) Участок комплексной подготовки газа 0,53 Подземное хранилище газа 0,53 Площадка (цех, установка) газоперера0,53 батывающего завода Система промысловых (межпромысло0,53 вых) трубопроводов куста (площади, месторождения) Платформа стационарная (морская) 0,53 Площадка буровой установки (плаву0,53 чая, включая буровые суда) Площадка морского нефтеналивного 0,53 комплекса Опасные производственные объекты магистрального трубопроводного транспорта Участок магистрального газопровода 0,31 Площадка компрессорной станции 0,31 Автомобильная газонаполнительная 0,31 компрессорная станция Станция газораспределительная 0,31 Участок магистрального продуктопро0,31 вода, нефтепровода, аммиакопровода Парк резервуарный магистрального 0,31 продуктопровода, нефтепровода, аммиакопровода Площадка станции насосной магист0,31 рального продуктопровода, нефтепровода, аммиакопровода Площадка сливо-наливного терминала 0,31 (эстакады) Опасные производственные объекты геолого-разведочных и геофизических работ при разработке и разведке месторождений Участок (партия) геолого-разведочных 0,53 (геофизических) работ Опасные производственные объекты химической, нефтехимической и нефтеперерабатывающей промышленности, спецхимии, а также других взрывопожароопасных и вредных производств Цех (участок, площадка) производства 0,41 (установки) База товарно-сырьевая 0,41 Продуктопровод 0,41 Шламонакопитель (пруд-накопитель) 0,41 Площадка воздухоразделительной ус0,41 тановки Площадка установки получения (водо0,41 рода, кислорода, азота и др.) Площадка установки по переработке 0,41 нефти (газового конденсата) Площадка установки по переработке 0,41 66 нефтешлама Площадка установки получения нефте0,41 битумов методом окисления Объект спецхимии 0,41 Склад сырьевой, полупродуктов, гото0,41 вой продукции Опасные производственные объекты нефтепродуктообеспечения Площадка нефтебазы (склада, парка, 0,13 комплекса) по хранению и перевалке нефти и нефтепродуктов Склад горюче-смазочных материалов 0,13 Группа резервуаров и сливо-наливных 0,13 устройств Площадка автозаправочной станции 0,13 (или многотопливной автозаправочной станции) Опасные производственные объекты систем водоподготовки Склад хлора 0,41 Площадка (цех, участок) подготовки 0,41 воды Опасные производственные объекты пищевой и масложировой промышленности Аммиачно-холодильная установка 0,19 Площадка (цех) маслоэкстракционного 0,19 производства Площадка (цех) производства, хранения 0,19 спирта Площадка (цех) производства рафини0,19 рованного масла и дезодорации растительного масла Площадка (цех) производства гидроге0,19 низации жиров Опасные производственные объекты газоснабжения Опасные производственные объекты хранения сжиженных углеводородных газов: база хранения (кустовая) 0,20 станция газонаполнительная 0,20 участки газопроводов 0,20 пункт газонаполнительный 0,20 установка баллонная групповая 0,20 установка резервуарная 0,20 станция газозаправочная (автомобиль0,20 ная) Опасные производственные объекты системы газораспределения природного углеводородного газа сеть газоснабжения, в том числе меж0,20 поселковая Опасные производственные объекты газопотребления природного и сжи67 женного углеводородного газа: система газопотребления предприятия 0,20 система теплоснабжения 0,20 Опасные производственные объекты тепло- и электроэнергетики, другие опасные производственные объекты, использующие оборудование, работающее под давлением более 0,07 МПа или при температуре нагрева воды более 115°C Площадка главного корпуса теплоэлек4,05 троцентрали (государственной районной электростанции) Площадка подсобного хозяйства тепло4,05 электроцентрали (государственной районной электростанции) Топливное хозяйство теплоэлектроцен4,05 трали (государственной районной электростанции) Пиковые водогрейные котельные теп0,22 лоэлектроцентрали (государственной районной электростанции) Котельная 0,22 Группа котельных 0,22 Участок трубопроводов теплосети 0,22 Цех (участок, площадка) организации 0,22 Площадка хранения мазутного топлива 4,05 Площадка дизельной подстанции (с 4,05 учетом резервного топлива) Опасные производственные объекты металлургической промышленности Опасные производственные объекты производства черных металлов: а) производство чугуна (площадка до2,06 менного цеха) б) производство стали и проката: цех (участок) мартеновский 2,06 цех (участок) конвертерный 2,06 цех (участок) электросталеплавильный 2,06 цех по производству проката 2,06 цех по производству труб 2,06 цех по производству металлизирован2,06 ных окатышей и брикетов цех сталепроволочного производства 2,06 в) производство ферросплавов и огне2,06 упоров (цех (участок) по производству ферросплавов) г) производство агломерата (цех (уча2,06 сток) агломерации) Опасные производственные объекты производства цветных металлов: а) производство алюминия и магния, кристаллического кремния и электротермического силумина: цех (участок) электролиза алюминия 2,06 68 цех (участок) электролиза магния цех (участок) производства кристаллического кремния цех (участок) производства электротермического силумина цех (участок) производства глинозема б) производство меди, никеля и кобальта (цех (участок) плавильный) в) производство титана: цех (участок) по производству титана цех (участок) электролизный г) производство олова (цех (участок) по производству олова) д) производство сурьмы (цех (участок) по производству сурьмы) е) производство свинца, цинка, ртути, ванадия, германия, циркония, гафния и других редкоземельных материалов (цех (участок) по производству) ж) производство порошков и пудр из металлов и сплавов на их основе (железа, алюминия, магния, олова и других металлов) (цех (участок) производства по получению порошков (пудр)) з) производство благородных металлов: цех (участок) по производству участок, цех гидрометаллургического производства и) производство кислот (участок кислотного хозяйства) к) производство твердых сплавов и тугоплавких металлов (цех (участок) по производству) Опасные производственные объекты газового хозяйства, коксохимических и других производств: площадка водородной станции площадка (участок) газового цеха участок газоочистной установки цех (участок) по производству люнкеритов и экзотермических смесей цех коксовый цех пекококсовый цех улавливания химических продуктов цех смолоперерабатывающий цех ректификации сырого бензола склад бензола цех (отделение) ректификации пириди69 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 2,06 новых и хинолиновых оснований участок станции (установка) воздухо2,06 разделительной склад хлора 0,41 склад аммиака 0,41 аммиакопровод 2,06 Опасные производственные объекты производства черных и цветных металлов (межотраслевые) Цех (участок) литейный 2,06 Опасные производственные объекты, использующие стационарно установленные грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги и фуникулеры Краны и автоподъемники базовые ставки в зависимости от количества технических устройств приведены в пункте 2 раздела I настоящего документа Лифты и эскалаторы базовые ставки в зависимости от количества технических устройств приведены в пункте 2 раздела I настоящего документа Канатная дорога 0,49 Фуникулер 0,49 Опасные производственные объекты хранения, переработки и использования растительного сырья Отдельно стоящее приемно-отпускное 0,35 устройство Элеватор 0,35 Склад силосного типа 0,35 Склад бестарного напольного хранения 0,35 растительного сырья Склад бестарного хранения муки 0,35 Механизированный склад бестарного 0,35 напольного хранения Отделение (участок) растаривания, 0,35 взвешивания, просеивания муки, размола сахарного песка Подготовительное (подработочное, 0,35 дробильное) отделение Приемно-очистительная (сушильно0,35 очистительная) башня Отдельно стоящий сушильный участок 0,35 растительного сырья Солодовенный цех (участок) 0,35 Цех (участок) по производству муки 0,35 Цех (участок) по производству комби0,35 кормов (кормовых смесей) Цех (участок) по производству крупы 0,35 Цех (участок) для предварительного 0,35 дозирования и смешивания комбикормового сырья Цех (участок) гранулирования, брике0,35 тирования отрубей, комбикормов, кормовых смесей Цех (участок) агрегатных (блочно0,35 70 модульных) установок по производству муки, крупы, комбикормов Кукурузообрабатывающий цех (уча0,35 сток) Семяобрабатывающий цех (участок) 0,35 Цех (участок) по очистке и сортировке 0,35 мягкой тары Цех (участок) производства древесной 0,35 муки (древесных гранул), древесностружечных (древесно-волокнистых) плит, фанеры Цех (участок) по изготовлению изделий 0,35 и деталей из древесины, древесностружечных (древесно-волокнистых) плит, фанеры Цех (участок) фасовочного отделения 0,35 сахарного производства Цех (участок) производства порошка 0,35 Цех (участок) подготовки табачного 0,35 сырья Цех (участок) растаривания и сорти0,35 ровки растительного сырья Опасные производственные объекты, связанные с транспортировкой опасных грузов Участок транспортирования опасных 0,12 веществ Участок промывки, пропарки, дегаза0,12 ции транспортных средств Опасные производственные объекты при добыче минеральных вод Скважина минеральных вод 0,35 Гидротехнические сооружения Судоходные гидросооружения: судоходные гидросооружения 0,10 1-го класса судоходные гидросооружения 0,10 2-го класса судоходные гидросооружения 0,10 3-го класса судоходные гидросооружения 0,10 4-го класса Несудоходные гидросооружения: Плотины 0,10 здания гидроэлектростанций 0,10 водосбросные сооружения 0,10 водоспускные сооружения 0,10 водовыпускные сооружения, туннели 0,10 Каналы 0,10 насосные станции 0,10 судоходные шлюзы, судоподъемники 0,10 сооружения, ограждающие хранилища 0,10 жидких отходов промышленных и 71 сельскохозяйственных организаций сооружения, предназначенные для защиты от наводнений, разрушений берегов и дна водохранилищ, рек гидроузел 0,10 0,10 1. 2. 2. Базовые ставки страховых тарифов для множественных объектов, использующих стационарно установленные грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги и фуникулеры Базовые ставки страховых тарифов в зависимости от количества технических устройств на объекте (процентов от страховой суммы) 1 2 3 4 5 6-7 8-10 1114- Более 13 19 20 Кран и автоподъем- 0,06 0,12 0,18 0,24 0,30 0,40 0,50 0,60 0,70 0,95 ники (объект типа: площадка крана; участок механизации; участок транспортный, гараж; объекты, где используются подъемные сооружения) Базовые ставки страховых тарифов в зависимости от количества технических устройств на объекте (процентов от страховой суммы) Не 611- 21- 31- 41- 61- 81- 101- 151 и более 10 20 30 40 60 80 100 150 более 5 Лифты и эскалато- 0,05 0,10 0,18 0,29 0,40 0,60 0,77 1,10 1,30 1,50 ры (объект типа: площадка, цех, участок; жилищный фонд; здание (комплекс зданий) административное; дистанция метрополитена) Раздел II. Коэффициенты к базовым ставкам страховых тарифов 1. Коэффициент к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от отсутствия или наличия страховых случаев устанавливается равным единице на период до 31 декабря 2016 г. включительно. 2. Коэффициент к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от уровня безопасности опасного объекта. При расчете страховой премии по договору обязательного страхования страховщик вправе применять дополнительный понижающий коэффициент, устанавливаемый им исходя из уровня безопасности опасного объекта, в том числе с учетом соблюдения требований технической и пожарной безопасности при эксплуатации 72 опасного объекта, готовности к предупреждению, локализации и ликвидации чрезвычайной ситуации, возникшей в результате аварии на опасном объекте. Интервалы возможных значений коэффициента к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от уровня безопасности опасного объекта Период действия Интервал возможных значений с 1 января 2012 г. до 31 декабря 2013 г. 0,9 – 1 с 1 января 2014 г. до 31 декабря 2015 г. 0,7 – 1 с 1 января 2016 г. 0,6 – 1 3. Коэффициент к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от вреда, который может быть причинен в результате аварии на опасном объекте, и максимально возможного количества потерпевших устанавливается равным единице на период до 31 декабря 2014 г. включительно. Раздел III. Структура страхового тарифа Брутто-ставка (ставка страховой премии с единицы страховой суммы) Нетто-ставка (часть брутто-ставки, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам обязательного страхования) Резерв для финансирования компенсационных выплат Расходы на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте Процентов 100 77 3 20 Раздел IV. Порядок применения страховых тарифов страховщиками при определении страховой премии Размер страховой премии, подлежащей уплате по договору обязательного страхования, определяется как произведение страховой суммы и страхового тарифа, полученного путем умножения базовой ставки страхового тарифа (раздел I настоящего документа) на значения коэффициента к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от отсутствия или наличия страховых случаев, коэффициента к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от уровня безопасности опасного объекта и коэффициента к базовым ставкам страховых тарифов в зависимости от вреда, который может быть причинен в результате аварии на опасном объекте, и максимально возможного количества потерпевших. 73 Приложение 2 3. РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ЗАКОН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" Принят Государственной Думой 5 июля 2013 года Одобрен Советом Федерации 10 июля 2013 года Статья 1 Внести в Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2002, N 12, ст. 1093; N 18, ст. 1721; 2003, N 50, ст. 4855, 4858; 2004, N 30, ст. 3085; 2005, N 10, ст. 760; N 30, ст. 3101, 3115; 2007, N 22, ст. 2563; N 46, ст. 5552; N 49, ст. 6048; 2009, N 44, ст. 5172; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4195; N 49, ст. 6409; 2011, N 30, ст. 4584; N 49, ст. 7040; 2012, N 53, ст. 7592; Российская газета, 2013, 2 июля) следующие изменения: 4. КонсультантПлюс: примечание. Пункт 1 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 5. 1) в статье 1: а) в пункте 1 слово "государственного" исключить; б) пункт 2 изложить в следующей редакции: "2. Отношения, указанные в пункте 1 настоящей статьи, регулируются также федеральными законами и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (далее Банк России), а в случаях, предусмотренных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами Российской Федерации (далее нормативные правовые акты)."; в) в пункте 3 слова "и иные нормативные правовые акты" заменить словами ", иные нормативные правовые акты и нормативные акты Банка России"; 6. КонсультантПлюс: примечание. Пункт 2 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2015 года (часть 3 статьи 3 данного документа). 7. 2) в пункте 2 статьи 2 слова ", страховых актуариев" исключить; 3) в пункте 3 статьи 3: слова "случаях отказа" заменить словами "сроке осуществления страховой выплаты, а также исчерпывающий перечень оснований отказа"; дополнить абзацами следующего содержания: "Правила страхования (за исключением правил страхования, принимаемых в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, к которым присоединилась Российская Федерация) также должны содержать исчерпывающий перечень сведений и документов, необходимых для заключения договоров страхования, оценки страховых рисков, определения размера убытков или ущерба, и, кроме того, сроки и порядок принятия решения об осуществлении страховой выплаты, а для договоров страхования жизни также порядок расчета выкупной суммы и начисления инвестиционного дохода, если договор предусматривает участие страхователя или иного лица, в пользу которого заключен договор страхования жизни, в инвестиционном доходе страховщика. Банк России вправе определять в своих нормативных актах минимальные (стандартные) требования к условиям и порядку осуществления отдельных видов добровольного страхования. По требованиям страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, а также лиц, 74 имеющих намерение заключить договор страхования, страховщики обязаны разъяснять положения, содержащиеся в правилах страхования и договорах страхования, предоставлять информацию о размере вознаграждения, выплачиваемого страховому агенту, страховому брокеру по обязательному страхованию, расчеты изменения в течение срока действия договора страхования страховой суммы, расчеты страховой выплаты или выкупной суммы (если такие условия предусмотрены договором страхования жизни), информацию о способах начисления и об изменении размера инвестиционного дохода по договорам страхования жизни, заключаемым с условием участия страхователя или иного лица, в пользу которого заключен договор страхования жизни, в инвестиционном доходе страховщика."; 4) статью 4 изложить в следующей редакции: "Статья 4. Объекты страхования 1. Объектами страхования жизни могут быть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенных возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью (страхование жизни). 2. Объектами страхования от несчастных случаев и болезней могут быть имущественные интересы, связанные с причинением вреда здоровью граждан, а также с их смертью в результате несчастного случая или болезни (страхование от несчастных случаев и болезней). 3. Объектами медицинского страхования могут быть имущественные интересы, связанные с оплатой организации и оказания медицинской и лекарственной помощи (медицинских услуг) и иных услуг вследствие расстройства здоровья физического лица или состояния физического лица, требующих организации и оказания таких услуг, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих степень опасных для жизни или здоровья физического лица угроз и (или) устраняющих их (медицинское страхование). 4. Объектами страхования имущества могут быть имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества (страхование имущества). Объектами страхования финансовых рисков в имущественном страховании могут быть имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц и не относящиеся к предпринимательской деятельности страхователя (застрахованного лица) (страхование финансовых рисков). 5. Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе с риском неполучения ожидаемых доходов (страхование предпринимательских рисков). 6. Объектами страхования гражданской ответственности могут быть имущественные интересы, связанные с: 1) риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, имуществу юридических лиц, муниципальных образований, субъектов Российской Федерации или Российской Федерации; 2) риском наступления ответственности за нарушение договора. 7. Объекты, указанные в пунктах 1 - 3 настоящей статьи, относятся к личному страхованию, объекты, указанные в пунктах 4 - 6 настоящей статьи, относятся к имущественному страхованию. 8. Если федеральным законом не установлено иное, при осуществлении страхования допускается комбинация объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования, предусмотренным пунктами 4 - 6 настоящей статьи, и личного страхования, предусмотренным пунктами 2 и 3 настоящей статьи, или только объектов личного страхования, предусмотренных пунктами 1 - 3 настоящей статьи (комбинированное страхование)."; 5) в статье 4.1: а) в пункте 1: подпункт 2 дополнить словами ", в том числе перестраховочные организации"; 8. КонсультантПлюс: примечание. Абзац третий подпункта "а" пункта 5 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2015 года (часть 3 статьи 3 данного документа). 9. в подпункте 6 слово "страховые" исключить; 10. 75 КонсультантПлюс: примечание. Абзац четвертый подпункта "а" пункта 5 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 11. подпункт 7 изложить в следующей редакции: 12. КонсультантПлюс: примечание. Абзац пятый подпункта "а" пункта 5 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 13. "7) Банк России, осуществляющий функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) (далее - орган страхового надзора);"; дополнить подпунктом 9 следующего содержания: "9) специализированные депозитарии."; б) в пункте 2: 14. КонсультантПлюс: примечание. Абзац второй подпункта "б" пункта 5 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2015 года (часть 3 статьи 3 данного документа). 15. в абзаце первом слова ", страховые брокеры и страховые актуарии" заменить словами "и страховые брокеры"; 16. КонсультантПлюс: примечание. Абзац третий подпункта "б" пункта 5 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2015 года (часть 3 статьи 3 данного документа). 17. в абзаце втором слова ", за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации" исключить; дополнить абзацами следующего содержания: "Единый государственный реестр субъектов страхового дела должен содержать сведения о субъекте страхового дела, его наименовании, месте нахождения, руководителе, участниках (акционерах), о номере, дате выдачи, сроке действия лицензии, виде страховой деятельности, на осуществление которого выдана лицензия, видах страхования, которые осуществляются в рамках соответствующего вида страховой деятельности (для страховых организаций и обществ взаимного страхования), доменном имени и (или) сетевом адресе официального сайта субъекта страхового дела в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", филиалах и представительствах страховщика и об их месте нахождения, о принятии решения о приостановлении, возобновлении действия лицензии либо об отзыве (аннулировании) лицензии, причины и дату исключения из единого государственного реестра субъектов страхового дела. В случае изменения сведений о субъекте страхового дела соответствующая информация подлежит внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела не позднее пяти рабочих дней со дня изменения указанных сведений."; 6) в статье 6: а) пункт 1 изложить в следующей редакции: "1. Страховщики - страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном настоящим Законом порядке. Страховые организации, осуществляющие исключительно деятельность по перестрахованию, являются перестраховочными организациями."; б) в пункте 2: в абзаце втором слова "пунктом 1" заменить словами "пунктами 1 - 3", слова "пунктом 2 и подпунктом 2 пункта 1" заменить словами "пунктами 2 - 6"; дополнить абзацами следующего содержания: 18. КонсультантПлюс: примечание. Абзац четвертый подпункта "б" пункта 6 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2015 года (часть 3 статьи 3 данного документа). 19. "По итогам каждого отчетного года деятельность страховой организации, общества взаимного страхования подлежит обязательному актуарному оцениванию ответственным актуарием. Актуарное заключение, подготовленное по итогам обязательного актуарного оценивания, представляется страховщиком в орган страхового надзора вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью. Страховщики должны вести обособленный учет расходов по видам обязательного страхования в порядке, установленном органом страхового надзора."; 76 в) пункт 3 изложить в следующей редакции: "3. Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета федеральным органам исполнительной власти (страхователям), страхование, связанное с осуществлением закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных организаций и муниципальных организаций. Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 51 процента, не могут осуществлять в Российской Федерации виды страхования, указанные в абзаце первом настоящего пункта, а также страхование объектов личного страхования, предусмотренных пунктом 1 статьи 4 настоящего Закона, и обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. В целях настоящего Закона иностранными инвесторами признаются иностранные организации, имеющие право осуществлять в порядке и на условиях, которые установлены законодательством Российской Федерации, инвестиции на территории Российской Федерации в уставный капитал страховой организации, созданной или вновь создаваемой на территории Российской Федерации. В случае, если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 50 процентов, орган страхового надзора прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов. Размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций рассчитывается органом страхового надзора ежегодно по состоянию на 1 января в установленном им порядке на основе данных об уставных капиталах страховых организаций по состоянию на 1 января текущего года. Информация о размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, о введении или прекращении предусмотренных абзацами четвертым и седьмым настоящего пункта ограничений на иностранные инвестиции подлежит опубликованию органом страхового надзора в определенном им печатном издании и размещается на официальном сайте органа страхового надзора в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в течение десяти дней со дня принятия соответствующего решения. Страховая организация обязана получить предварительное разрешение органа страхового надзора на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ, на отчуждение в пользу иностранных инвесторов (в том числе на продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в уставном капитале), а российские акционеры (участники) обязаны получить предварительное разрешение органа страхового надзора на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и (или) их дочерних обществ. Если установленный настоящим пунктом размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций будет превышен, орган страхового надзора отказывает в предварительном разрешении страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов либо становящимся таковыми в результате указанных сделок. Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций производится исключительно в денежной форме в валюте Российской Федерации."; г) в пункте 4: абзац первый изложить в следующей редакции: "4. Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации) или имеющая долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор (основная организация) не менее пяти лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность 77 в соответствии с законодательством соответствующего государства."; абзац второй признать утратившим силу; д) дополнить пунктом 4.1 следующего содержания: "4.1. Предварительное разрешение органа страхового надзора в случаях, предусмотренных пунктом 3 настоящей статьи, выдается в течение тридцати дней с даты получения органом страхового надзора заявления и документов, прилагаемых к заявлению и соответствующих утвержденному органом страхового надзора перечню документов, необходимых для получения указанного предварительного разрешения."; е) пункт 5 признать утратившим силу; ж) дополнить пунктом 6 следующего содержания: "6. В целях доведения до страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, лиц, имеющих намерение заключить договор страхования, информации о своей деятельности страховщик должен иметь собственный сайт в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет", на котором размещается, в частности, следующая информация: 1) полное наименование, адрес (место нахождения), номера телефонов, режим работы страховщика, его филиалов и представительств; 2) сведения о руководителях, об акционерах (участниках, членах) страховщика; 3) сведения о правоустанавливающих документах, включая сведения об основном государственном регистрационном номере, идентификационном номере налогоплательщика, о регистрационном номере в едином государственном реестре субъектов страхового дела, а также сведения о лицензии страховщика и сроке ее действия; 4) перечень осуществляемых видов страхования; 5) правила страхования и страховые тарифы; 6) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года; 7) годовая консолидированная финансовая отчетность и подтверждающее ее достоверность аудиторское заключение за три предыдущих отчетных года; 8) присвоенные страховщику рейтинговыми агентствами рейтинги (в случае присвоения); 9) сведения о деятельности страховщика, об опыте его работы по видам страхования; 10) сведения об участии в профессиональных объединениях, союзах, ассоциациях страховщиков; 11) иная информация, необходимость опубликования которой предусмотрена законодательством Российской Федерации или вытекает из обычаев делового оборота."; з) дополнить пунктом 7 следующего содержания: "7. Указанная в пункте 6 настоящей статьи информация о деятельности страховщика подлежит размещению на сайте страховщика в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в течение пяти рабочих дней со дня принятия страховщиком соответствующего решения, а в случае необходимости его регистрации или уведомления о принятом решении уполномоченных органов - со дня соответственно регистрации или уведомления. Требования к порядку размещения страховщиком указанной в пункте 6 настоящей статьи информации устанавливаются органом страхового надзора."; и) дополнить пунктом 8 следующего содержания: "8. Страховщик обязан хранить документы, содержащие информацию, указанную в пункте 6 настоящей статьи, на электронных носителях в течение сроков, предусмотренных законодательством об архивном деле в Российской Федерации, и представлять их по запросу органа страхового надзора в течение пятнадцати рабочих дней со дня поступления запроса."; к) дополнить пунктом 9 следующего содержания: "9. В целях настоящего Закона страховой группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее - участники страховой группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной страховой организации (далее - головная страховая организация страховой группы). Контроль и значительное влияние для определения участников страховой группы и головной страховой организации страховой группы определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации."; л) дополнить пунктом 10 следующего содержания: "10. Ограничения, установленные абзацами первым и вторым пункта 3 и пунктом 4 настоящей статьи, не распространяются на страховые организации, которые являются дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) 78 или имеют долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, созданы или реорганизованы до 22 августа 2012 года и в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на указанную дату, имели право осуществлять страховую деятельность, указанную в абзацах первом и втором пункта 3 и пункте 4 настоящей статьи."; 7) статью 8 изложить в следующей редакции: "Статья 8. Страховые агенты и страховые брокеры 1. Под деятельностью страховых агентов, страховых брокеров по страхованию и перестрахованию понимается деятельность, осуществляемая в интересах страховщиков или страхователей и связанная с оказанием им услуг по подбору страхователя и (или) страховщика (перестраховщика), условий страхования (перестрахования), оформлению, заключению и сопровождению договора страхования (перестрахования), внесению в него изменений, оформлению документов при урегулировании требований о страховой выплате, взаимодействию со страховщиком (перестраховщиком), осуществлению консультационной деятельности. Аналогичная деятельность, осуществляемая страхователем в отношении застрахованных лиц, а также аналогичная деятельность, осуществляемая страховщиком или его работником, не относится к деятельности в качестве страхового агента, страхового брокера. 2. Деятельностью в качестве страхового агента, страхового брокера не вправе заниматься лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость либо осуществлявшие руководство страховщиком в течение двух лет до признания его арбитражным судом банкротом, до истечения трех лет со дня признания страховщика банкротом, а также лица, занимающие должности в органах управления страховщика, его дочерних и зависимых обществах. 3. Страховой агент, страховой брокер несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, вытекающих из осуществления ими своей деятельности, в том числе за разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну страховщика, персональных данных страхователей, за достоверность, объективность, полноту и своевременность предоставления сведений и документов, подтверждающих исполнение ими своих полномочий. Страховой агент, страховой брокер обязаны обеспечивать сохранность денежных средств в случае получения страховой премии (страховых взносов) от страхователей, а также сохранность документов, предоставленных страховщиком, страхователем, предоставлять страховщику отчет об использовании бланков страховых полисов, сертификатов, возвращать неиспользованные, испорченные бланки страховых полисов, сертификатов в порядке и на условиях, которые предусмотрены договором, заключенным между страховщиком и страховым агентом, страховым брокером, или в соответствии с законодательством Российской Федерации. Страховой агент, страховой брокер имеют право на получение от страховщика сведений о размере его уставного капитала, страховых резервов, о лицензии на осуществление страхования, перестрахования, о сроках деятельности в качестве субъекта страхового дела, о видах и об условиях осуществляемого страхования. 4. Страховой агент, страховой брокер не могут указывать себя в качестве выгодоприобретателя по договорам страхования, заключаемым ими в пользу третьих лиц. Страховщик обязан исполнять договоры страхования, заключенные от имени и (или) в интересах страховщика страховыми агентами, страховыми брокерами, независимо от способов, сроков реализации страховых полисов и даты поступления страховщику страховой премии (страховых взносов), уплаченной страхователем страховому агенту, страховому брокеру. Вознаграждение, выплачиваемое страховщиком страховому агенту, страховому брокеру по обязательному страхованию, предусмотренному федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования, не может превышать десять процентов от страховой премии. 5. Страховыми агентами являются физические лица, в том числе физические лица, зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или юридические лица, осуществляющие деятельность на основании гражданско-правового договора от имени и за счет страховщика в соответствии с предоставленными им полномочиями. Контроль за деятельностью страховых агентов осуществляет страховщик, в том числе путем проведения проверок их деятельности и предоставляемой ими отчетности об обеспечении сохранности и использовании бланков страховых полисов, сертификатов, об обеспечении сохранности денежных средств, полученных от страхователей, и исполнения иных полномочий. 79 Страховые агенты должны обладать информацией о деятельности страховщика, предусмотренной статьей 6 настоящего Закона, предоставлять ее страхователям, застрахованным лицам, выгодоприобретателям, лицам, имеющим намерение заключить договор страхования, по их требованиям, а также раскрывать указанным лицам информацию о своих наименовании, полномочиях и деятельности, включая контактные телефоны, режим работы, место нахождения (для страховых агентов - юридических лиц), перечень оказываемых услуг и их стоимость, в том числе размер своего вознаграждения. 6. Страховыми брокерами являются юридические лица (коммерческие организации) или постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица, осуществляющие деятельность на основании договора об оказании услуг страхового брокера по совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования по поручению физических лиц или юридических лиц (страхователей) от своего имени, но за счет этих лиц либо совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования (перестрахования) от имени и за счет страхователей (перестрахователей) или страховщиков (перестраховщиков). Страховщик при заключении со страховым брокером договора об оказании услуг страхового брокера определяет перечень оказываемых страховым брокером услуг, его права, обязанности, порядок исполнения договора, срок его действия, стоимость услуг (размер вознаграждения страхового брокера), порядок взаиморасчетов, включая порядок и сроки перечисления страховщику денежных средств, полученных страховым брокером для оплаты договора страхования (перестрахования) (если такая деятельность осуществляется страховым брокером). В случае, если страховой брокер осуществляет посредническую деятельность в интересах страховщика, он обязан уведомить об этом страхователя и не вправе получать вознаграждение за оказанную услугу по одному договору страхования и от страховщика, и от страхователя. Страховые брокеры вправе осуществлять иную связанную с оказанием услуг по страхованию и не запрещенную законом деятельность, за исключением деятельности страховщика, перестраховщика, страхового агента. Страховой брокер не вправе оказывать услуги исключительно по обязательному страхованию. Страховые брокеры, осуществляющие прием денежных средств от страхователей (перестрахователей) в счет оплаты договора страхования (перестрахования), зачисляют данные средства на специальный банковский счет для последующего перечисления страховщику в срок, не превышающий трех рабочих дней. Страховые брокеры не вправе осуществлять иные операции по данному счету. Страховые брокеры, осуществляющие прием денежных средств от страхователей (перестрахователей) в счет оплаты договора страхования (перестрахования), должны обладать гарантией исполнения обязательств в форме банковской гарантии на сумму не менее трех миллионов рублей или наличия собственных средств в размере не менее трех миллионов рублей, размещенных в денежные средства. 7. Деятельность иностранных страховых брокеров на территории Российской Федерации не допускается, за исключением осуществления посреднической деятельности в качестве страхового брокера по перестрахованию и случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. 8. Страховой брокер обязан предоставлять страхователю по его требованию информацию о своих наименовании, месте нахождения, о лицензии на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера, перечне оказываемых услуг, страховщике, в интересах которого осуществляется страхование, наличии (с указанием доли) или об отсутствии участия в капитале страховщика (страховщиков), о видах и об условиях страхования, а также результаты анализа страховых услуг (подлежащих страхованию объектов, страховых рисков, страховых тарифов и иных условий страхования у различных страховщиков), подтверждающие, что предложение страхового брокера страхователю сформировано с учетом потребностей страхователя. Страховой брокер предоставляет страховщику полученную от страхователя информацию о страховом риске, об объекте, о предмете страхования, о его потребности в страховании, а также иные информацию и документы, связанные с заключением и сопровождением договора страхования, исполнением своих обязанностей, в порядке и в объеме, которые установлены законодательством Российской Федерации и договором между страховщиком и страховым брокером. 80 9. Контроль за деятельностью страховых брокеров осуществляется органом страхового надзора в соответствии с требованиями настоящего Закона, а также страховщиком в части исполнения полномочий и обязанностей, предусмотренных договором между страховщиком и страховым брокером. 10. Страховые агенты и страховые брокеры обязаны разъяснять страхователям, застрахованным лицам, выгодоприобретателям, а также лицам, имеющим намерение заключить договор страхования, по их запросам положения, содержащиеся в правилах страхования, договоре страхования. Страховые агенты и страховые брокеры - юридические лица обязаны размещать информацию, предусмотренную пунктами 5 и 8 настоящей статьи, на сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 11. Страховщики ведут реестры страховых агентов и страховых брокеров, с которыми у них заключены договоры об оказании услуг, связанных со страхованием. Сведения из реестра страховых агентов и страховых брокеров, позволяющие идентифицировать страхового агента или страхового брокера в качестве лица, с которым у страховщика заключен договор об оказании услуг, связанных со страхованием (фамилия, имя, отчество (при наличии) или наименование страхового агента, страхового брокера, номер удостоверения или договора), размещаются страховщиками на своих сайтах в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет". Полномочия по ведению реестра страховых агентов и страховых брокеров и размещению сведений из него в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет" могут быть переданы страховщиком объединению страховщиков, о чем страховщик должен сообщить на своем сайте в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет" с указанием информации о таком объединении страховщиков."; 20. КонсультантПлюс: примечание. Пункт 8 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 21. 8) статью 8.1 признать утратившей силу; 9) в статье 10: а) наименование изложить в следующей редакции: "Статья 10. Страховая сумма, страховая выплата, франшиза"; б) в пункте 1 слова "которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования" заменить словами "которая определена в порядке, установленном федеральным законом и (или) договором страхования при его заключении,"; в) абзац второй пункта 2 изложить в следующей редакции: "При осуществлении личного страхования страховая сумма или способ ее определения устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем в договоре страхования."; г) в пункте 3: в абзаце первом слова "установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая" заменить словами "которая определена в порядке, установленном федеральным законом и (или) договором страхования, и выплачивается"; дополнить абзацем следующего содержания: "Страховщики не вправе отказать в страховой выплате по основаниям, не предусмотренным федеральным законом или договором страхования."; д) пункт 4 дополнить словами ", а в случае повреждения имущества, не повлекшего его утраты, - организацией и (или) оплатой страховщиком в счет страхового возмещения ремонта поврежденного имущества"; е) в пункте 6: абзац первый дополнить предложением следующего содержания: "В соответствии с условиями договора страхования страховщик в счет страховой выплаты (страховой суммы) вправе организовать оказание медицинских услуг застрахованному лицу и оплатить медицинские услуги, оказанные застрахованному лицу."; абзац второй дополнить словами "страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования жизни"; дополнить абзацем следующего содержания: "Размер инвестиционного дохода, подлежащего распределению между договорами страхования жизни, предусматривающими участие страхователей или иных лиц, в пользу которых заключен договор страхования жизни, в инвестиционном доходе страховщика, определяется страховщиком. Порядок расчета указанного дохода и методика его распределения между договорами страхования жизни устанавливаются объединением страховщиков. Страхователь или иное лицо, в пользу которого заключен договор страхования жизни, вправе обратиться к страховщику за разъяснением порядка расчета причитающегося ему 81 инвестиционного дохода."; ж) дополнить пунктом 9 следующего содержания: "9. Франшиза - часть убытков, которая определена федеральным законом и (или) договором страхования, не подлежит возмещению страховщиком страхователю или иному лицу, интерес которого застрахован в соответствии с условиями договора страхования, и устанавливается в виде определенного процента от страховой суммы или в фиксированном размере. В соответствии с условиями страхования франшиза может быть условной (страховщик освобождается от возмещения убытка, если его размер не превышает размер франшизы, однако возмещает его полностью в случае, если размер убытка превышает размер франшизы) и безусловной (размер страховой выплаты определяется как разница между размером убытка и размером франшизы). Договором страхования могут быть предусмотрены иные виды франшизы."; 10) пункт 2 статьи 11 изложить в следующей редакции: "2. Страховой тариф - ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска, а также других условий страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями страхования. Страховщики обязаны применять актуарно (экономически) обоснованные страховые тарифы, которые рассчитываются в соответствии с методикой расчета страховых тарифов. Требования к методике расчета страховых тарифов, в том числе к ее структуре и содержанию, методам и принципам расчета страховых тарифов (базовых тарифных ставок и коэффициентов к ним или предельных значений указанных коэффициентов) по видам страхования, к порядку использования статистических данных по видам страхования устанавливаются органом страхового надзора. Страховые тарифы (базовые тарифные ставки и коэффициенты к ним или предельные значения указанных коэффициентов) по добровольному страхованию рассчитываются страховщиками по видам страхования на основании статистических данных (в том числе статистических данных, собираемых, обрабатываемых и анализируемых объединениями страховщиков), содержащих сведения о страховых случаях, страховых выплатах, об уровне убыточности страховых операций не менее чем за три отчетных года, непосредственно предшествующих дате расчета страховых тарифов по видам страхования, не относящимся к страхованию жизни, и не менее чем за пять отчетных лет, непосредственно предшествующих дате расчета страховых тарифов по страхованию жизни. Страховой тариф по конкретному договору добровольного страхования определяется по соглашению сторон."; 11) статью 12 изложить в следующей редакции: "Статья 12. Сострахование 1. Сострахование - деятельность по страхованию, предусматривающая в отношении объекта страхования заключение несколькими страховщиками и страхователем договора страхования, на основании которого страховые риски, размер страховой суммы, страховая премия (страховой взнос) распределяются между страховщиками в установленной таким договором доле. 2. При наступлении страхового случая по договору страхования, заключенному на основании пункта 1 настоящей статьи, страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели вправе обратиться с требованием о страховой выплате к любому страховщику, указанному в таком договоре. Если в договоре страхования, заключенном на основании пункта 1 настоящей статьи, не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователями, застрахованными лицами, выгодоприобретателями за осуществление страховой выплаты."; 12) статью 13 изложить в следующей редакции: "Статья 13. Перестрахование 1. Перестрахование - деятельность по страхованию одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательством по страховой выплате. Не подлежащий передаче в перестрахование и остающийся на собственном удержании 82 перестрахователя риск (часть риска) страховой выплаты либо величина убытка или уровень убыточности по договору страхования определяются им в порядке и (или) в размере, которые установлены в учетной политике перестрахователя. Риск страховой выплаты, превышающий размер собственного удержания перестрахователя, подлежит передаче в перестрахование. 2. Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключаемого между перестрахователем и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства Российской Федерации. Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения достижения между перестрахователем и перестраховщиком соглашения о перестраховании и об условиях его осуществления могут использоваться иные оформленные в соответствии с обычаями делового оборота в сфере перестрахования документы. 3. Если договором перестрахования не предусмотрено иное, перестраховщик (ретроцедент) вправе передать обязательство по страховой выплате (часть обязательства по страховой выплате), принятое им по договору перестрахования, другому перестраховщику или другим перестраховщикам (ретроцессионерам) по последующим договору, договорам перестрахования (ретроцессии). 4. Перестрахование осуществляется в форме факультативного, облигаторного, факультативно-облигаторного или облигаторно-факультативного и в виде пропорционального или непропорционального. 5. При факультативном перестраховании перестрахователь вправе передать перестраховщику в перестрахование обязательство по страховой выплате или часть обязательства по страховой выплате по заключенному перестрахователем основному договору страхования, а перестраховщик вправе перестраховать указанное обязательство или часть указанного обязательства либо отказать в его перестраховании. 6. При облигаторном перестраховании перестрахователь обязан передать перестраховщику в перестрахование на условиях заключенного с ним договора перестрахования обязательства по страховой выплате или часть обязательств по страховой выплате по основным договорам страхования, заключенным перестрахователем и подпадающим под условия указанного договора перестрахования, и такие обязательства считаются перестрахованными перестраховщиком с момента вступления в силу соответствующего основного договора страхования, если договором перестрахования не предусмотрено иное. 7. При факультативно-облигаторном перестраховании перестрахователь вправе передать перестраховщику в перестрахование обязательство по страховой выплате или часть обязательства по страховой выплате по заключенному перестрахователем основному договору страхования, а перестраховщик обязан перестраховать указанное обязательство или часть указанного обязательства. 8. При облигаторно-факультативном перестраховании перестрахователь обязан передать перестраховщику в перестрахование на условиях заключенного с ним договора перестрахования обязательства по страховой выплате или часть обязательств по страховой выплате по основным договорам страхования, заключенным перестрахователем и подпадающим под условия указанного договора перестрахования, а перестраховщик вправе перестраховать указанные обязательства или часть указанных обязательств либо отказать в их перестраховании. 9. Особенности пропорционального и непропорционального перестрахования определяются условиями соответствующих договоров перестрахования. 10. Договором между перестрахователем и перестраховщиком может быть предусмотрено обязательство перестраховщика по уплате перестрахователю части положительной разницы между доходами и расходами перестраховщика по заключенному между ними договору перестрахования или группе таких договоров за определенный период времени (тантьема). 11. Иностранные страховые и (или) перестраховочные организации, получившие в соответствии с национальным законодательством страны, где они учреждены, право на осуществление перестраховочной деятельности, вправе осуществлять перестрахование обязательств российских страховщиков по страховым выплатам по заключенным ими основным договорам страхования (части таких обязательств). 12. Не подлежит перестрахованию обязательство страховщика по выплате страховой суммы по договору страхования жизни в части страхования риска дожития застрахованного лица до определенных возраста или срока, а также обязательство страховщика по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. 13. Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе 83 осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию."; 13) статью 14.1 изложить в следующей редакции: "Статья 14.1. Страховые (перестраховочные) пулы 1. Страховой (перестраховочный) пул - объединение страховщиков, совместно осуществляющих страховую деятельность по отдельным видам страхования или страховым рискам на основании договора простого товарищества (договора о совместной деятельности). 2. Страховые пулы создаются для обеспечения финансовой устойчивости его участников, исполнения ими обязательств по страховым выплатам, размер которых может превысить собственные средства (капитал) одной страховой организации, и действуют на принципах сострахования или перестрахования. 3. Перестраховочные пулы создаются для увеличения финансовых возможностей членов пула путем осуществления ими перестрахования в части, превышающей собственное удержание членов пула по договору страхования. Обязательства по страховым выплатам, превышающие собственные средства (капитал) членов страхового пула, передаются от имени страхового пула в перестрахование. 4. Участниками перестраховочного пула могут являться страховщики, имеющие лицензии на осуществление перестрахования, в том числе иностранные перестраховочные организации. Количество участников страхового (перестраховочного) пула не ограничивается. 5. Участники страхового (перестраховочного) пула вырабатывают единые принципы и подходы к условиям осуществления страхования (перестрахования) в рамках пула, осуществляют обмен информацией о договорах страхования, перестрахования, об оценке страхового риска, определении убытков или ущерба, определяют органы управления пула и (или) страховщика - лидера пула, их полномочия, порядок участия в иных страховых (перестраховочных) пулах, процедуру выхода участников страхового (перестраховочного) пула из соответствующего пула. 6. Сведения о страховых пулах подлежат размещению на сайте пула или на сайте страховщика - лидера пула в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 7. Федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования могут быть установлены особенности создания и деятельности страховых (перестраховочных) пулов."; 14) наименование главы III после слов "финансовой устойчивости" дополнить словами "и платежеспособности"; 15) в статье 25: а) наименование после слов "финансовой устойчивости" дополнить словами "и платежеспособности"; б) в пункте 1: абзац первый после слов "финансовой устойчивости" дополнить словами "и платежеспособности", после слова "средства" дополнить словом "(капитал)"; абзац второй признать утратившим силу; в) пункт 2 изложить в следующей редакции: "2. Собственные средства (капитал) страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенную прибыль. Страховщики должны инвестировать собственные средства (капитал) на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности. Страховщики не вправе инвестировать собственные средства (капитал) в векселя юридических лиц, физических лиц и выдавать займы за счет собственных средств (капитала), за исключением случаев, установленных органом страхового надзора. Орган страхового надзора в зависимости от специализации страховщиков, особенностей условий страхования, внедрения новых инвестиционных проектов устанавливает перечень разрешенных для инвестирования активов, а также порядок инвестирования собственных средств (капитала), предусматривающий требования к эмитентам ценных бумаг и (или) выпускам ценных бумаг в зависимости от присвоенных рейтингов, включения в котировальные списки организаторами торговли на рынке ценных бумаг, к структуре активов, в которые допускается размещение части собственных средств (капитала) страховщиков (в том числе требования, предусматривающие максимально разрешенный процент стоимости каждого вида активов или группы активов от размера собственных средств (капитала) страховщика или их части). Инвестирование собственных средств (капитала) осуществляется страховщиками само- 84 стоятельно или путем передачи части средств в доверительное управление управляющей компании."; г) абзацы третий - шестой пункта 3 изложить в следующей редакции: "1 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных пунктами 2 - 6 статьи 4 настоящего Закона; 1 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных пунктами 2 и 3 статьи 4 настоящего Закона; 2 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных пунктом 1 статьи 4 настоящего Закона; 2 - для осуществления страхования объектов, предусмотренных пунктами 1 - 3 статьи 4 настоящего Закона;"; д) пункт 4 изложить в следующей редакции: "4. Страховщики обязаны соблюдать требования финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, порядка и условий инвестирования собственных средств (капитала) и средств страховых резервов, нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, а также иные требования, установленные настоящим Законом и нормативными актами органа страхового надзора. Головная страховая организация страховой группы также обязана соблюдать требования, указанные в абзаце первом настоящего пункта, на консолидированной основе."; е) дополнить пунктом 4.1 следующего содержания: "4.1. Порядок расчета страховой организацией нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств (в том числе определение показателей, используемых для такого расчета) устанавливается органом страхового надзора."; ж) дополнить пунктом 4.2 следующего содержания: "4.2. В случае нарушения страховой организацией нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств она обязана представить в орган страхового надзора план оздоровления финансового положения, требования к которому устанавливаются органом страхового надзора."; з) дополнить пунктом 4.3 следующего содержания: "4.3. При расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховая организация вправе учитывать полученные ею субординированные займы в размере, не превышающем одной четвертой величины ее собственных средств (капитала). В целях настоящего Закона под субординированным займом понимается привлечение страховой организацией денежных средств по договору займа, содержащему следующие условия: предоставление страховой организации денежных средств осуществляется на срок не менее чем пять лет без права истребования их займодавцем до истечения указанного срока; предельная величина процентов, начисляемых на сумму займа, не может превышать действующую на дату заключения кредитного договора (договора займа) ставку рефинансирования Банка России, увеличенную в 1,2 раза. При определении нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховая организация не вправе учитывать субординированные займы, полученные от других страховых организаций. Настоящее положение не распространяется на страховые организации, которые являются дочерними и зависимыми обществами страховой организации - займодавца. Суммы субординированных займов, выданных страховой организацией ее дочерним и зависимым обществам, исключаются при расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств страховой организации, выдавшей эти субординированные займы."; и) пункт 5 признать утратившим силу; 16) статью 26 изложить в следующей редакции: "Статья 26. Страховые резервы 1. Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, перестрахованию и взаимному страхованию страховщики формируют страховые резервы. Под формированием страховых резервов понимается актуарное оценивание обязательств страховщиков по осуществлению предстоящих страховых выплат по договорам страхования, перестрахования и по исполнению иных действий по указанным договорам (страховых обязательств). 2. Формирование страховых резервов осуществляется страховщиками на основании пра- 85 вил формирования страховых резервов, которые утверждаются органом страхового надзора и устанавливают: 1) виды страховых резервов, обязательность и условия их формирования; 2) методы расчета страховых резервов или подходы, их определяющие; 3) требования к положению о формировании страховых резервов; 4) требования к документам, содержащим сведения, необходимые для расчета страховых резервов, и сроки хранения таких документов; 5) методическое обеспечение расчета доли перестраховщиков в страховых резервах; 6) порядок согласования с органом страхового надзора методов расчета страховых резервов, которые отличаются от предусмотренных правилами формирования страховых резервов методов (в том числе сроки и условия такого согласования, основания для отказа в таком согласовании). 3. Средства страховых резервов используются исключительно для исполнения страховых обязательств. 4. Активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, не подлежат изъятию в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации. 5. Страховщик обязан инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности в соответствии с требованиями органа страхового надзора. Страховщики не вправе инвестировать средства страховых резервов в векселя юридических лиц, физических лиц и выдавать займы за счет средств страховых резервов, за исключением случаев, установленных пунктом 7 настоящей статьи и нормативными актами органа страхового надзора. Орган страхового надзора в зависимости от специализации страховщиков, особенностей условий видов страхования, внедрения новых инвестиционных проектов устанавливает перечень разрешенных для инвестирования активов, а также порядок инвестирования средств страховых резервов, предусматривающий требования к эмитентам ценных бумаг или выпускам ценных бумаг в зависимости от присвоения рейтингов, включения в котировальные списки организаторами торговли на рынке ценных бумаг, к структуре активов, в которые допускается размещение средств страховых резервов (в том числе требования, предусматривающие максимальный разрешенный процент стоимости каждого вида активов или группы активов от размера страховых резервов или отдельных видов страховых резервов). 6. Инвестирование средств страховых резервов осуществляется страховщиками самостоятельно или путем передачи части средств в доверительное управление управляющей компании. 7. При осуществлении страхования объектов личного страхования, предусмотренных пунктом 1 статьи 4 настоящего Закона, страховщик вправе предоставить страхователю - физическому лицу заем в пределах страхового резерва, сформированного по договору страхования, заключенному на срок не менее чем пять лет. Порядок и условия предоставления указанного займа устанавливаются договором, заключаемым между страховщиком и страхователем."; 17) дополнить статьей 26.1 следующего содержания: "Статья 26.1. Передача страхового портфеля 1. Страховщик (за исключением общества взаимного страхования) может передать, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, обязан передать обязательства по договорам страхования (страховой портфель) одному страховщику или нескольким страховщикам (за исключением общества взаимного страхования), удовлетворяющим требованиям финансовой устойчивости и платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств и имеющим лицензии на осуществление видов страхования, по которым передается страховой портфель (замена страховщика). В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, передача страхового портфеля подлежит согласованию с органом страхового надзора в установленном им порядке. 2. В состав передаваемого страхового портфеля включаются: 1) обязательства по договорам страхования, соответствующие сформированным страховым резервам; 2) активы, принимаемые для покрытия сформированных страховых резервов. 3. Основаниями для передачи страховщиком страхового портфеля являются: 1) отзыв у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности по инициати- 86 ве органа страхового надзора; 2) нарушение страховщиком установленных требований финансовой устойчивости и платежеспособности, приведшее к ухудшению его финансового состояния, если передача страхового портфеля предусмотрена планом восстановления платежеспособности страховщика; 3) принятие страховщиком решения о реорганизации или ликвидации; 4) принятие страховщиком решения о добровольном отказе от осуществления страховой деятельности или отдельных видов страхования; 5) исключение страховщика из объединения страховщиков в случаях, предусмотренных федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования; 6) иные предусмотренные федеральными законами основания. 4. Страховщик, передающий страховой портфель, передает страховой портфель, сформированный на дату принятия решения о передаче страхового портфеля, в составе, указанном в пункте 2 настоящей статьи, включая обязательства по договорам страхования, действующим на дату принятия решения о передаче страхового портфеля, и договорам страхования, срок действия которых истек на дату принятия решения о передаче страхового портфеля, но обязательства по которым страховщиком не исполнены в полном объеме, вместе с правами требования уплаты страховых премий (страховых взносов) по указанным договорам страхования страховщику, принимающему страховой портфель. Обязательства по одному договору страхования могут быть переданы только одному страховщику. 5. Стоимость активов, передаваемых в составе страхового портфеля, может быть равна сформированным страховым резервам либо быть больше сформированных страховых резервов (передача страхового портфеля с надбавкой) или меньше сформированных страховых резервов (передача страхового портфеля с дисконтом). Передача страхового портфеля с надбавкой не допускается, если размер надбавки (сумма превышения стоимости передаваемых активов над сформированными страховыми резервами) превышает разность между стоимостью чистых активов и уставным капиталом страховщика, передающего страховой портфель. Передача страхового портфеля с дисконтом не допускается, если стоимость активов, передаваемых в составе страхового портфеля, составляет менее половины передаваемых страховых резервов (за исключением случаев несостоятельности (банкротства) страховщика, передающего страховой портфель, и иных предусмотренных федеральными законами случаев). В случае недостаточности активов, передаваемых в составе страхового портфеля, недостающая часть активов может быть компенсирована объединением страховщиков на условиях, предусмотренных федеральными законами. Стоимость активов, передаваемых в составе страхового портфеля, определяется по их балансовой стоимости или по установленной независимым оценщиком рыночной стоимости. 6. Передача страхового портфеля осуществляется на основании договора о передаче страхового портфеля, заключенного между страховщиком, передающим страховой портфель, и страховщиком, принимающим страховой портфель, а также акта приема-передачи страхового портфеля. Требования к содержанию указанных договора и акта приемапередачи устанавливаются органом страхового надзора. 7. Страховщик, передающий страховой портфель, размещает уведомление о намерении передать страховой портфель на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", опубликовывает это уведомление в печатном органе, определенном органом страхового надзора, и двух периодических печатных изданиях, тираж каждого из которых составляет не менее чем десять тысяч экземпляров и которые распространяются на территории осуществления деятельности страховщика. Уведомление о намерении передать страховой портфель также подлежит направлению в орган страхового надзора для размещения на его официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 8. Уведомление о намерении передать страховой портфель должно содержать: 1) причины и порядок передачи страхового портфеля; 2) наименование (фирменное наименование) и место нахождения страховщика, принимающего страховой портфель; 3) информацию о деятельности страховщика, принимающего страховой портфель, и его финансовом положении, представленную страховщиком, принимающим страховой портфель; 4) просьбу о выражении в письменной форме согласия на замену страховщика или отказа от этой замены с указанием срока представления таких согласия или отказа; 87 5) разъяснение права на отказ от замены страховщика и последствий такого отказа. 9. Отказ от замены страховщика влечет за собой досрочное прекращение договора страхования и возврат страхователю части страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал, или выплату выкупной суммы по договору страхования жизни. В случае, если по истечении сорока пяти дней с даты размещения страховщиком, передающим страховой портфель, уведомления о намерении передать страховой портфель от страхователя не получен в письменной форме отказ от замены страховщика, договор страхования подлежит передаче в составе страхового портфеля. 10. Страховщик, передающий страховой портфель: 1) составляет перечень договоров страхования, обязательства по которым передаются другому страховщику; 2) содействует в проведении проверки соответствия договоров страхования, обязательства по которым передаются другому страховщику или другим страховщикам, законодательству Российской Федерации; 3) определяет размер страховых резервов по договорам страхования, обязательства по которым передаются страховщику, принимающему страховой портфель, или в случае передачи страхового портфеля нескольким страховщикам размер страховых резервов, приходящийся на каждого страховщика, принимающего страховой портфель; 4) определяет виды и стоимость активов, подлежащих передаче в составе страхового портфеля; 5) осуществляет урегулирование отношений со страхователями, застрахованными лицами, выгодоприобретателями по заявленным страховым случаям, поданным заявлениям о расторжении договоров страхования и отказам от замены страховщика, поступившим до даты передачи страхового портфеля, согласованной сторонами договора о передаче страхового портфеля; 6) уведомляет перестраховщиков о предстоящей передаче страхового портфеля; 7) осуществляет иные вытекающие из договора о передаче страхового портфеля действия. 11. Страховщик, принимающий страховой портфель: 1) организует проверку соответствия договоров страхования, обязательства по которым принимаются им по договору о передаче страхового портфеля, законодательству Российской Федерации; 2) предоставляет страховщику, передающему страховой портфель, информацию о своей деятельности и своем финансовом положении; 3) сообщает перестраховщикам о замене перестрахователя в договорах перестрахования, заключенных страховщиком, передающим страховой портфель, и принятии на себя обязанности по исполнению договоров страхования, включенных в переданный страховой портфель; 4) осуществляет иные вытекающие из договора о передаче страхового портфеля действия. 12. В случае, если правила страхования страховщика, принимающего страховой портфель, не соответствуют правилам страхования страховщика, передающего страховой портфель, страховщик, принявший страховой портфель, исполняет обязательства по договорам страхования, включенным в переданный страховой портфель, согласно условиям, на которых они были заключены, и направляет соответствующее уведомление об этом в орган страхового надзора. Страховщик, принявший страховой портфель, вправе согласовать улучшение условий договоров страхования со страхователями в их пользу, а также в пользу выгодоприобретателей и застрахованных лиц и внести соответствующие изменения в договоры страхования в установленном законодательством Российской Федерации порядке. После подписания акта приема-передачи страхового портфеля страховщик, принявший страховой портфель, не вправе оспаривать состав принятого страхового портфеля, объем принятых обязательств и стоимость принятых активов. 13. После подписания акта приема-передачи страхового портфеля сообщение о завершении передачи страхового портфеля с указанием информации о страховщике, принявшем страховой портфель, и даты начала исполнения им обязательств по договорам страхования, включенным в переданный страховой портфель, должно быть: 1) размещено в течение трех рабочих дней на сайте страховщика, передавшего страховой портфель, и на сайте страховщика, принявшего страховой портфель, в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет"; 2) опубликовано в течение пятнадцати рабочих дней страховщиком, принявшим страховой портфель, в печатном органе, определенном органом страхового надзора, и двух периодических печатных изданиях, тираж каждого из которых составляет не менее чем десять ты- 88 сяч экземпляров и которые распространяются на территории осуществления деятельности указанного страховщика. 14. Со дня подписания акта приема-передачи страхового портфеля к страховщику, принимающему страховой портфель, переходят все права и обязанности по договорам страхования. 15. По истечении трех месяцев со дня подписания акта приема-передачи страхового портфеля страховщик, принявший страховой портфель, обязан привести состав и структуру активов, в которые размещены собственные средства (капитал) и средства страховых резервов, в соответствие с требованиями, установленными настоящим Законом и нормативными актами органа страхового надзора. 16. Установленный настоящей статьей порядок передачи страхового портфеля применяется также в случаях передачи перестраховочного портфеля."; 18) дополнить статьей 26.2 следующего содержания: "Статья 26.2. Учет и хранение ценных бумаг, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика. Контроль за активами страховщика 1. Ценные бумаги, принимаемые для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, который осуществляет деятельность по видам страхования, указанным в подпунктах 2, 3 и 24 пункта 1 статьи 32.9 настоящего Закона, должны учитываться и (или) храниться в специализированном депозитарии. 2. Специализированным депозитарием страховщика может быть юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Специализированный депозитарий должен осуществлять обособленный учет ценных бумаг, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, путем открытия и ведения отдельных счетов депо. 3. Оказание услуг по хранению и учету ценных бумаг, в которые размещены средства страховых резервов и собственные средства (капитал) страховщика, а также ежедневный контроль за соблюдением страховщиками ограничений на размещение средств страховых резервов и собственных средств (капитала), требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, правил размещения средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, которые установлены федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и нормативными актами органа страхового надзора, осуществляется специализированным депозитарием на основании заключенного со страховщиком и с управляющей компанией (в случае ее привлечения страховщиком для оказания услуг по размещению средств страховых резервов и (или) собственных средств (капитала) страховщика) договора об оказании услуг специализированного депозитария в соответствии с требованиями и порядком, которые установлены органом страхового надзора. В каждый момент времени услуги специализированного депозитария могут оказываться страховщику только одним юридическим лицом, имеющим соответствующие лицензии. Специализированный депозитарий несет ответственность перед страховщиком за ненадлежащее исполнение возложенных на него обязанностей в соответствии с законодательством Российской Федерации. В случае причинения ущерба застрахованным лицам в результате неисполнения предусмотренных настоящим пунктом обязанностей по контролю за соблюдением страховщиком и (или) управляющей компанией страховщика требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала), специализированный депозитарий несет солидарную ответственность со страховщиком и (или) с управляющей компанией страховщика. 4. Информация о заключении договора об оказании услуг специализированного депозитария, о прекращении действия такого договора, а также о внесенных в него изменениях представляется страховщиком в орган страхового надзора в срок, не превышающий трех рабочих дней со дня заключения договора об оказании услуг специализированного депозитария, прекращения его действия или внесения в него изменений. 5. Договор об оказании услуг специализированного депозитария прекращается: 1) по соглашению сторон с момента, предусмотренного таким договором; 2) в случае отзыва лицензии у страховщика по истечении шести месяцев с момента отзыва; 89 3) в случае аннулирования лицензии у специализированного депозитария с момента вступления в силу решения об аннулировании лицензии; 4) в случае ликвидации специализированного депозитария с момента принятия решения о ликвидации специализированного депозитария; 5) в случае отказа одной стороны от договора с момента, предусмотренного договором; 6) по истечении срока действия договора. 6. Сведения о прекращении договора об оказании услуг специализированного депозитария незамедлительно представляются страховщиком в орган страхового надзора с указанием причин прекращения договора. В случае прекращения договора об оказании услуг специализированного депозитария последний обязан передать другому, определенному страховщиком, специализированному депозитарию ценные бумаги, принятые для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, документы, подтверждающие права страховщика на имущество, и информацию об иных активах страховщика, принятых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, а также перечень нарушений, выявленных специализированным депозитарием и не устраненных страховщиком и (или) управляющей компанией страховщика. Страховщик обеспечивает непрерывность осуществления специализированным депозитарием функций контроля за соответствием активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, установленным требованиям к составу и структуре таких активов. При отказе одной стороны от договора об оказании услуг специализированного депозитария другая сторона должна быть уведомлена об этом не менее чем за три месяца до прекращения этого договора, если иной срок не предусмотрен федеральным законом. 7. В связи с осуществлением своей деятельности в соответствии с настоящим Законом специализированный депозитарий вправе получать от страховщика и его управляющих компаний актуальную и достоверную информацию об активах, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика. 8. Специализированный депозитарий обязан: 1) осуществлять ежедневный контроль за соответствием состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, требованиям настоящего Закона, иных нормативных правовых актов и нормативных актов органа страхового надзора; 2) осуществлять учет и хранение ценных бумаг страховщика, хранение документов, подтверждающих право собственности страховщика на имущество, принимаемое для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика (если для отдельных видов имущества нормативными правовыми актами, нормативными актами органа страхового надзора не предусмотрено иное), а также хранение информации об иных активах, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, в порядке, установленном органом страхового надзора; 3) осуществлять контроль за определением стоимости активов, которые принимаются для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика и перечень которых установлен органом страхового надзора; 4) регистрировать в органе страхового надзора в установленном им порядке регламент специализированного депозитария по осуществлению контроля за составом и структурой активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, и все вносимые в указанный регламент изменения. Указанный регламент должен содержать правила осуществления контроля за составом и структурой активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, формы применяемых документов и порядок документооборота при осуществлении такого контроля; 5) уведомлять орган страхового надзора, страховщика и управляющие компании, привлекаемые страховщиком для оказания услуг по размещению средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях требований настоящего Закона, иных нормативных правовых актов и нормативных актов органа страхового надзора не позднее трех рабочих дней, следующих за днем их выявления; 6) представлять в орган страхового надзора и страховщику отчетность в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора; 7) обеспечивать передачу своих прав и обязанностей в отношении активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, другому специализированному депозитарию в случае прекращения или досрочного расторжения 90 договора об оказании услуг специализированного депозитария в порядке и в сроки, которые установлены таким договором; 8) не совмещать свою деятельность специализированного депозитария с другими видами лицензируемой деятельности, за исключением депозитарной деятельности и деятельности кредитной организации с учетом требований пункта 9 настоящей статьи; 9) принимать меры по предотвращению реализации конфликта интересов в своей деятельности в случае своей аффилированности со страховщиком, которому он оказывает услуги; 10) не иметь в составе акционеров (участников) организации, зарегистрированные в государствах или на территориях, где не предусматриваются раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций; 11) представлять в ревизионную комиссию страховщика документы, необходимые для ее деятельности; 12) раскрывать информацию о структуре и составе своих акционеров (участников) в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора; 13) использовать при взаимодействии со страховщиком, с управляющими компаниями, органом страхового надзора документы в электронной форме, подписанные электронной подписью; 14) соблюдать иные требования, предусмотренные настоящим Законом, иными нормативными правовыми актами и нормативными актами органа страхового надзора. 9. Специализированные депозитарии не вправе осуществлять функции расчетного депозитария на рынке ценных бумаг. Если специализированный депозитарий является кредитной организацией, он обязан соблюдать требования к условиям совмещения деятельности кредитной организации и деятельности специализированного депозитария, установленные органом страхового надзора."; 19) в статье 28: а) пункт 3 изложить в следующей редакции: "3. Требования к бухгалтерскому учету операций по страхованию, сострахованию, перестрахованию и взаимному страхованию (включая особенности применения плана счетов бухгалтерского учета), а также особенности формирования информации, раскрываемой в бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков, в том числе образцы форм бухгалтерской (финансовой) отчетности, устанавливаются федеральными и (или) отраслевыми стандартами, утвержденными в порядке, установленном Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"."; б) в пункте 4: 22. КонсультантПлюс: примечание. Абзац второй подпункта "б" пункта 19 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 23. в абзаце первом слова "по согласованию с органом страхового регулирования" исключить; абзац второй изложить в следующей редакции: "Страховщики составляют бухгалтерскую (финансовую) отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, федеральными и (или) отраслевыми стандартами и представляют эту отчетность в орган страхового надзора в порядке и в сроки, которые установлены таким органом."; 24. КонсультантПлюс: примечание. Абзац пятый подпункта "б" пункта 19 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 25. в абзаце третьем слова "по согласованию с органом страхового регулирования" исключить; в) дополнить пунктом 4.1 следующего содержания: "4.1. Головная страховая организация страховой группы обязана представлять в орган страхового надзора отчетность в порядке надзора на консолидированной основе по формам, в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора."; 26. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "г" пункта 19 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 27. г) пункт 5 изложить в следующей редакции: "5. Орган страхового надзора размещает на своем официальном сайте в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет" сводную информацию о деятельности субъектов 91 страхового дела, а также информацию, содержащуюся в отчетности субъектов страхового дела."; д) в пункте 6 слова "подпунктом 1 пункта 1 статьи 4" заменить словами "пунктом 1 статьи 4"; 20) дополнить статьей 28.1 следующего содержания: "Статья 28.1. Внутренний контроль 1. Страховщик обязан организовать систему внутреннего контроля, обеспечивающую достижение следующих целей: 1) эффективность и результативность (в том числе безубыточность) финансовохозяйственной деятельности страховщика при совершении страховых и иных операций; 2) эффективность управления активами, включая обеспечение их сохранности, собственными средствами (капиталом), страховыми резервами и иными обязательствами страховщика; 3) эффективность управления рисками страховщика (выявление, оценка рисков, определение приемлемого уровня рисков, принимаемых на себя страховщиком, принятие мер по поддержанию уровня рисков, не угрожающего финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика); 4) достоверность, полнота, объективность бухгалтерской (финансовой) отчетности, статистической отчетности, отчетности в порядке надзора и своевременность составления и представления такой отчетности; 5) соблюдение работниками страховщика этических норм, принципов профессионализма и компетентности; 6) противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с законодательством Российской Федерации. 2. Внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными учредительными документами и внутренними организационно-распорядительными документами страховщика, осуществляют: 1) органы управления страховщика; 2) ревизионная комиссия (ревизор) страховщика; 3) главный бухгалтер страховщика (его заместители); 4) внутренний аудитор (служба внутреннего аудита) страховщика; 5) специальное должностное лицо, структурное подразделение, ответственные за соблюдение правил внутреннего контроля и реализацию программ по его осуществлению, разработанных в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 6) актуарий; 7) другие работники и структурные подразделения страховщика в соответствии с полномочиями, определенными внутренними организационно-распорядительными документами страховщика."; 21) дополнить статьей 28.2 следующего содержания: "Статья 28.2. Внутренний аудит 1. В целях обеспечения надлежащего уровня надежности внутреннего контроля, оценки его эффективности и проверки соответствия деятельности страховщика законодательству Российской Федерации (в том числе страховому законодательству), правилам и стандартам объединений страховщиков, положениям своих внутренних организационнораспорядительных документов страховщик организует внутренний аудит, для чего назначает должностное лицо (далее - внутренний аудитор) или создает структурное подразделение (далее - служба внутреннего аудита). 2. В целях организации внутреннего аудита страховщик утверждает положение об организации и осуществлении внутреннего аудита (далее - положение о внутреннем аудите), которое должно содержать: 1) цели и задачи внутреннего аудита; 2) объекты внутреннего аудита в соответствии с моделями управления рисками страховщика; 3) формы и методы внутреннего аудита; 4) порядок действий внутреннего аудитора, службы внутреннего аудита в случае выявле- 92 ния нарушений и недостатков в деятельности страховщика; 5) состав отчетности о результатах проведенных проверок, формы и порядок ее представления; 6) порядок осуществления контроля (в том числе проведения повторных проверок) за принятием мер по устранению выявленных внутренним аудитором, службой внутреннего аудита нарушений и недостатков в деятельности страховщика; 7) порядок информирования акционеров (участников) страховой организации, членов общества взаимного страхования о всех нарушениях, допускаемых органами управления страховщика в случае принятия ими решений по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания акционеров (участников) страховой организации, а также общего собрания членов общества взаимного страхования; 8) полномочия, права и обязанности внутреннего аудитора, службы внутреннего аудита; 9) форму и порядок осуществления оценки рисков и оценки эффективности управления рисками; 10) порядок осуществления оценки целесообразности и эффективности совершаемых операций, сделок; 11) форму и порядок осуществления проверки обеспечения сохранности активов; 12) форму и порядок участия в проведении анализа финансового состояния страховщика; 13) иные не противоречащие законодательству Российской Федерации положения. 3. Положение о внутреннем аудите утверждается советом директоров (наблюдательным советом) страховой организации или при его отсутствии общим собранием акционеров (участников) страховой организации, общим собранием членов общества взаимного страхования. 4. Внутренний аудитор, руководитель службы внутреннего аудита назначаются на должность и освобождаются от должности на основании решения совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации, правления общества взаимного страхования, подчинены и подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) страховой организации, общему собранию членов общества взаимного страхования или при отсутствии совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации назначаются на должность и освобождаются от должности на основании решения общего собрания акционеров (участников) страховой организации, подчинены и подотчетны общему собранию акционеров (участников) страховой организации. 5. Для лица, назначенного на должность внутреннего аудитора, руководителя службы внутреннего аудита, совмещение должностей не разрешается. Внутренний аудитор, руководитель службы внутреннего аудита могут быть включены в состав ревизионной комиссии страховщика. Внутренний аудитор, руководитель и работники службы внутреннего аудита, ранее занимавшие должности в других структурных подразделениях страховщика, могут участвовать в проверке деятельности этих структурных подразделений по истечении двенадцати месяцев со дня окончания работы в этих структурных подразделениях. 6. Внутренний аудитор, служба внутреннего аудита осуществляют следующие полномочия: 1) проверяют и обеспечивают эффективность функционирования системы внутреннего контроля страховщика; 2) проверяют соответствие деятельности страховщика законодательству Российской Федерации, правилам и стандартам объединений страховщиков, учредительным документам и внутренним организационно-распорядительным документам страховщика; 3) проверяют соблюдение страховщиком правил внутреннего контроля и реализацию программ по его осуществлению, разработанных в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 4) проверяют достоверность, полноту, объективность отчетности или иной запрашиваемой информации и своевременность ее представления структурными подразделениями страховщика (в том числе обособленными подразделениями) в органы управления страховщика и акционерам (участникам) страховщика; 5) осуществляют анализ причин выявленных по результатам проверок нарушений и недостатков в деятельности страховщика; 6) дают рекомендации по предупреждению нарушений и недостатков, аналогичных выявленным по результатам проверок нарушениям и недостаткам в деятельности страховщика; 7) осуществляют оценку рисков и оценку эффективности управления рисками; 8) осуществляют оценку целесообразности и эффективности совершаемых операций, сделок; 9) осуществляют проверку обеспечения сохранности активов; 93 10) принимают участие в проведении анализа финансового состояния страховщика и разработке перечня мер по предупреждению банкротства; 11) согласовывают отчеты, в том числе промежуточные, о выполнении каждого мероприятия, предусмотренного планом восстановления платежеспособности страховщика; 12) осуществляют проверку достоверности, полноты, объективности представляемых в орган страхового надзора, федеральные органы исполнительной власти отчетности, информации, включая план восстановления платежеспособности страховщика, и отчетов, в том числе промежуточных, о выполнении каждого мероприятия, предусмотренного планом восстановления платежеспособности страховщика, и контроль за своевременностью такого представления. 7. Внутренний аудитор, служба внутреннего аудита вправе: 1) осуществлять проверки по всем направлениям деятельности страховщика, включая деятельность филиалов, представительств, иных обособленных подразделений, а также любого структурного подразделения страховщика и (или) работника страховщика; 2) получать от руководителей и работников структурных подразделений страховщика документы, материалы и информацию, необходимые для осуществления своих полномочий; 3) иметь доступ ко всем документам, материалам и информации, в том числе информационным компьютерным файлам, без права внесения в них изменений. 8. Внутренний аудитор, служба внутреннего аудита обязаны: 1) обеспечивать сохранность и возврат полученных от структурных подразделений страховщика документов, материалов и информации; 2) соблюдать конфиденциальность информации, полученной при осуществлении своих полномочий; 3) информировать о всех случаях выявленных по результатам проверок нарушений и недостатков в деятельности страховщика единоличный исполнительный орган страховщика, коллегиальный исполнительный орган страховщика, руководителя структурного подразделения страховщика, в котором выявлены соответствующие нарушения и недостатки; 4) осуществлять контроль за принятием мер по устранению выявленных нарушений и недостатков и соблюдением рекомендованных внутренним аудитором, службой внутреннего аудита мер по предупреждению аналогичных нарушений и недостатков в деятельности страховщика. 9. По результатам проведенных проверок внутренний аудитор, служба внутреннего аудита составляют квартальные отчеты, которые представляются в органы управления страховщика, и годовые отчеты, которые предоставляются на ежегодном общем собрании акционерам (участникам) страховой организации, членам общества взаимного страхования. Наряду с информацией о выявленных по результатам проверок нарушениях и недостатках в деятельности страховщика и об их последствиях указанные отчеты должны содержать информацию о ходе устранения ранее выявленных нарушений и недостатков. В случае выявления по результатам проверок нарушений в виде принятия органами управления страховой организации решений по вопросам, отнесенным к компетенции общего собрания акционеров (участников) страховой организации, внутренний аудитор, руководитель службы внутреннего аудита уведомляют в письменной форме акционеров (участников) страховой организации, имеющих более одного процента акций (долей участия в уставном капитале страховой организации), не позднее чем в течение пятнадцати дней с момента выявления таких нарушений. 10. По запросу органа страхового надзора страховщик обязан представлять отчеты внутреннего аудитора, службы внутреннего аудита в сроки, установленные этим запросом."; 22) статью 29 изложить в следующей редакции: "Статья 29. Обязательный аудит и опубликование годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика 1. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика подлежит обязательному аудиту. 2. По результатам обязательного аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика аудиторская организация обязана составить аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, которое должно содержать раздел о выполнении страховщиком требований финансовой устойчивости и платежеспособности, установленных настоящим Законом и нормативными актами органа страхового надзора, и об эффективности организации системы внутреннего контроля страховщика. 3. Страховщик представляет в орган страхового надзора заключение, указанное в пункте 2 настоящей статьи, вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью. 94 4. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика подлежит обязательному опубликованию не позднее 1 июля года, следующего за отчетным, вместе с заключением, указанным в пункте 2 настоящей статьи. 5. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность страховщика считается опубликованной, если она размещена на официальном сайте страховщика в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет" или опубликована в средствах массовой информации, доступных для заинтересованных в этой отчетности лиц. 6. Сведения об опубликовании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика сообщаются страховщиком в орган страхового надзора в порядке, установленном таким органом. 7. Аудиторское заключение о достоверности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, выполнении страховщиком требований финансовой устойчивости и платежеспособности и об эффективности организации системы внутреннего контроля страховщика подлежит опубликованию вместе с этой отчетностью."; 28. КонсультантПлюс: примечание. Пункт 23 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 29. 23) в наименовании главы IV слова "Государственный надзор" заменить словом "Надзор"; 24) в статье 30: 30. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "а" пункта 24 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 31. а) в наименовании слова "Государственный надзор" заменить словом "Надзор"; 32. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "б" пункта 24 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 33. б) в пункте 1 слова "Государственный надзор" заменить словом "Надзор"; 34. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "в" пункта 24 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 35. в) в пункте 3: абзац первый изложить в следующей редакции: "3. Страховой надзор осуществляется Банком России."; абзац второй дополнить словами "и (или) размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"; подпункт 6 изложить в следующей редакции: "6) нормативные акты, принятые органом страхового надзора в соответствии с настоящим Законом и другими федеральными законами."; 36. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "г" пункта 24 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 37. г) в подпункте 1 пункта 4 слова ", аттестацию страховых актуариев" исключить; д) пункт 5 изложить в следующей редакции: "5. Субъекты страхового дела обязаны: 1) соблюдать требования страхового законодательства; 2) представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении, а также документы и информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе законодательством о несостоятельности (банкротстве); 3) исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства и представлять в установленные такими предписаниями сроки информацию и документы, подтверждающие исполнение таких предписаний; 4) представлять по запросам органа страхового надзора в установленные в этих запросах сроки информацию и документы, необходимые для осуществления страхового надзора, в том числе о своем финансовом положении; 5) представлять в орган страхового надзора копии положений о филиалах и представительствах, расположенных вне места нахождения субъекта страхового дела, с указанием их адресов (мест нахождения), а также копии документов, подтверждающих полномочия их 95 руководителей."; е) дополнить пунктом 5.1 следующего содержания: "5.1. В целях своевременного выявления рисков неплатежеспособности субъектов страхового дела орган страхового надзора в установленном им порядке осуществляет мониторинг деятельности субъектов страхового дела с применением финансовых показателей (коэффициентов), характеризующих финансовое положение субъектов страхового дела и их устойчивость к внутренним и внешним факторам риска. Мониторинг деятельности субъектов страхового дела осуществляется органом страхового надзора на принципах независимости, объективности, применения единых правил установления требований к субъектам страхового дела, комплексности, оперативности и обоснованности оценки их деятельности."; 25) статью 32 изложить в следующей редакции: "Статья 32. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела 1. Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, посреднической деятельности в качестве страхового брокера (далее - лицензия) - специальное разрешение на право осуществления страховой деятельности, предоставленное органом страхового надзора субъекту страхового дела. 2. Лицензия выдается: 1) страховой организации на осуществление: добровольного страхования жизни; добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни; добровольного имущественного страхования; вида обязательного страхования, осуществление которого предусмотрено федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования; перестрахования в случае принятия по договору перестрахования обязательств по страховой выплате; 2) перестраховочной организации на осуществление перестрахования; 3) обществу взаимного страхования на осуществление взаимного страхования в форме добровольного страхования, а в случаях, если в соответствии с федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования общество имеет право осуществлять обязательное страхование, в форме обязательного страхования; 4) страховому брокеру на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера. 3. Для получения лицензии соискатель лицензии на осуществление страхования, перестрахования представляет в орган страхового надзора: 1) заявление о предоставлении лицензии; 2) учредительные документы соискателя лицензии; 3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица; 4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии; 5) сведения о составе акционеров (участников); 6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере; 7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит; 8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе коллегиального исполнительного органа, руководителе филиала, главном бухгалтере с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц квалификационным и иным требованиям, установленным настоящим Законом, сведения о руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии; 9) сведения об актуарии; 10) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами органа страхового надзора), подтверждающие источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии - физическими лицами в уставный капитал; 11) сведения о внутреннем аудиторе, руководителе службы внутреннего аудита соискателя лицензии с приложением документов, подтверждающих их соответствие квалификационным и иным требованиям, установленным настоящим Законом; 96 12) положение о внутреннем аудите; 13) документы, подтверждающие соответствие соискателя лицензии требованиям, установленным законодательством Российской Федерации о государственной тайне (в случае, если данное требование установлено законом); 14) иные документы, подтверждающие соответствие соискателя лицензии требованиям, установленным федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования (в случаях, если федеральные законы содержат дополнительные требования к страховщикам). 4. Соискатели лицензий, зарегистрированные в едином государственном реестре субъектов страхового дела, не должны представлять в орган страхового надзора документы, которые указаны в подпунктах 2 - 9 пункта 3 настоящей статьи и имеются у органа страхового надзора, если в них не вносились изменения. 5. Для получения лицензии на осуществление взаимного страхования соискатель лицензии (некоммерческая организация) представляет в орган страхового надзора: 1) заявление о предоставлении лицензии; 2) устав общества взаимного страхования; 3) документ о государственной регистрации общества взаимного страхования в качестве юридического лица; 4) сведения о председателе правления, директоре, главном бухгалтере с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц квалификационным и иным требованиям, установленным настоящим Законом, сведения о председателе ревизионной комиссии (ревизоре), внутреннем аудиторе общества взаимного страхования; 5) сведения о юридических лицах - членах общества взаимного страхования с указанием имущественных интересов, в целях защиты которых создано общество взаимного страхования; 6) положение о внутреннем аудите; 7) сведения об актуарии. 6. Для получения лицензии на осуществление посреднической деятельности в качестве страхового брокера соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора: 1) заявление о предоставлении лицензии; 2) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя; 3) учредительные документы соискателя лицензии - юридического лица; 4) сведения о руководителе и главном бухгалтере страхового брокера - юридического лица или сведения о страховом брокере - индивидуальном предпринимателе с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц квалификационным и иным требованиям, установленным настоящим Законом; 5) банковскую гарантию или документы, подтверждающие наличие собственных средств и гарантирующие исполнение обязательств страховым брокером в соответствии с абзацем шестым пункта 6 статьи 8 настоящего Закона. 7. Документы, указанные в подпунктах 2, 3, 6, 7, подпунктах 8 и 11 (в части документов об образовании) пункта 3, подпунктах 2, 3, подпункте 4 (в части документов об образовании) пункта 5, подпунктах 2, 3, подпункте 4 (в части документов об образовании) пункта 6 настоящей статьи, представляются в виде засвидетельствованных в нотариальном порядке копий. В случае, если документы, указанные в подпунктах 3, 7 пункта 3, подпункте 3 пункта 5, подпункте 2 пункта 6 настоящей статьи, не представлены соискателем лицензии, по запросу органа страхового надзора федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставляет сведения, подтверждающие факт внесения сведений о юридическом лице или об индивидуальном предпринимателе в соответствующий государственный реестр. Требования к заявлению о предоставлении лицензии, а также к сведениям и документам, указанным в подпунктах 5, 8, 9 и 11 пункта 3, подпунктах 4 и 7 пункта 5, подпункте 4 пункта 6 настоящей статьи, в том числе их типовые формы, устанавливаются органом страхового надзора. 8. Соискатели лицензий, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов, в дополнение к документам, указанным в пункте 3 настоящей статьи, представляют в порядке, установленном законодательством страны места учреждения иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места учреждения на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах страховых организаций, созданных 97 на территории Российской Федерации, или уведомляют орган страхового надзора об отсутствии требования к наличию такого согласия в стране места учреждения иностранных инвесторов. 9. Определенные в настоящей статье перечни документов, представляемых соискателями лицензий для получения лицензий, являются исчерпывающими, за исключением случаев, если федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования предусмотрены дополнительные требования к страховщикам. В целях проверки полученной информации орган страхового надзора вправе направлять в организации запросы в письменной форме о предоставлении (в пределах их компетенции) информации, касающейся документов, представленных соискателем лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации. 10. В случае несоответствия заявления о предоставлении лицензии и иных документов требованиям, установленным пунктом 7 настоящей статьи, и (или) представления соискателем лицензии документов, которые указаны в настоящей статье и должны быть приложены к заявлению, не в полном объеме орган страхового надзора в течение трех рабочих дней со дня их поступления направляет соискателю лицензии уведомление в письменной форме о необходимости устранения в тридцатидневный срок выявленных нарушений и (или) представления соискателем лицензии документов в полном объеме. В случае непредставления соискателем лицензии в тридцатидневный срок оформленного в надлежащей форме заявления о предоставлении лицензии и (или) в полном объеме прилагаемых к нему документов ранее представленное заявление о предоставлении лицензии и прилагаемые к нему документы возвращаются соискателю лицензии. При представлении в надлежащей форме всех документов, указанных в настоящей статье, орган страхового надзора в течение трех рабочих дней со дня их представления принимает решение об их рассмотрении или в случае их несоответствия положениям настоящей статьи о возврате документов с мотивированным обоснованием причин возврата. Срок принятия органом страхового надзора решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии исчисляется со дня поступления в полном объеме в орган страхового надзора документов, соответствующих требованиям настоящей статьи и оформленных в надлежащей форме. Заявление о предоставлении лицензии и прилагаемые к нему документы соискатель лицензии вправе направить в орган страхового надзора в виде электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. 11. Об изменениях, внесенных в документы, явившиеся основанием для получения лицензии в соответствии с подпунктами 2, 3, 5, 6, 7 (в части документов о государственной регистрации), подпунктами 8, 9, 11 - 14 пункта 3, подпунктами 2 - 7 пункта 5, подпунктами 2 - 5 пункта 6 настоящей статьи, страховщики и страховые брокеры обязаны сообщать в письменной форме в орган страхового надзора и одновременно представлять документы, подтверждающие эти изменения, в течение тридцати дней со дня внесения этих изменений. 12. Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий тридцати рабочих дней со дня получения органом страхового надзора всех документов, предусмотренных настоящей статьей для получения лицензии соискателем лицензии. Орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии о принятии указанного решения в течение пяти рабочих дней со дня его принятия. 13. Документы, представляемые субъектами страхового дела в орган страхового надзора, должны быть составлены на русском языке. 14. Лицензия на осуществление страховой деятельности должна содержать следующие сведения: 1) наименование органа страхового надзора, выдавшего лицензию; 2) наименование (фирменное наименование) субъекта страхового дела - юридического лица; 3) фамилия, имя, отчество субъекта страхового дела - индивидуального предпринимателя; 4) место нахождения и почтовый адрес субъекта страхового дела - юридического лица или место жительства и почтовый адрес субъекта страхового дела - индивидуального предпринимателя; 5) основной государственный регистрационный номер юридического лица или индивидуального предпринимателя; 6) идентификационный номер налогоплательщика; 7) деятельность в сфере страхового дела (страхование, перестрахование, взаимное страхование, посредническая деятельность в качестве страхового брокера); 8) вид деятельности, осуществляемый страховой организацией (добровольное страхова- 98 ние жизни, добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни, добровольное имущественное страхование или наименование вида обязательного страхования в соответствии с федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования); 9) формы и виды страхования, осуществляемые обществом взаимного страхования на основании устава; 10) номер и дата принятия органом страхового надзора решения о выдаче, переоформлении лицензии, а также замене бланка лицензии; 11) регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела; 12) номер лицензии и дата ее выдачи. 15. Форма бланка лицензии утверждается органом страхового надзора. 16. Лицензия на осуществление страховой деятельности подписывается руководителем органа страхового надзора или уполномоченным им лицом и заверяется гербовой печатью органа страхового надзора. 17. В случае изменения сведений, указанных в подпунктах 2 - 9 пункта 14 настоящей статьи, лицензия на осуществление страховой деятельности подлежит переоформлению в течение тридцати рабочих дней со дня представления в орган страхового надзора заявления о переоформлении лицензии и документов, подтверждающих внесение этих изменений. 18. Субъект страхового дела в случае утраты или порчи лицензии имеет право на получение дубликата лицензии в течение десяти рабочих дней с даты обращения в письменной форме в орган страхового надзора с указанием причин утраты или порчи. На дубликате лицензии делается пометка "Дубликат". Дубликат лицензии оформляется в двух экземплярах, один из которых вручается субъекту страхового дела, а второй хранится в органе страхового надзора."; 26) в статье 32.1: а) пункт 1 изложить в следующей редакции: "1. Руководители (в том числе лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, руководитель коллегиального исполнительного органа) субъекта страхового дела - юридического лица и являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель должны иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в качестве руководителя подразделения субъекта страхового дела, иной финансовой организации не менее двух лет."; б) пункт 1.1 признать утратившим силу; в) пункт 2 изложить в следующей редакции: "2. Главный бухгалтер страховой, перестраховочной организации должен соответствовать требованиям, установленным Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", и иметь стаж работы по специальности в страховой, перестраховочной организации не менее двух лет из последних пяти лет, предшествующих назначению на указанную должность. Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в подразделении субъекта страхового дела, деятельность которого связана с осуществлением бухгалтерского учета и (или) финансовой деятельности, не менее двух лет. Главный бухгалтер общества взаимного страхования должен иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы по экономической специальности или на должности, требующей знания бухгалтерского учета, не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации, обществе взаимного страхования и (или) организации страхового брокера, зарегистрированных на территории Российской Федерации."; г) пункт 2.1 признать утратившим силу; д) дополнить пунктом 3.1 следующего содержания: "3.1. Внутренний аудитор, руководитель службы внутреннего аудита должны иметь высшее экономическое, финансовое или юридическое образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем экономическом, финансовом или юридическом образовании, и стаж работы по специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной, иной финансовой или аудиторской организации, зарегистрированной на территории Российской Федерации, а также в органах государственного финансового контроля Российской Федерации. 99 Если указанные в настоящем пункте лица имеют иное высшее образование, им необходимо подтвердить факт прохождения профессиональной переподготовки в области экономики, финансов или права, представив признаваемый в Российской Федерации документ о прохождении профессиональной переподготовки, а также иметь стаж работы в подразделении субъекта страхового дела, деятельность которого связана с осуществлением бухгалтерского учета, финансовой деятельности или с правовыми вопросами, не менее трех лет."; е) пункт 4 изложить в следующей редакции: "4. На должность внутреннего аудитора, руководителя службы внутреннего аудита не может быть назначено лицо, которое: 1) осуществляло функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера страховщика или входило в состав коллегиального исполнительного органа страховщика в течение двух лет, предшествующих дате назначения на должность внутреннего аудитора, руководителя службы внутреннего аудита; 2) является акционером (участником) страховщика; 3) состоит в близком родстве или свойстве (родители, супруги, дети, братья, сестры, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с акционерами (участниками) страховщика, либо с лицом, которое является единоличным исполнительным органом страховщика или входит в состав совета директоров (наблюдательного совета) или коллегиального исполнительного органа страховщика, либо с главным бухгалтером страховщика."; 38. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "ж" пункта 26 статьи 1 вступает в силу с 1 января 2015 года (часть 3 статьи 3 данного документа). 39. ж) пункт 5 изложить в следующей редакции: "5. Актуарий должен соответствовать требованиям, установленным федеральным законом об актуарной деятельности в Российской Федерации."; з) в абзаце первом пункта 6 слова "в пунктах 1 и 2" заменить словами "в пунктах 1, 2, 3.1"; и) дополнить пунктом 12 следующего содержания: "12. Страховщик обязан уведомить в письменной форме орган страхового надзора о назначении на должность и об освобождении от должности лиц, указанных в пунктах 1, 2, 3.1 настоящей статьи, не позднее чем в течение десяти рабочих дней со дня принятия такого решения."; 27) в пункте 1 статьи 32.3: а) подпункт 2 изложить в следующей редакции: "2) наличие у соискателя лицензии на вид деятельности, указанный в абзацах втором шестом подпункта 1 пункта 2 статьи 32 настоящего Закона, на дату принятия органом страхового надзора решения о выдаче соответствующей лицензии решения этого органа о приостановлении действия ранее выданной лицензии;"; 40. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "б" пункта 27 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 41. б) в подпункте 3 слова "нормативным правовым актам органа страхового регулирования" заменить словами "принятым в соответствии с ним нормативным актам органа страхового надзора"; в) подпункт 6 изложить в следующей редакции: "6) несоответствие руководителей (в том числе лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, руководителя коллегиального исполнительного органа), главного бухгалтера, внутреннего аудитора, руководителя службы внутреннего аудита субъекта страхового дела, актуария квалификационным и иным требованиям, установленным настоящим Законом, федеральным законом об актуарной деятельности в Российской Федерации;"; г) подпункт 8 изложить в следующей редакции: "8) наличие неисполненного предписания органа страхового надзора о несоблюдении требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности, а также о непредставлении отчетности, предусмотренной статьей 28 настоящего Закона, у соискателя лицензии на виды деятельности, указанные в абзацах втором - шестом подпункта 1 пункта 2 статьи 32 настоящего Закона;"; 28) в статье 32.5: а) в пункте 1 слова ", за исключением случаев, определенных настоящим Законом," исключить; б) пункт 2 изложить в следующей редакции: 100 "2. Срок действия лицензии может быть ограничен в случаях, установленных федеральными законами."; в) пункт 3 признать утратившим силу; 29) в пункте 2 статьи 32.6: а) подпункт 1 изложить в следующей редакции: "1) осуществления субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством Российской Федерации, а также нарушения субъектом страхового дела требований, установленных страховым законодательством;"; б) подпункт 3 изложить в следующей редакции: "3) несоблюдения страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности, в том числе несоблюдения головной страховой организацией страховой группы указанных требований на консолидированной основе;"; 42. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "в" пункта 29 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 43. в) в подпункте 4 слова "и (или) его территориальный орган" исключить; 44. КонсультантПлюс: примечание. Подпункт "г" пункта 29 статьи 1 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 45. г) в подпункте 6 слова "и (или) его территориальный орган" исключить; д) в подпункте 7 слова "в пункте 10 статьи 32" заменить словами "в пункте 11 статьи 32"; 30) в статье 32.8: а) в пункте 2: подпункт 1 дополнить новым абзацем третьим следующего содержания: "в случае неоднократного в течение года непредставления или неоднократного в течение года нарушения более чем на 15 рабочих дней сроков представления отчетности, предусмотренных настоящим Законом, другими федеральными законами, нормативными актами органа страхового надзора;"; абзацы третий и четвертый считать соответственно абзацами четвертым и пятым; подпункт 2 изложить в следующей редакции: "2) по инициативе субъекта страхового дела - на основании его заявления в письменной форме об отказе от осуществления предусмотренной лицензией деятельности с приложением документов, указанных в пункте 9 настоящей статьи."; б) дополнить пунктом 2.1 следующего содержания: "2.1. Орган страхового надзора принимает решение об отзыве лицензии страховой организации без соответствующего предписания, если этой страховой организацией не выполнено требование об увеличении своего уставного капитала в случае увеличения минимального размера уставного капитала страховщика в соответствии с абзацем восьмым пункта 3 статьи 25 настоящего Закона."; в) в пункте 7 слова "по истечении трех месяцев со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии" исключить, после слова "средствами" дополнить словом "(капиталом)"; г) пункт 8 после слова "бухгалтерскую" дополнить словом "(финансовую)"; д) в подпункте 3 пункта 9 после слова "бухгалтерскую" дополнить словом "(финансовую)", слова "заключением аудитора" заменить словами "аудиторским заключением"; е) подпункт 3 пункта 9.4 после слова "бухгалтерскую" дополнить словом "(финансовую)"; ж) пункт 9.6 после слова "бухгалтерскую" дополнить словом "(финансовую)"; 31) в статье 32.9: а) наименование изложить в следующей редакции: "Статья 32.9. Виды страхования"; б) абзац первый пункта 1 изложить в следующей редакции: "1. В Российской Федерации осуществляются следующие виды страхования:"; в) пункт 2 изложить в следующей редакции: "2. Страховая организация обязана уведомлять в письменной форме орган страхового надзора о видах страхования, которые предусмотрены настоящей статьей и которые она намерена осуществлять в рамках соответствующего вида деятельности (добровольное страхование жизни, добровольное личное страхование, за исключением добровольного страхования жизни, добровольное имущественное страхование) в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора. 101 Страховщик обязан представлять в орган страхового надзора принятые им в рамках видов страхования правила страхования, расчеты страховых тарифов вместе с используемой методикой актуарных расчетов, структурой тарифных ставок и положения о формировании страховых резервов в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора. Об изменениях, внесенных в документы, указанные в настоящем пункте, страховщик обязан сообщать в письменной форме в орган страхового надзора и одновременно представлять документы, подтверждающие эти изменения, в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора."; г) пункт 3 признать утратившим силу. Статья 2 1. Признать утратившими силу: 1) абзац девятый пункта 1 статьи 1 Федерального закона от 20 ноября 1999 года N 204-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 47, ст. 5622); 2) подпункт "в" пункта 3, абзацы четвертый, шестнадцатый - двадцать четвертый пункта 9, абзацы тридцать пятый, тридцать шестой и сто второй пункта 15 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4858); 3) подпункт "б" пункта 2 статьи 1 Федерального закона от 7 марта 2005 года N 12-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и в статью 2 Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 10, ст. 760); 4) подпункт "г" пункта 2 статьи 1 Федерального закона от 29 ноября 2007 года N 287-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 49, ст. 6048); 5) пункты 2 и 4 Федерального закона от 30 октября 2009 года N 243-ФЗ "О внесении изменений в статью 32.1 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 44, ст. 5172); 6) подпункт "в" пункта 3 статьи 1 Федерального закона от 22 апреля 2010 года N 65-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 17, ст. 1988). 46. КонсультантПлюс: примечание. Часть 2 статьи 2 вступает в силу с 1 сентября 2013 года (часть 2 статьи 3 данного документа). 47. 2. Признать утратившими силу с 1 сентября 2013 года: 1) пункт 5 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4858); 2) пункт 4 статьи 1 Федерального закона от 7 марта 2005 года N 12-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и в статью 2 Федерального закона "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 10, ст. 760); 3) пункт 2 статьи 1 Федерального закона от 22 апреля 2010 года N 65-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 17, ст. 1988); 4) пункт 2 статьи 1 Федерального закона от 30 ноября 2011 года N 362-ФЗ "О внесении из- 102 менений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 49, ст. 7040). Статья 3 1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении ста восьмидесяти дней после дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлены иные сроки вступления их в силу. 2. Пункт 1, абзацы четвертый и пятый подпункта "а" пункта 5, пункт 8, абзацы второй и пятый подпункта "б", подпункт "г" пункта 19, пункт 23, подпункты "а" - "г" пункта 24, подпункт "б" пункта 27, подпункты "в" и "г" пункта 29 статьи 1 и часть 2 статьи 2 настоящего Федерального закона вступают в силу с 1 сентября 2013 года. 3. Пункт 2, абзац третий подпункта "а", абзацы второй и третий подпункта "б" пункта 5, абзац четвертый подпункта "б" пункта 6, подпункт "ж" пункта 26 статьи 1 настоящего Федерального закона вступают в силу с 1 января 2015 года. 4. Положения Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона) применяются к правоотношениям, возникшим после дня вступления в силу настоящего Федерального закона. 5. Абзац второй пункта 3 статьи 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона) применяется до 22 августа 2017 года. 6. Правила, установленные абзацами первым и вторым пункта 3 и пунктом 4 статьи 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона), не влекут запрет на осуществление предусмотренной указанными положениями страховой деятельности страховыми организациями, осуществлявшими такую страховую деятельность на 22 августа 2012 года с учетом положений пункта 5 статьи 6 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", действовавшим до дня вступления в силу настоящего Федерального закона. 7. Содержащийся в пункте 12 статьи 13 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона) запрет перестраховывать обязательство страховщика по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств применяется с 1 июля 2014 года. 8. Требование об обязанности страховой организации передавать ценные бумаги, указанные в пункте 1 статьи 26.2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона), для учета и хранения специализированному депозитарию применяется с 1 июля 2015 года. 9. Требование к страховому брокеру о наличии гарантии исполнения обязательств в формах и размерах, которые установлены абзацем шестым пункта 6 статьи 8 и подпунктом 5 пункта 6 статьи 32 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона), применяется с 1 июля 2015 года. 10. Содержащийся в пункте 4 статьи 8 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона) запрет страховым агентам и страховым брокерам являться выгодоприобретателями по договорам страхования применяется с 1 июля 2014 года. 11. Положение подпункта 6 пункта 1 статьи 32.3 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона) в части соответствия актуария квалификационным требованиям, установленным федеральным законом об актуарной деятельности в Российской Федерации, применяется с 1 января 2015 года. 12. Страховщики, созданные до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, в течение трех месяцев со дня его вступления в силу должны представить в орган страхового надзора документы, подтверждающие соответствие требованиям, установленным статьями 28.1, 28.2, подпунктами 11 - 13 пункта 3, подпунктами 4, 6 пункта 5 статьи 32, пунктами 1, 2, 3 статьи 32.1 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона). 13. Бланки лицензий на осуществление страхования (перестрахования), выданные орга- 103 ном страхового надзора до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, подлежат замене в порядке и в сроки, которые установлены органом страхового надзора, но не позднее двух лет после дня вступления в силу настоящего Федерального закона по заявлению субъекта страхового дела в целях приведения в соответствие с требованиями статьи 32 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции настоящего Федерального закона). Президент Российской Федерации В.ПУТИН Москва, Кремль 23 июля 2013 года N 234-ФЗ 104