Управление личными финансами, семейный бюджет и персональное финансовое планирование

Тема 1. Управление личными финансами, семейный бюджет и персональное финансовое планирование Принципы ведения личных финансов (необходимость краткосрочного и долгосрочного планирования, обеспечения сбалансированности доходов и расходов). Доходы и расходы домохозяйства. Основные источники доходов (заработная плата, доходы арендодателя, доходы по вкладам, доходы от ценных бумаг, пенсии, пособия и т. д.) Управление бюджетом домохозяйств. Сбережение и потребление. Взаимодействие с финансовым рынком. План 1. Личное финансовое планирование. 2. Доходы и расходы домашних хозяйств. 3. Основные источники доходов. 4. Сбережение. 1. ЛИЧНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ Обладание финансовой грамотностью помогает добиться финансового благополучия и сохранить его на протяжении всей жизни. При наличии подобных знаний человек не существует от зарплаты до зарплаты, а займы оформляет только тогда, когда уверен, что в будущем такое действие принесёт ему доход. Основные признаки финансово грамотного населения: 1. Ежемесячный учет личных доходов и расходов; 2. Организация жизнедеятельности исходя из имеющихся средств (без лишних долгов); 3. Планирование финансовых расходов и доходов в перспективе (учет расходов по непредвиденным обстоятельствам и готовность к пенсии); 4. Рациональный выбор в приобретении финансовых продуктов и пользовании финансовыми услугами; 5. Знания и навыки в ориентации в сфере финансовой деятельности. В международной практике принято представление о финансовой грамотности как о способности физических лиц управлять своими финансами и принимать эффективные краткосрочные и долгосрочные финансовые решения. Финансово грамотные потребители – это важная предпосылка для развития финансового сектора. Финансовая грамотность оказывает существенное влияние на жизнь конкретного человека, так как формирует его способность: • обеспечить себя и свою семью; • инвестировать в свое будущее и будущее своих детей; • развить и реализовать свой творческий потенциал и проявить себя достойным гражданином общества. Низкий отрицательным же уровень последствиям финансовой для грамотности потребителей приводит финансовых к услуг, государства, частного сектора и общества в целом. Основным методом финансового планирования является личный финансовый план – это финансовый инструмент, помогающий анализировать и оптимизировать денежные потоки, в которых мы находимся на протяжении всей жизни. А это позволяет, в свою очередь, разработать механизм достижения поставленных целей, увидеть всю финансовую картину целиком на несколько лет вперед. Цели личного финансового плана, могут быть самыми различными: - инвестиционные. Обычно предполагает постоянное выделение средств, направляемых на инвестирование, конечной целью является получение нового источника дохода с капитала; - кризисные. Эта разновидность личного финансового плана становится актуальной при резком уменьшении доходов или же увеличении расходов. Например, вследствие заболевания доходы сократились, а расходы выросли. В данном случае личный финансовый план должен помочь оптимизировать расходы и найти новые источники дохода; - долговое. Этот личный финансовый план предполагает ряд действий, направленных на как можно скорейшую выплату долгов. Обычно проблемы возникают с платежами по кредитам; - накопительные. Задачей этой программы является банальное накопление денежных средств, необходимых для какой-либо цели. Осуществляется программа посредством оптимизации расходов. В зависимости от сроков осуществления планов они делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. По необходимым действиям планы делятся на чисто финансовые и смешанные. Так, при первой категории от исполнителя не понадобится каких-либо дополнительных действий, вся задача сводится к перераспределению доходов, например, от нецелесообразного потребления к вложениям в ценные бумаги. Во втором случае может понадобиться совершить некоторые действия, например, найти вторую работу или освоить какое-либо умение. Задачи ЛФП - Четко определить цели - Найти баланс между настоящим и будущим - Обеспечить финансовую стабильность. Активы и пассивы семейного или личного бюджета – важнейшие понятия финансовой грамотности человека. Активы — это все материальные ценности домохозяйство (включая имущество, интеллектуальную собственность, акции, облигации, пенсионные и накопительные счета), которые имеют рыночную стоимость и могут быть проданы и/или являться источником пассивного дохода. Пассивы – долговые или иные обязательства, которые предполагают в настоящем и будущем оттоки финансовых средств. Бюджет доходов и расходов - это расчет и сопоставление семейных расходов с получаемыми доходами. Текущие доходы семьи состоят из: ● активных доходов, те, которые человек зарабатывает своим трудом ● пассивных, те, которые человек имеет за счет инвестиций ● случайных доходов - подработки, вознаграждения и др. ● социальных трансферов - государственные и корпоративные выплаты. Баланс активов и пассивов показывает насколько эффективно развивается домохозяйство как экономический субъект, насколько образ жизни (уровень потребления) адекватен реальному располагаемому доходу, насколько грамотно и рационально используются различные финансовые инструменты для достижения финансовых целей. Этапы построения ЛФП: Этап 1. Постановка целей Цели должны иметь:  временное ограничение,  денежную оценку, быть конкретными и реальными (место отдыха, количество человек, марка машины, название вуза) Неправильно сформулированная цель- Сделать ремонт в квартире Правильно сформулированная цель - Сделать ремонт в квартире через 6 месяцев. Потребуется около 200 000 руб. Этап 2. Финансовый анализ После постановки целей вы должны провести тщательный анализ своих доходов, расходов. Этап 3. Корректировка целей и оптимизация Это один из самых сложных этапов. На этом этапе предлагается: 1. Пересмотр целей, чтобы выделить наиболее важные и приоритетные. 2. Корректировка целей для изменения сроков достижения и их стоимости. 3. Оптимизация расходов. 2. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ Под домашним хозяйством понимают группу лиц, совместно совокупность денежных принимающих экономические решения. Финансы домашнего хозяйства это - отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности. Функции финансов домашних хозяйств:  распределительная (финансы домашних хозяйств обеспечивают материальными ресурсами непрерывность процесса воспроизводства рабочей силы);  контрольная (контроль за распределением полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов);  регулирующая (перераспределение финансовых ресурсов);  инвестиционная (домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики). Критерии доходов домашних хозяйств выражаются в: • денежной форме (заработная плата вместе с различными начислениями и доплатами; пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты; доходы от предпринимательской деятельности; доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере; случайные доходы граждан (выигрыши в лотерею, доходы от непредусмотренных дарений, а также доходы, полученные с нарушением закона); • натуральной форме (продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, садоводствах, огородничествах, а также натуроплату от сельскохозяйственных предприятий, которые потребляются в домашнем хозяйстве). Группы доходов домашних хозяйств:  оплата труда в различных формах;  Пенсии, пособия и другие социальные и страховые поступления, например, пособие по беременности и родам, единовременное пособие при рождении ребенка, ежемесячное пособие на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;  доходы домашних хозяйств от предпринимательской деятельности, от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере. Для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия: • совокупных, • располагаемых, • номинальных • реальных доходов населения. Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных или льготных услуг за счет социальных фондов. Располагаемые доходы, или доходы, остающихся в распоряжении домашних хозяйств образуются из совокупных доходов путем вычета налогов и обязательных платежей. Номинальные доходы - доходы домашнего хозяйства за определенный период в денежной форме. При этом можно выделить начисленные номинальные доходы и фактически полученные. Первые отличаются от фактических на величину начисленных в данном периоде, но не выплаченных доходов, а также доходов, полученных в результате погашения задолженности государства и организаций за прошлые периоды. Реальные доходы домашних хозяйств могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы. Для оценки уровня жизни населения субъектов РФ, разработки и реализации региональных социальных программ, планирования темпов роста заработной платы, пенсий, социальных пособий, а также составления бюджетов используют понятия минимального потребительского бюджета (МПБ) и бюджета прожиточного минимума (БПМ). Уровень МПБ характеризует минимально допустимые границы потребления важнейших материальных благ и услуг (продукты питания, предметы санитарии и гигиены, лекарства, жилищно-коммунальные услуги) и рассчитывается исходя из прожиточного (физиологического) минимума дифференцированно поосновным социальным группам. С 1997 г. используется понятие прожиточного минимума как стоимостной оценки потребительской корзины, а также обязательных платежей и сборов. Таким образом, в понятии БПМ учтена также необходимость выплаты домашними хозяйствами обязательных платежей. В зависимости от функционального назначения расходов, осуществляемых домашними хозяйствами, они делятся на следующие основные группы: • обязательные платежи; • расходы на потребление; • денежные сбережения. Обязательные платежи домашнего хозяйства сокращают его реальные доходы. Если в качестве критерия классификации взять функциональную направленность обязательных выплат, то их можно разделить на две основные группы. К первой следует отнести налоги и сборы с физических лиц, ко второй - коммунальные и другие платежи населения. Кроме того, к обязательным платежам домашнего хозяйства следует отнести возврат основной суммы полученного в банке кредита и выплату процентов по нему. Оставшаяся после выплаты налогов, сборов, коммунальных и других ежемесячных платежей часть совокупных доходов домашнего хозяйства поступает в его полное распоряжение (располагаемые доходы) и расходуется с целью удовлетворения совместных и индивидуальных потребностей его участников. Эти расходы представлены расходами на потребление и сбережениями. На потребление расходуется основная часть доходов домашнего хозяйства в РФ. Обобщенные статистические данные позволяют сказать, что они составляют 60-80% совокупного дохода усредненного домашнего хозяйства РФ. Расходы домашнего хозяйства на потребление делятся на две статьи: • текущие расходы; • капитальные расходы. К текущим расходам домашнего хозяйства следует отнести расходы на приобретение продовольственных товаров, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т. п.), а также оплату периодически потребляемых населением в течение всей жизни услуг (например, таких, как услуги парикмахерской, прачечной, стоматолога и т. п.). Капитальные расходы включают в себя затраты на приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (расходы на мебель, приобретение жилья, транспортных средств и т. д.). 3. ОСНОВНЫЕ ИСТОЧНИКИ ДОХОДОВ Источники доходов домохозяйств:  трудовая деятельность и получение заработной платы;  личное подсобное хозяйство;  осуществление предпринимательской и индивидуальной трудовой деятельности;  сдача недвижимости и предметов длительного пользования в аренду;  покупка и продажа ценных бумаг и т.д.... Денежные доходы определяются: 1.По источнику дохода: основная и дополнительная оплата трудовой деятельности, выплаты социального характера, осуществляемые работодателем, доходы от предпринимательской деятельности, доходы от ценных бумаг, арендная плата за переданное во временное пользование имущество, страховое возмещение, доходы от реализации имущества, пенсии, пособия из государственных внебюджетных фондов, стипендии и другие. 2.По времени поступления: регулярные (заработная плата, пенсии, арендная плата и др.), периодические (доходы по ценным бумагам, авторские гонорары), случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества, выигрыши в лотерею, доходы, полученные в результате ухода от налогов, незаконных финансовых операций). 3.По надежности поступления: гарантированные (пенсии), условногарантированные (оплата труда); негарантированные(доходы по корпоративным ценным бумагам, гонорары). Оплата труда домохозяйств бывает: заработная плата по сдельным расценкам, тарифным ставкам и должностным окладам; доплата за сверхурочную работу, работу в ночное время, в выходные и праздничные дни; выплата за работу в особых условиях; премии и единовременные поощрительные выплаты; оплата ежегодных и дополнительных отпусков; плата за выслугу лет; командировочные, подъемные расходы и др. В целях социальной защиты населения государство устанавливает минимальный размер оплаты труда (МРОТ). В МРОТ не включаются доплаты и надбавки, премии и другие формы поощрительных выплат. Виды трудовых пенсий: по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца, за выслугу лет. Существуют также социальные пенсии для граждан, не имеющих право на получение трудовых. Виды социальных пособий:  пособие по беременности и родам,  единовременное пособие при рождении ребенка,  ежемесячное пособие на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет,  ежемесячное пособие на ребенка.  Материнский капитал (начал выдаваться с 2010 г., может быть потрачен на следующие цели – получение образование ребенком, улучшение жилищных условий, формирование накопительной части трудовой пенсии родителя.).  пособия по безработице в период временной нетрудоспособности,  стипендии в период профессиональной подготовки по направлению органов служб занятости,  возмещение затрат в связи с добровольным переездом в другую местность для трудоустройства по предложению органов службы занятости. Сбережения – это отложенные средства для использования в будущем. Формы сбережений:  вклады на банковских счетах,  вклады в недвижимость, в бизнес, в финансовые активы. Процесс принятия решения о способах распределения сбережений называют личным инвестированием. Мотивы сбережения:  обеспечение старости,  предосторожность,  отложенный спрос — это накопление необходимых сумм для покупки дорогостоящих товаров или услуг ;  накопление с целью завещания. Альтернативой сбережениям для удовлетворения спроса на дорогостоящие товары может быть потребительский кредит, на выбор способов сбережений влияют: величина доходов, уровень цен и процентных ставок, возраст членов семьи и др. 4. СБЕРЕЖЕНИЕ Финансовые цели и их масштабы различаются для людей на разных этапах жизненного цикла. Ребенок пытается накопить на велосипед или новый гаджет из карманных денег, подросток может откладывать на туристическую поездку. Финансовые цели с возрастом обычно становятся масштабнее - рано или поздно появляется желание приобрести автомобиль или собственную недвижимость. Кроме того, начиная с определенного момента людям следует задуматься о создании накоплений на старость. Другая причина для сбережений - создание подушки безопасности или накоплений на черный день. Каждый из нас может испытать на себе негативный финансовый шок: например, можно потерять работу, заболеть или понести крупные расходы по какой-то другой причине. В такой ситуации подушка безопасности сможет помочь вам пережить трудный период без попадания в порочный круг займов. Большинство экспертов сходятся в том, что размер подушки безопасности должен составлять от трех до шести (в зависимости от обстоятельств) месячных доходов семьи - то есть накопленного резервного фонда должно хватать на несколько месяцев жизни семьи без получения доходов. Кстати, один из вариантов создания подушки безопасности - страхование, о нем можно подробнее узнать. Кроме того, вы можете хотеть получить дополнительный доход от ваших средств. Иногда на процент от вложенных средств можно безбедно жить, но для этого сумма должна быть достаточно велика. Существует множество способов создания сбережений. Наиболее примитивный способ - хранение средств под матрасом или в сундуке под старой березой. В этом случае велик риск их потери от действий злоумышленников, природных катаклизмов или собственной забывчивости, не говоря уже про инфляцию. Более распространенным является открытие вклада в банке. Есть и более экзотические институты для хранения сбережений - кредитные кооперативы или микрофинансовые организации. В случае если вы хотите получить больший доход от своих накоплений (при большем риске потерь), вы можете инвестировать их, например в покупку ценных бумаг. Однако, куда бы вы не вкладывали деньги, нужно следовать базовому правилу: не вкладывать деньги в инструмент, которого не понимаешь. Непонятно, как работает фондовый рынок? Значит стоить повременить с игрой на бирже. В договоре о банковском обслуживании много незнакомых слов? Придется разобраться, прежде чем нести деньги в банк. Инструменты сбережения и инвестиций отличаются доходностью, ликвидностью и риском, причем эти характеристики часто взаимосвязаны. Часто вместо риска какого-либо инструмента говорят о его надежности. Надежность инструмента - это его способность противостоять рискам. Доходность за период - это то, на сколько процентов увеличилась вложенная сумма за этот период. Однако при сравнении различных сберегательных возможностей чаще всего невозможно заранее в точности определить, какую сумму вы заработаете, и вам понадобится понятие ожидаемой доходности - то есть предполагаемая заранее доходность за период. Теоретически работает следующая закономерность: чем выше риск, то есть вероятность появления потерь и их величина, тем выше ожидаемая доходность. Фактически более высокая доходность компенсирует более высокий риск для инвестора. Разницу между доходностью высокорискового актива и низкорискового экономисты называют премией за риск. Ликвидность - это способность актива быстро превращаться в деньги. В большинстве случаев действует похожая закономерность - высокодоходные активы обычно не слишком ликвидны, хотя неликвидные активы бывают и низкодоходными, и высокодоходными. Наиболее ликвидный актив - это наличные деньги. Если у вас есть наличные деньги, то вы сразу можете что-то на них купить. Нужно отметить, что не все наличные деньги одинаково ликвидны. Это понимает каждый, кто хотя бы раз пытался расплатиться пятитысячной купюрой в маршрутке или совершить относительно крупную покупку, заплатив мешочком мелочи. При этом наличные деньги, разумеется, не приносят никакого дохода, а только теряют в покупательной способности во времени за счет инфляции. Чуть менее ликвидны деньги на банковском текущем счете (например, счете, куда приходит ваша заработная плата) - текущий счет не имеет ограничений по снятию денег. В настоящее время практически в любом торговом или развлекательном заведении крупных городов у вас примут карточку для оплаты товара или услуги или вы сможете снять деньги в ближайшем банкомате (хотя в этом случае возможны ограничения на снятие большого количества денег). Средства на текущем счете либо не приносят дохода вовсе, либо приносят совсем небольшой (доли процента). Когда экономисты говорят о деньгах в экономике, обычно они имеют в виду именно наличные и деньги на текущих счетах как наиболее ликвидные. Следующие по ликвидности – срочные вклады (или депозиты – мы будем употреблять эти термины в соответствии с устоявшейся практикой – разницы между ними нет). Доходность срочных вкладов обычно выше, чем вкладов до востребования (то есть таких, забрать которые можно в любой момент без потери процентов). В России возможность досрочного снятия средств с депозита (как правило с потерей процентов) делает эти вклады достаточно ликвидными. Следом за ними по ликвидности идут прочие активы, в которые вы можете решить вложить средства. Одни относительно более ликвидны: продать их достаточно легко - иностранная валюта, ценные бумаги, золото. Такие активы, как недвижимость, предметы искусства или антикварная мебель, которые также являются предметами инвестирования, продать сложнее. Ликвидность этих активов куда ниже, они могут принести очень большую доходность, хотя и риск потерь может быть весьма велик. Чтобы выбрать подходящий для ваших целей способ сбережения, нужно определиться с тем, какая ликвидность (то есть та легкость, с которой вы сможете получить свои сбережения) вам подходит. Для того чтобы определить, какая степень ликвидности вам подходит, нужно сформулировать финансовые цели. В случае если вы откладываете средства, чтобы создать подушку безопасности, вам нужен быстрый доступ к сбережениям в необходимый момент - в этом случае вам подойдет текущий счет или краткосрочный вклад. Если же вы делаете сбережения на пенсию, доступность средств в любой момент для вас не будет играть такой роли. Накопленные средства также можно инвестировать с целью получения дополнительного дохода для такой цели ликвидные, но низкодоходные депозиты не подходят. Выбор подходящего вам баланса между риском и доходностью также зависит от финансовых целей - например, для средств подушки безопасности не подходят механизмы, предполагающие большой риск или низкую ликвидность. Для целей инвестирования средств может подойти разный баланс риска и доходности - в отличие от сохранения резервного фонда, это может быть и высокий риск, сопровождающийся высокой доходностью. Дальнейший выбор зависит уже от того, насколько сильно вы готовы рисковать.