Сущность, значение и организация страхования

Лекция 10 Сущность, значение и организация страхования. Сущность страхования Страховое звено – это особое звено финансово-кредитной системы. Страхование выражает особые экономические отношения, отличные от кредитных и бюджетных. Немного истории. Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил закон «О кооперации», принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г. Этим законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать свое имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные страховые учреждения; определять условия, порядок и виды страхования. Однако уже с самого начала кооперативные организации не ограничились сферой, определенной законом, и стали проводить различные операции по имущественному, кредитному страхованию и страхованию жизни. Сейчас видов страхования значительно больше. Значительную роль в ускорении создания негосударственных страховых обществ сыграло утверждение Советом Министров СССР 19 июня 1990 г. Положения «Об акционерных обществах и товариществах с ограниченной ответственностью» и постановления «О мерах по демонополизации народного хозяйства» (16 августа 1990 г.). Последнее постановление прямо ориентировано на то, что на страховом рынке могут действовать конкурирующие между собой государственные, акционерные, взаимные и кооперативные общества, которые могут проводить разнообразные виды страхования. Демонополизация происходила и в системе Госстраха. Она выражалась прежде всего в предоставлении страховым обществам республик, краев и областей права наряду с едиными по стране видами страхования проводить региональные виды имущественного и личного страхования. В связи с этим в некоторых республиках стали неоднозначно решаться вопросы даже традиционных видов страхования (например, с 1991 г. в одних республиках страхование имущества колхозов и совхозов стало добровольным, а в других оно по-прежнему осталось обязательным). Государственные страховые организации республик стали также осуществлять операции, считавшиеся прежде исключительной сферой деятельности Ингосстраха. В условиях демонополизации страхования на территории Российской Федерации создаются страховые организации с участием иностранного капитала (оффшорные страховые компании), а также аккредитуются представительства зарубежных страховых, перестраховочных и брокерских фирм. 1 В соответствии с Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" № 4015-1 от 27.11.92.: Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Также, в литературе, встречаются следующие определения страхования: - это система экономических отношений, возникающих при образовании специального централизованного фонда денежных средств, за счёт предприятий, организаций и населения, и его использования для возмещения ущерба имуществу, оказания помощи гражданам при наступлении страховых случаев; - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между ее участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного или иного ущерба предприятиям или организациям и для оказания материальной помощи гражданам. А, например, по законодательству США – страхование это официальный социальный механизм, предназначенный для сокращения риска путем передачи рисков нескольких индивидуальных субъектов права страховщику на основе договора между ними. Договор, по которому одно лицо (страховщик) соглашается обеспечить или гарантировать другому лицу (страхователю), что наступающий по конкретно определенной причине ущерб либо причитающийся при наступлении оговоренных обстоятельств доход будет возмещен в будущем первым, которому на основе встречного удовлетворения последним будет выплачена сумма установленной страховой премии в указанный срок. Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. Целью и задачами страхового дела являются: - обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. - проведение единой государственной политики в сфере страхования; - установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные: 2 1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни); 2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование). Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с: 1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); 2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); 3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахования и иных предусмотренных федеральными законами случаев) интересов юридических лиц, а также физических лиц - резидентов Российской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном настоящим Законом порядке. Законодательными актами Российской Федерации могут устанавливаться ограничения при создании иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории Российской Федерации (ст. 6 Закона). Участниками страховых отношений являются: 1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; 2) страховые организации; 3) общества взаимного страхования; 4) страховые агенты; 5) страховые брокеры; 6) страховые актуарии; 7) Банк России, осуществляющий функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) орган страхового надзора; 8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации. Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации. 3 Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора. Страхователь (выгодоприобретатель) – юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона и являющееся получателем возмещения в случае наступления страхового случая. В личном страховании могут появляться и другие участники страховых отношений. Это – застрахованный и лицо, в пользу которого заключается договор страхования. Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия. Деятельность обществ взаимного страхования регулируется действующим законодательством РФ. Страховые агенты - постоянно проживающие на территории РФ и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры - постоянно проживающие на территории РФ и зарегистрированные в установленном законодательством РФ порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров (далее - оказание услуг страхового брокера). При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика. Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика. Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием. 4 Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Страховой случай – совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. Страховая сумма – это денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. При осуществлении страхования имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную договором страхования, за исключением случая, если страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем. При осуществлении личного страхования страховая сумма устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем. Страховая выплата (возмещение) – денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Оно не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определённой сумме. Страховая премия (страховые взносы) – это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в порядке и в сроки соответствии с условиями договора страхования. Уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования. Страховые премии определяются на основе страховых тарифов, которые состоят из двух частей: - нетто-платеж, предназначен для оплаты и возмещения вероятного ущерба; - нагрузка, т.е. накладные расходы на содержание страховой организации; Размер нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за последние 5-10 лет в масштабах одной территории. Страховые взносы уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными 5 правовыми актами органов валютного регулирования. Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон. Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Сострахование – это страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. Перестрахование – это деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Сущность страхования состоит в формировании определенного денежного (страхового) фонда и его распределении во времени и пространстве с целью возмещения возможного ущерба (убытков) его участникам при несчастных случаях, стихийных бедствиях и других обстоятельствах, приводящих к потере материальных и других видов собственности и активов, предусмотренных условиями договора страхования. Как экономическую категорию страхование можно представить в виде системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Признаки, характеризующие экономическую категорию страхования: 1. возникновение денежных перераспределительных отношений обусловлено наличием страхового риска, как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб. 2. страхование носит целевой характер. Страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговорённых условий. 3. для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких хозяйствах на все хозяйства, вовлеченные в страхование; 4. перераспределение ущерба происходит как между территориальными единицами, так и во времени; 5. страхование носит вероятностный характер, ведь заранее не известно о времени наступления события, его силе и области распространения; 6. возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. 6 Создание страхового фонда — это экономическая необходимость. Страховой фонд – это резерв материальных и денежных средств, предназначенный для обеспечения расширенного воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных ситуаций, стихийных бедствий и несчастных случаев. Он представляет собой обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро-, мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономического метода компенсации ущербов (убытков), возникающих в результате стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма наиболее универсальна. Источниками формирования страховых фондов являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение — это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе. Общественная практика выработала три основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами выступают государство, отдельные товаропроизводители и страховые организации. Выделяют: - государственный централизованный страховой (резервный) фонд; - резервные фонды товаропроизводителей (самострахование); - страховые фонды страховых организаций. Государственный централизованный страховой (резервный) фонд формируется из общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной выступает в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.); его назначение состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий. Под резервными фондами товаропроизводителей понимается создание в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом своего обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов. В агропромышленном комплексе формируются семенной и другие натуральные фонды. В частном предпринимательстве — фонды обеспечения деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, а также процентных выплат по банковским кредитам и ссудам. Например, резервный капитал создается для внутреннего страхования и может быть использован на покрытие убытков по результатам деятельности организации в отчетном периоде. Страховой фонд страховых организаций формируется децентрализованно из средств страхователей, поскольку взносы уплачиваются каждым из них обособленно. Расходы страхового фонда 7 имеют строго целевой характер и предназначены для выплат в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования. Следовательно, страхование как метод возмещения материальных потерь обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры и общества в целом. Страховая деятельность может осуществляться в виде: - государственного страхования - это такая форма страхования, при котором в качестве страховщика выступает государственная страховая организация. Оно осуществляется в условиях абсолютной монополии государства на проведение всех видов страхования (универсальная форма) или отдельных его видов. При этом приоритет государства на определенные виды страхования может оставаться на длительное время. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка. - акционерного страхования - страховщик - АО - форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщика выступает акционерное общество, формирующее свой уставный капитал посредством продажи акций (иногда облигаций). Это позволяет учредителям при небольших собственных средствах за счет привлечения денежных ресурсов других юридических и физических лиц активно развернуть страховое дело в крупных масштабах. В зависимости от порядка создания первоначального капитала различают акционерные общества открытого типа и закрытого типа (товарищество с ограниченной ответственностью); - взаимного страхования - это форма страхования на основе централизации средств паевого участия, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества (страховщиком). Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, которые определяются федеральным законом о взаимном страховании. Общество взаимного страхования (ОВС) представляет собой объединение страхователей в целях обеспечения страховой взаимопомощи. Коммерческая направленность страхования не является его целью в отличие от акционерного страхования, где вся деятельность направлена на извлечение прибыли и приумножение капитала. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.), а также в сфере личного страхования. Особенностью их деятельности является то, что при заключении договоров страхования они не прибегают к услугам страховых агентов. Эти функции выполняет штатный аппарат страхового общества. Если объем собранной страховой премии ОВС значительно превышает суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в запасные и резервные фонды, то указанная сумма распределяется между участниками общества пропорционально внесенному паю. Некоторые ОВС содержат в себе 8 элементы акционерной формы страхования. Например, имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается по мере того, как у ОВС накапливаются свободные средства за счет страховых операций. - кооперативного страхования по своему содержанию равнозначно взаимному. Об этом свидетельствуют отечественный опыт проведения страхования в системе потребительской и промысловой кооперации в СССР в 1920—1930 годы и зарубежная практика. Возрождение кооперативного страхования в России связано с принятием в 1988 г. Закона о кооперации, в соответствии с которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные страховые организации, определять условия, порядок и виды страхования.; - долевого страхования — это форма полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного товарищества). Хозяйственные товарищества и общества представляют собой коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным складочным капиталом. В отдельных случаях хозяйственное общество создается одним лицом, которое и является его единственным участником. Основное различие между хозяйственными товариществами и обществами состоит в характере имущественной ответственности учредителей (участников) за результаты деятельности организаций. В хозяйственных товариществах ответственность носит неограниченный солидарный характер, а в хозяйственных обществах — ограниченный характер, когда каждый участник рискует только средствами, вложенными в капитал. Сфера деятельности данных организаций - имущество и неимущественные интересы в рамках кооперативной системы. Функции страхования Страхование выполняет следующие функции:  Распределительная функция - это общая финансовая функция финансов, поэтому данная функция считается основной. В этом случае происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страховых отношений при наступлении определенных событий. Её действие проявляется через специфические функции (подфункции) страхования, такие как: - рисковая, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим; Страховой риск – предполагаемое неблагоприятное событие, на случай наступления которого и проводится страхование. Непосредственно связан с главным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам или гражданам. Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию 9 размеров платежей, вносимых страхователями и называемых страховыми премиями. Размер премий определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его среднего размера. Кроме того, в рамках страхования используются другие инструменты выравнивания рисков: страховые надбавки при калькуляции премий, схемы совместного страхования (перестрахование). - предупредительная, направлена на финансирование широкого комплекса мер по уменьшению страхового риска, предупреждению страховых случаев и минимизации ущерба, за счет части страхового фонда. Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем суммы, зависящей от величины страхового риска. Сюда же относится страховое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей; - накопительная (сберегательная) – она аналогична кредитованию при определенных формах страхования и в большей степени проявляется при долгосрочных видах страхования (жизни, пенсионное страхование). Именно в этой подфункции категория «страхование» в наибольшей мере сближается с категорией «кредит», поскольку происходит накопление обусловленных страховых сумм по договорам страхования на дожитие, позволяющие поддерживать достойный уровень жизни в зрелом возрасте;  Контрольная функция – как и функция финансов, также связана с контролем за строго целевым формированием и использованием денежных средств страхового фонда. В соответствии с требованием данной функции осуществляется финансовый контроль за проведением страховых операций, обоснованностью страховых тарифов, формированием и размещением страховых резервов. Помимо перечисленных функций, в связи с участием финансовых средств страховых организаций в инвестиционных процессах выделяют еще одну функцию страхования — инвестиционную. 10 Организационные формы страхования Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Волеизъявление государства через специальные законы обеспечивает обязательную форму страхования, волеизъявление страхователей через заявление на страхование — добровольную. Добровольное страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком) и учитывающим "Правила добровольного страхования". Правила определяют общие условия и порядок проведения страхования и устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями действующего законодательства. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующим законодательством Российской Федерации, указами Президента Российской Федерации, постановлениями Правительства РФ для всех субъектов страхового хозяйства, в том числе для страховщика и страхователя. Объектами обязательного страхования в РФ являются: - жизнь и здоровье граждан в сфере обязательного медицинского страхования; - жизнь и здоровье пассажиров, использующих для перемещения воздушный, железнодорожный, морской, внутренний водный и автомобильный транспорт; - частные дома граждан; - государственные строения, сданные в аренду религиозным организациям; - личность военнослужащих и военнообязанных и военнообязанных органов государственной безопасности состава органов внутренних дел; - профессии с повышенным риском; - выезд за рубеж; - урожаи и скот, жилой фонд в сельской местности; - депозиты и вклады граждан в коммерческие банки. - личность граждан, пострадавших от Чернобыльской катастрофы, и лиц, командируемых в зоны с радиационным риском; - ряд видов гражданской ответственности и др. На разных территориях может вводиться свое обязательное страхование дополнительно. Принципы обязательного и добровольного страхования 11 Страховые отношения в обязательной и добровольной формах, их организация, базируются на различных принципах, отражающих экономическую их сущность и содержание. Основные принципы, как правило, вытекают из симметрично противоположных аспектов, их реализации в практике страхового дела. Обязательное и добровольное страхование реализуются через специфические принципы (табл.1). Вид страхования Обязательное Добровольное Законодательная основа регламентирует разновидности, условия и порядок страхования, порядок установления тарифных ставок, периодичность уплаты страховых взносов, права и обязанности сторон Условия и порядок страхования, порядок установления тарифных ставок, периодичность уплаты страховых взносов, права и обязанности сторон регулируются договором страхования, но в рамках законодательства Автоматический характер Страхование начинается только после осуществления (без подачи заявления) подачи заявления страхователем Обязательность уплаты взносов; Независимость страхования от уплаты прекращение действия страхования в страховых взносов результате неуплаты страхового взноса Ограничение продолжительности страхования сроком, указанным в договоре страхования Бессрочность страхования Нормирование обеспечения страхового Ненормируемое страховое Сплошной охват объектов Любой охват объектов страховой страхования, указанных в законе защитой (сплошной, выборочный) Независимость страхового Зависимость страхового обеспечения обеспечения от желания и от желания и платежеспособности платежеспособности страхователя страхователя 12 Принципы обязательного страхования  Обязательное страхование обязательно в силу законодательства Российской Федерации. Виды, условия и порядок обязательного страхования определяются соответствующими законами и указами Президента Российской Федерации. Законодательство обычно предоставляет монопольное право быть страховщиком при обязательном страховании государственным или частным (особо надежным) страховым организациям;  Принцип сплошного охвата объектов обязательного страхования означает включение в сферу страхования всех объектов, указанных в законе. Организации, на которые возложено обязательное страхование, должны обеспечить 100%-ный охват объектов данной формой страхования. Они должны ежегодно регистрировать объекты, подлежащие обязательному страхованию, начислять их владельцам страховые взносы и взимать их со страхователей в установленные законодательством сроки;  Принцип автоматичности действия обязательного страхования означает распространение его на объекты, указанные в законе, без заявления страхователя о появлении данных объектов. Объекты обязательного страхования включаются в планы страховых фирм по мере их регистрации. После этого наступает автоматическое обязательство страхователя уплаты страховых взносов по условиям и в сроки, установленные законодательством; Автоматичность распространяется и на случаи, когда не уплачены очередные страховые взносы. Если страхователь не уплатил страховые взносы по какой-либо причине, то их можно взыскать через суд. Если в этот период имущество повреждено или погибло, то страховщик выплатит страховое возмещение, удержав при этом задолженность (на задолженность начисляется пени);  Принцип бессрочности обязательного страхования означает его действие в течение всего периода существования объекта или страхователя, т.е. обязательное страхование действует до тех пор, пока страхователь владеет, пользуется и распоряжается застрахованным имуществом, или пока не будет отменен закон об обязательном страховании. При переходе имущества к другому владельцу договор страхования не прерывается. Страхованию не подлежит бесхозное, ветхое имущество. Договор страхования прекращается при гибели застрахованного имущества.  Принцип нормирования страховых выплат при обязательном страховании означает, что при обязательном страховании для упрощения оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки либо: - в рублях на единицу объекта страхования; - в рублях на одного страхователя (застрахованного лица); - установление заранее определенных размеров страхового 13 возмещения (обеспечения) вне зависимости от суммы ущерба и количества страховых случаев и т. п.  Принцип тарификации по минимальной ставке означает установление заранее определенной тарифной ставки по обязательным видам страхования, отражающий минимальный уровень цены страхового риска. Это связано с всеобщностью участия, доступностью страхового покрытия и затратного механизма в системе обязательного страхования.  Принцип обязательности возмещения ущерба характерен только для обязательной формы страхования и отражает цель, сущность и идею самой системы обязательного страхования. Вне зависимости от обстоятельств страхового случая и других факторов страховые выплаты всегда уплачиваются пострадавшим лицам в установленные законом сроки. При добровольном же страховании возмещение ущерба производится при выполнении ряда условий и требований в соответствии с заключенным договором, оформленным страховым актом и результатами страховой экспертизы.  Принцип унифицированности набора страховых услуг, характерный для обязательного страхования, означает заранее установленный законодательством перечень видов страхования, подлежащих обязательному их проведению. Принципы в личном обязательном страховании действуют не всегда так, как в имущественном. Обязательное личное страхование имеет свою специфику, например, строго оговаривается срок страхования и полная зависимость страховой защиты от уплаты страховых взносов (при обязательном страховании пассажиров). Также, например, принцип сплошного охвата объектов при обязательном страховании является противоположным принципу выборочного охвата, присущего добровольному страхованию, и т. д. Обязательное страхование осуществляется за счёт страхователя, за исключением обязательного страхования пассажиров, которое в предусмотренных законом случаях может осуществляться за их счёт. Принципы добровольного страхования Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:  Добровольное страхование также действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия страхования и порядок его проведения регулируются правилами страхования, которые самостоятельно разрабатываются страховщиком в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ). Конкретные условия уточняются сторонами при заключении договора страхования. 14  Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.  Принцип выборочного (неполного) охвата добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, условиями и правилами страхования устанавливаются и действуют ограничения по заключению договоров на страхование конкретных объектов в зависимости от инициативы страхователя, технического, физического состояния данных объектов, материальной заинтересованности в страховании и других факторов.  Добровольное страхование имеет временные границы и всегда ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание периода действия договора особо оговариваются, так как страховщик несет страховую ответственность только в период действия договора. Действие договора прекращается согласно общим условиям и правилам при выплате страхователю страхового возмещения или обеспечения в размере 100% от страховой суммы, если страховой случай произошел до срока завершения срока страхования. Также непрерывность данного вида страхования возможна лишь при повторном перезаключении договора на новый срок;  Принцип обязательности уплаты страховых взносов (премии). Договор добровольного страхования вступает в силу и действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено обязательной уплатой разового или первого страхового взноса. При взносах в рассрочку неуплата очередного взноса автоматически вызывает прекращение действие договора страхования до уплаты этой части взноса (премии). Данный принцип регулируется законодательно;  Принцип дифференциации страховых выплат, означающий зависимость размера страхового возмещения (обеспечения) от масштаба нанесенного ущерба, объема страховой ответственности по договору, уровня предыдущих выплат и конкретной системы возмещения, применяемой по данному виду страхования.  Зависимость величины страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя. При имущественном страховании страхователь имеет право определять размер максимального страхового возмещения только в пределах страховой оценки имущества. При личном страховании страхователь может согласовать любое обеспечение, что определяется его финансовыми возможностями для уплаты соответствующих страховых взносов и согласием страховщика. Отрасли страхования 15 Отрасль страхования - основное классификационное подразделение страхования, характеризующееся определенными законодательством объектами страховых отношений. Деление страхования на отрасли выявляет основные направления страховых интересов граждан, предприятий и организаций. Для более полной конкретизации этих интересов отрасли страхования делятся на подотрасли, а те в свою очередь - на конкретные виды страхования. Виды страхования учитывают конкретные страховые интересы физических и юридических лиц и позволяющие им защищаться от различных неблагоприятных обстоятельств.  1 отрасль – личное страхование, объектами которого могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству РФ, и связанные: - с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни); - с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование). Основу данной отрасли составляют: - с добровольным страхованием жизни, где объектом страхования является - жизнь, здоровье и трудоспособность граждан; - с социальным страхованием рабочих и служащих (страхование пенсий, зарплат, пособий, несчастных случаев, льгот и др.); Социальное страхование – это объективная необходимость в целях обеспечения социальных интересов граждан и государства, где объектом страхования выступает уровень жизни и доходов граждан. Появление этой отрасли связано с тем, что на определённом этапе развития общество берёт под свою защиту лиц, которые, в силу некоторых причин, не могут трудиться и получать оплату за свой труд. Обоснованная система социального страхования – одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости и создания политической стабильности в обществе. Учитывая важность социального страхования, государство зачастую создаёт системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительноё концентрации финансовых ресурсов в единых фондах обеспечивающих помимо надёжной социальной защиты населения страны и дальнейшее развитие общества. Наряду с государственным социальным страхованием возникли и постепенно развиваются негосударственные пенсионные фонды. - с личным страхованием граждан (страхование жизни детей, страхование бракосочетания).  2 отрасль – имущественное страхование. Это наиболее древний вид страхования, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные: 16 - с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); - обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности; - осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). Здесь объектом страхования может выступать предпринимательская деятельность, недополучение прибыли или потенциальная возможность различных потерь и т.д. и т.п. По данному виду страхования может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. В современных условиях значение этой отрасли страхования очень велико. Но не все риски могут быть застрахованы, сведены к минимуму, вследствие самой сути предпринимательства. Данное страхование является одним из самых сложных. Типичные примеры применения страхования предпринимательских рисков: - страхование коммерческих рисков (потеря ожидаемой прибыли, недополучение дохода и т.д.); - страхование технических рисков (стр. от убытков вследствие простоев, рисков в связи с введением новой техники и технологии); - страхование биржевых и валютных рисков; - страхование правовых рисков; - страхование политических рисков;  3 отрасль – страхование ответственности, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с причинением страхователем вреда личности или ущерба имуществу физического лица, а также ущерба, причиненного страхователем юридическому лицу (страхование противоправных интересов, а также интересов, которые не являются противоправными, но страхование которых запрещено законом, не допускается (в ред. фед. закона). Здесь объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами выполнить некие договорные условия, предусматривающие исполнение перед ними обязательств в денежной или товарной форме, или обязанность возместить им нанесённый материальный или иной ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Его сущность – защита экономических интересов возможных причинителей вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причинён ущерб (вред). Началом развития этого вида страхования в России послужило страхование ответственности заёмщиков и кредитных рисков. Наиболее типичные примеры: - страхование ответственности владельцев авто; - страхование ответственности на случай причинения вреда в процессе хозяйственной или профессиональной деятельности. Сюда также входит 17 страхование профессиональной ответственности, гражданской ответственности, страхование кредитных рисков. Если федеральным законом не установлено иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование). Также законодательно определён перечень интересов, страхование которых запрещено (ГК РФ). Это: - страхование противоправных интересов; - убытков от участия в играх, лотереях и пари; - страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников; 18