Ресурсы и операции коммерческого банка

Ресурсы и операции коммерческого банка Пустовалова Татьяна Александровна “ Real banking is a service, creating and supporting real jobs and real growth. It is service for the good of business, to the economy and to society” (Roger Gifford, Lord Mayor of the City of London, Nov.2012) 2 Что такое банк? Банк – это фирма, предоставляющая финансовые услуги, осуществляющая профессиональное управление денежными ресурсами общества, а также выполняющая другие многочисленные функции в экономике. (Питер Роуз. Банковский менеджмент). ФЗ «О банках и банковской деятельности» Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, • размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Функции универсальных банков 1. Кредит ная – предоставление денежных средств в определенном объеме на условиях возвратности, платности, срочности. 2. Функция платеж ей и расчетов – банк выступает посредником между юридическими или физическими лицами, осуществляя перевод средств с одного счета на другой. 3. Сберегат ельная ф ункция – проведение операций по приему, хранению, выдаче вкладов. Функции универсальных банков 4. Траст овая ф ункция - операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнении иных услуг по поручению и в интересах клиентов на правах его доверенного лица. Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам своего имущества (без передачи права собственности) для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных рынках с целью получения прибыли, с которой банки взимают определенную плату в виде комиссии. 5. Брокерская – оказание посреднических услуг при проведении торговых, биржевых операций. Функции универсальных банков 6. Управление пот оками наличности – в широком смысле это управление теми денежными платежами, которые должны поступить на основании произведенных на данный момент операций. Однако зачастую данный термин используют для оценки эффективности инвестиционных операций банка, когда отчет о потоках наличности в первую очередь характеризует способность банка выплачивать проценты собственникам денежных средств. 7. Функция банковского инвестора размещение ценных бумаг клиента. - выпуск и 8. Функция страхования – страхование депозитов, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае объявления банков несостоятельными и в результате их банкротства. Операции банка Баланс (101 ф орма) Ресурсы коммерческого банка это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых для осуществления активных операций. 10 Основны е задачи банка по ф ормированию ресурсов: 1. привлечение большого количества дешевых и надежных кредитных ресурсов; 2. поддержание оптимального соотношения между размерами собственных и привлеченных средств. 11 Финансовы й ры чаг 1. Показывает соотношение собственного капитала и привлеченных средств. 2. В мировой банковской практике он колеблется от 1: 10 до 1:100. 3. Общий размер привлеченных средств банками в РФ в настоящее время НЕ регламентируется. 12 Привлеченны е средст ва Депозит ны е ПС Недепозит ны е ПС 13 Депозит ны е ПС Депозит ы (Вклады ) Серт иф ика ты (депозитны е и сберегательны е ) 14 Депозит эт о передача средст в банку по договору на определенны й срок или до вост ребования. 15 Депозит ны й договор (договор вклада) включает следующие условия 1. Сумма депозита; 2. Способ ее внесения вкладчиком (наличным или безналичным путем); 3. Срок вклада; 4. Процентная ставка; 5. Порядок начисления и выплаты процентов; 6. Права и обязанности сторон; 7. Срок действия договора. 16 По кат егориям вкладчиков депозит ы делят ся на: 1. Депозиты юридических лиц (предприятия, организации, другие банки); 2. Депозиты физических лиц (граждан). 17 По ф орме изъ ят ия депозит ы делят ся на: 1. До востребования; 2. Срочные вклады (депозиты); 3. Условные вклады депозиты. 18 Депозит ы до вост ребования это обязательства не имеющие конкретного срока. Примеры вкладов до востребования: 1. 2. 3. 4. 5. Расчетные, Текущие, Бюджетные, Корреспондентские счета банков, Вклады до востребования физических лиц. 19 Срочны е вклады (депозит ы ) Это средства, переданные банку на определенный (фиксированный ) срок. НЕЛЬЗЯ ПРОИЗВОДИТЬ НИКАКИЕ ОПЕРАЦИИ кроме: - Зачисление депозита - Возврат депозита на расчетный счет клиента. 20 Срочны е вклады (депозит ы ) подразделяют ся на: 1. Собственно срочные депозиты (подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и на условиях по договору); 2. Депозиты с предварительным уведомление об изъятии (означают, что об изъятии вклада клиент должен сообщить заблаговременно в определенный по договору срок). 21 Условны е вклады (депозит ы ) Средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее определенных договором условий. 22 Гибридны е счет а 1. NOW ACCOUNTS (negotiable orders of withdrawal accounts); 2. ATS ACCOUNTS (automatic-transfersystem account). Гибриды счетов до востребования и срочных депозитов. 23 Серт иф икат ы Депозит ны е Сберегатель ны е 24 Серт иф икат ы Депозитные и сберегательные сертификаты – это ценные бумаги, свидетельствующие о вкладе в банк денежных средств. Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечение установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитные – для юридических лиц. Сберегательные – для физических лиц. 25 Банк имеет право вы пускат ь серт иф икат ы при следующих условиях: 1.Банковская деятельность не менее 2-х лет. 2. Публикация годовой отчетности, подтвержденной аудиторами. 3. Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России. 4.Выполнение обязательных экономических нормативов. 5. Наличие резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала. 6. Выполнение обязательных резервных требований. 26 Не депозит ны е ф ормы привлечения средст в: 1. 2. 3. 4. 5. 6. Вексель, Займы на рынке МБК, Учет векселей и получение ссуд у ЦБ, Облигации, Коммерческие ценные бумаги, Еврооблигации. 27 Вексель банка Вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в указанный срок. 28 Облигация банка Облигация – это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации (банка) в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости и или иного имущественного эквивалента. 29 Облигации банка могут вы пускат ься со следующими характ ерист иками: 1. Именные и на предъявителя. 2. Обеспеченные залогом собственного имущества или имущества третьих лиц. 3. Без обеспечения (не ранее 3-го года деятельности и не выше суммы уставного капитала). 4. Процентные и дисконтные. 5. Конвертируемые в акции. 6. С единовременным сроком погашения. 7. Со сроком погашения по сериям в определенное время. 30 Меж банковские кредит ы (МБК) Организаторами данного рынка в России в 1991 году выступили Московская международная и Московская межбанковская фондовая биржи. Данный рынок принято разделять на 3 сегмента: • Трехмесячные кредиты • Одно-двухмесячные кредиты • Кредиты overnight (до 1 дня). 31 Кредит ы Цент рального Банка • • • • Существуют различные кредиты Центрального Банка: По срокам (от 1 дня до 1 года) По целевому назначению По виду обеспечения (ломбардные и учетные) По методу предоставления (прямые или через кредитные аукционы). 32 Еврооблигации 1. Еврооблигации (eurobonds) — облигации, выпущенные в валюте, являющейся иностранной для эмитента (как правило), размещаемые с помощью международного синдиката андеррайтеров среди зарубежных инвесторов, для которых данная валюта также, как правило, является иностранной. 2. Приставка «евро» в настоящее время — дань традиции, поскольку первые еврооблигации появились в Европе, торговля ими осуществляется в основном там же. 33 Еврооблигации 3. Разновидностью еврооблигаций являются облигации «драгон» (англ. dragon bonds) — евродолларовые облигации, размещенные на азиатском (в первую очередь, японском) рынке и имеющие листинг на какой-либо азиатской бирже, обычно в Сингапуре или Гонконге. 4. Для осуществления расчетов по еврооблигациям существуют две депозитарно-клиринговые системы — Euroclear и Clearstream (ранее — Cedel). 34 Еврооблигации Основными рынками еврооблигаций являются Лондон, Люксембург, финансовые центры Швейцарии и других стран. Процент по еврооблигациям формируется на основе ставки «Sibor» (Singapure interbank offered rate). 35