Подходы в управлении операционным риском. Продвинутый подход управления риском

Практический риск-менеджмент в кадровом деле План: 1. Подходы в управлении операционным риском. 2. Продвинутый подход управления риском. Подходы в управлении операционным риском Риск-менеджмент в области управления кадрами является в чистом виде операционным риском. Рассмотрим примеры операционного риска и современные подходы по управлению им. Операционный риск – это риск потерь в результате недостаточности или некорректного функционирования бизнес-процессов организации, ошибок сотрудников или сбоев систем, внешних событий (стихийных бедствий, пожаров, наводнений и т.п.). Иными словами, операционный риск проявляется как отличие реального бизнес-процесса от идеального (согласованно на бумаге). Элементами операционного риска являются: 1. фактор риска – причина событий операционного риска. Это самый важный компонент операционного риска, без четкого выявления которого не возможно эффективно управлять операционным риском; 2. событие операционного риска – проявление операционного риска, возникающее в результате воздействия факторов операционного риска, появления которых могут привести к последующим потерям. 3. эффект – последствия реализации факторов операционного риска; 4. возмещение. Операционный риск – один из самых распространенных видов риска, т.к. он сопровождает все бизнес-процессы, операции и системы предприятия. Примеры операционного риска: Очередь в столовой - в результате сотрудники не получают полноценный отдых или, вообще, опаздывают с обеденного перерыва. Отключение предприятия от электросети – в современных условиях это приведет к полной остановки деятельности. Руководитель низшего звена заставляет работать сотрудников сверхурочно – риск претензий со стороны регулирующего органа, и, как следствие, штрафные санкции. Управление операционным риском преследует следующие цели: 1. снижение уровня операционного риска на предприятии, и как следствие, 2. снижение расходов по возмещению потерь из-за реализации событий операционного риска, и как следствие, 3. снижение фонда затрат на операционный риск и сохранение прибыли предприятия, 4. формирование культуры риск-менеджмента среди сотрудников предприятия. Известно, что все потери предприятия, связанные со сферой риск-менеджмента, должны быть возмещены. Источник возмещения – прибыль, точнее фонд возмещений, формируемый из прибыли предприятия. При формировании фонда возмещения рисков можно применить различные подходы. Каждый из них имеет свою методику расчета и требования к размеру фонда возмещений: 1.1. Базовый индикативный подход (Basic Indicator Approach – BIA) обладает наиболее простой моделью для расчета потерь. Согласно ему требования к достаточности капитала вычисляются как произведение валового дохода (Gross Income - GI) подразделения, являющийся источником операционного риска и вероятности рискового события α = 15%. BIA = GI * α. К недостаткам такой модели следует отнести отсутствие сегментации α по сферам деятельности предприятия. Ведь не секрет, что существующие бизнес-процессы более или менее подверженные операционному риску, а вероятность рискового события берется средняя. 1.2. Стандартизированный подход (The Standardized Approach - TSA) в отличие от базового индикативного подхода сегментирует и вероятности рискового события по направлениям деятельности предприятия, и является суммой произведений валового дохода конкретного бизнес-процесса (GI(i)) подразделения, являющийся источником операционного риска и вероятности рискового события в данном бизнес-процессе β. Причем, эта вероятность β = 12%, 15% или 18% ‒ в зависимости от бизнес-процесса предприятия. TSA = ∑ (β (i) * GI (i)). Достоинствами такой модели являются более высокая точность, по сравнению с BIA, а к недостаткам – существенные объемы предполагаемых потерь. Объемы потерь остаются высокими, т.к. приведенные подходы не предполагают активного воздействия на бизнес-процесс с целью минимизации риска. 1.3. Продвинутый подход ‒ (Advanced Measurement Approach - AMA) базируется на основе внутренней модели, включающей: внутренние данные по убыткам не менее чем за 3 года и внешние данные по убыткам; оценку внутренних факторов деловой среды и контроля; возможность минимизации риска). Его неоспоримые преимущества – точность и возможность существенного снижения потерь. К «недостаткам» стоит отнести необходимость полного внедрения процесса риск-менеджмента на предприятии и формировании культуры риск-менеджмента. Продвинутый подход управления риском Остановимся на продвинутом подходе, как на наиболее перспективном, более подробно. В последнее время такой подход внедрялся в основном в финансовых организациях. По опыту внедрения этого подхода можно сделать вывод о возможности и даже целесообразности его внедрения в деятельность нефинансовых организаций, в т.ч. предприятий оборонно-промышленного комплекса. Суть этого подхода заключается в формировании 3-х линий защиты от риска: первая (или низшая) – операционные подразделения предприятия, вторая – риск-менеджмент компании как центр управления операционным риском; третья – служба внутреннего контроля, внешний аудит. Каждая из этих линий защит имеет свои задачи и ответственных за их выполнение. Линия операционных подразделений. Задачи - управление операционным риском на местах в рамках своего функционала; выявление событий риска, самооценка и самоконтроль; отчетность по результатам управления операционным риском в подразделении. Ответственные - руководители подразделений. Линия риск-менеджмента компании, как центр управления операционным риском. Задачи - анализ рисков, выбор путей минимизации; отчетность по результатам управления операционным риском; развитие системы управления операционным риском, методологическое сопровождение, оперативный контроль. Ответственные - руководители риск-менеджмента компании. Линия службы внутреннего контроля (аудит). Задачи – независимый контроль, анализ и оценка эффективности системы управления операционным риском, отсутствие претензий со стороны регулирующих органов. Ответственные – руководители соответствующих служб. В настоящее время в отношении оценки операционного риска большинство организаций использует либо базовый индикативный либо стандартизированный подход. Использование продвинутого подхода (AMA) способно существенно повысить качество управления операционным риском и снизить уровень операционного риска существенно ниже 10% от GI. В рамках внедрения инновационной системы управления операционным риском предлагается использовать именно подход АМА. Данный подход имеет ряд существенных преимуществ, главное из них – возможность сократить размер резерва, а, следовательно, в дальнейшем и потери от операционного риска. ПРОВЕРЬ СЕБЯ: 1. Объем резервирования при применении базового индикативного подхода. 2. Преимущества стандартизированного подхода. 3. Недостатки применения продвинутого подхода. 4. Линии защиты при применении продвинутого подхода. 5. Максимально допустимый уровень операционного риска при применении продвинутого подхода.