Планирование деятельности туристской фирмы

Лекция 3. Планирование деятельности туристской фирмы План 1. Виды планирования в туристской отрасли  2. Бизнес-планирование в туризме Планирование является важным элементом корпоративного планового процесса. Процесс планирования является попыткой представить себе картину будущего, комплексно учитывающую все обстоятельства и особенности, важные для рынка сбыта. Этот процесс предполагает знание настоящего состояния дел и тенденций развития, которые помогают предвидеть будущее, а также овладение методикой, позволяющей смоделировать переход настоящего положения в будущее прогнозируемое состояние. Планирование — это определение основных направлений и пропорций развития производства с учетом материальных источников его обеспечения и спроса рынка. Сущность планирования проявляется в конкретизации задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач. Планирование предусматривает: - маркетинговый анализ (анализ соответствия новых видов деятельности требованиям рынка и конкуренции); - технико-экономический анализ (анализ соответствия новых видов деятельности специализации предприятия, его организации и технологии); - финансовый анализ (анализ экономической эффективности новых видов деятельности). Уровень качества планирования определяется следующими важнейшими условиями: - компетентностью руководства фирмы на всех уровнях управления; - квалификацией специалистов, работающих в функциональных подразделениях; - наличием информационной базы и обеспеченностью компьютерной техникой. Планирование предполагает: - обоснованный выбор целей; - определение политики; - разработку комплекса мер и мероприятий (образы действий); - методы достижения целей; - обеспечение основы для принятия последующих долгосрочных решений. Планирование — это начальный этап управления, однако оно представляет собой не единственный акт, а процесс, продолжающийся до завершения планируемого комплекса операций. Планирование направлено на оптимальное использование возможностей фирмы, в том числе наилучшее использование всех видов ресурсов и предотвращение ошибочных действий, обеспечение финансовой устойчивости и более высокой рентабельности капитала, чем у конкурентов. Каждый менеджер (независимо от своих функциональных интересов) должен быть знаком с механизмом и смыслом выполнения и контроля финансовых планов, по крайней мере, настолько, насколько это касается его деятельности. В зависимости от направленности и характера решаемых задач различают планирование по времени: стратегическое или перспективное; текущее или среднесрочное. Стратегическое планирование заключается в выборе главных целей деятельности фирмы и ориентировано на определение намечаемых конечных результатов с учетом средств и способов достижения поставленных целей и обеспечения необходимыми ресурсами. При этом также разрабатываются новые возможности фирмы (например, расширение производственных мощ­ностей и перечня туристских услуг, повышение их качества в соответствии с конъюнктурой рынка; увеличение объема продаж и доли на рынке за счет высоко конкурентного туристского продукта и услуг). Стратегическое планирование охватывает период от 5 лет и более, ставит целью дать комплексное научное обоснование проблем, с которыми может столкнуться фирма в предстоящий период, и на этой основе разработать показатели развития фирмы на плановый период. При разработке плана основу составляют: - анализ перспектив развития фирмы, выяснение факторов, влияющих на развитие соответствующих тенденций; - анализ позиций в конкурентной борьбе, задача которого состоит в определении конкурентоспособности продукции фирмы на разных рынках и возможностей для повышения результатов работы в конкурентных направлениях во всех видах деятельности; - выбор стратегии на основе анализа перспектив фирмы различных видов деятельности и определение приоритетов по конкретным видам деятельности с точки зрения ее эффективности и обеспеченности ресурсами; - анализ направлений диверсификации видов деятельности, поиск новых более эффективных видов деятельности и определение ожидаемых результатов. Текущее планирование заключается в определении промежуточных целей на пути достижения стратегических задач. При этом детально разрабатываются средства и способы решения задач, использование ресурсов, внедрение новой технологии. Текущее планирование осуществляется путем детальной разработки (обычно на один год) оперативных планов для фирмы в целом и ее отдельных подразделений в региональном, отечественном и международном масштабах, в частности: программ маркетинга, планов по научным исследованиям, планов по производству, материально-техническому снабжению. Основными звеньями текущего плана являются календарные планы (месячные, квартальные, полугодовые), которые представляют собой детальную конкретизацию целей и задач, поставленных перспективным планом. В определенной мере названная классификация планирования носит условный характер. Различие состоит в сроках получения конечного результата, а объект планирования при этом, как правило, не изменяется. Необходимость экономического обоснования планов предопределяет систему показателей, включающую: Количественные показатели (объем продаж, численность персонала, фонд оплаты труда, сумма прибыли, затраты, количество туристов, ночевок и др.); Качественные показатели, выражающие эффективность производства, его отдельных факторов (производительность труда, фондоотдача, качество продукта, услуг и др.). В настоящее время не существует какой-то строгой, официально утвержденной методологии по составлению плана экономического развития туристской фирмы. К этому процессу подходят по-разному, особенно это касается количества разделов плана. Примерная структура плана может быть следующей: - производственная программа, под которой понимается плановое задание по объему, номенклатуре, ассортименту и качеству туристского продукта, разработанное на основе заключенных контрактов и договоров, портфеля заказов, наличия производственных мощностей и ресурсов; - план по издержкам (затратам); - план по труду и кадрам; - план инвестиций; - план социального развития трудового коллектива; - финансовый план. Завершающим этапом плана является разработка сводной аналитической записки. Ее содержание строится на методологии составления традиционной для общественной практики пояснительной записки к годовому отчету. Большинство бизнес-планов строятся по единой схеме, хотя возможны и существенные отклонения от принятых стандартов. В целом, бизнес-план представляет собой документ из нескольких листов текстовой, табличной информации или графических объектов, которые последовательно раскрывают перед инвестором возможные выгоды от вложения в данный проект. Типичный бизнес-план состоит из нескольких характерных разделов: 1) титульный лист, где фигурирует наименование организации, ее местонахождение, юридический адрес, учредители проекта; 2) вводная часть или вступление, где описываются основные положения проекта, его суть и стоимость; 3) анализ отрасли, где описывается специфика работы, текущая ситуация на рынке, возможности ее развития, предполагаемые рынки сбыта, маркетинговые исследования, анализ конкурентов; 4) материальная часть проекта состоит из анализа производимой продукции или услуг, необходимой производственной базы, требуемого персонала; 5) технологическая часть описывает процесс производства товаров или услуг, предполагаемых поставщиков, подрядчиков или партнеров, ассортимент, номенклатуру выпускаемых товаров или услуг, возможные объемы; 6) маркетинговый план представляет собой расчет предполагаемых цен, возможные каналы сбыта, рекламу, целевую аудиторию; 7) организационный план — список учредителей, форма деятельности предприятия, сведения о партнерах или акционерах, мера их ответственности, руководящие органы, полномочия, закрепленные за каждым из них, организационная структура фирмы; 8) финансовый план предусматривает доходы и расходы организации, денежные потоки и поступления средств, балансовый план, точка окупаемости, порядок использования и распределения доходов; 9) оценки рисков включают в себя анализ сильных и слабых сторон проекта, вероятность появления непредвиденных факторов, которые могут существенно ухудшить работу предприятия и финансово-экономические показатели, возможные пути преодоления кризисных ситуаций, альтернативные пути развития предприятия, степень надежности поставщиков и партнеров; 10) в приложении указывается список основных документов. Впрочем, любой бизнес-план может выйти за эти рамки и быть представленным в другом виде, который наиболее полно отразит его особенности. Что касается туристической фирмы, то для составления бизнес-плана применимы стандартные формы. Туристический бизнес характеризуется рядом особенностей, которые должны найти свое отражение в плане.  Образец бизнес-план турфирмы Содержание 1. Краткий инвестиционный меморандум 2. Описание бизнеса, продукта или услуги 3. Описание рынка сбыта 4. Продажи и маркетинг 5. План производства 6. Организационная структура 7. Финансовый план 8. Факторы риска 1. Краткий инвестиционный меморандум Ритм жизни современных людей заставляет все чаще и чаще задумываться о качественном и заранее спланированном отдыхе. Именно поэтому потребность в туристических агентствах довольно высока, ведь многие предпочитают доверить организацию своего отдыха профессионалам. Отмена лицензирования туристических услуг предоставила больше возможностей для организации этого вида бизнеса. Несмотря на тенденцию снижения курса рубля, которая началась в 2014 году и привела к подорожанию туристических путевок, нельзя сказать, что россияне полностью отказались от курортного отдыха. Просто теперь люди выбирают более доступные направления, например, отдых в России. Так, по данным Федерального агентства по туризму внутренний туристический поток в 2013 году составлял 29 млн. поездок, в 2014 году — 40 млн., в 2015 году — уже 50 млн. поездок. Таким образом, ежегодный прирост составляет около 20%. Ввиду закрытия в 2015-2016 годах таких доступных направлений, как Турция и Египет, спрос на поездки в Тунис вырос втрое, о чем свидетельствуют данные Ассоциации туроператоров России. Таким образом, деятельность турагентств напрямую зависит от политических и экономических факторов, но при правильной организации бизнеса всегда можно найти и развивать выгодные направления, а также диверсифицировать их с целью нивелирования возможных рисков. Сумма первоначальных инвестиций составляет 704 880 рублей. Точка безубыточности достигается в пятый месяц работы. Срок окупаемости составляет от 8 месяцев. 2. Описание бизнеса, продукта или услуги Ввиду того, что отдых и путешествия — это неизменная потребность каждого человека, который может себе это позволить, основная аудитория турагентств — люди 22-60 лет со средним уровнем дохода и выше, не имеющие времени или знаний для самостоятельной организации своей поездки. Важно отметить, что турагентства нельзя путать с туроператорами. Турагент — это туристическая компания (или предприниматель), занимающийся поиском, анализом и реализацией предложений, сформированных туристическими операторами, имеющимися на туристическом рынке за заранее оговоренный процент (как правило, 5-16 % от стоимости проданного тура). Как правило, люди обращаются в туристические агентства с целью снизить временные затраты на поиск и бронирование рейсов и необходимого жилья, для того, чтобы не возиться с оформлением документов, клиенты хотят получить максимально подробную и красочную информацию о достопримечательностях, инфраструктуре тех мест, которые хотят посетить. Основные задачи, которые выполняет турагентство для клиента, можно представить следующим образом: 1. Поиск и подбор наиболее выгодных туров из числа предложенных туроператорами, что значительно экономит время обратившегося туриста; 2. Оформление документов. Именно сотрудники турагентств знают стандарты, сроки подачи и иные формальности, о которых среднестатический турист без изучения специальных источников и не подозревает; 3. Планирование маршрутов туриста; 4. Описание инфраструктуры местности. Таким образом, поиск квалифицированного сотрудника — одна из самых ключевых задач собственника бизнеса, ведь от работы коммуникабельного и опытного специалиста зависит мнение ваших клиентов и то, вернутся ли они к вам за новым туром. Как правило, клиенты обращаются в агентства, которые им посоветовали знакомые, рекламу которых они увидели в СМИ, а также в ближайшие к дому или работе. Поэтому особенно важно уделить внимание маркетинговой политике, о которой будет изложено ниже. Месторасположение туристического агентства играет важную роль — желательно, чтобы оно находилось в легкодоступном месте и имело пешеходный траффик, исключать людей, которые зашли к вам по пути домой или на работу нельзя. Помещение должно быть со всеми необходимыми коммуникациями, на первом этаже дома либо в офисном центре. В обоих случаях необходимо позаботиться о вывеске или штендере, привлекающих внимание людей. Данный бизнес обладает сезонностью: самые активные месяцы приходятся на май-сентябрь, при этом меньше всего заявок турагентства получают в феврале-марте. Режим работы турагентств: ежедневно с 10:00 часов до 20:00 часов. 3. Описание рынка сбыта Целевую аудиторию туристических агентств составляют люди в возрасте от 22-60 лет с доходом средним и выше среднего. Можно разбить целевую аудиторию с согласно тем направлениям, клиентами которых они становятся: • Семьи. Как правило, потребителями семейного отдыха становятся родители с детьми. Основная концепция их отдыха — комфорт для детей, поэтому вы должны предложить максимально проверенные направления и отели (например, с детскими аниматорами в отеле); • Пары без детей. Эта категория клиентов выбирает абсолютно разные виды отдыха: от спокойного и пляжного до экстремального; • Компании молодежи. Таким клиентам чаще всего подходит развлекательный отдых с необходимой инфраструктурой (ночные клубы, бары, рестораны); • Пенсионеры предпочитают спокойные путешествия, часто обращаются в турагентства за лечебными направлениями; • Корпоративные клиенты, которые посещают другие города или страны по работе. Для того, чтобы быть конкурентоспособным на рынке, необходимо понимать почему именно туристы обращаются в компанию и постараться максимально качественно оказывать им эти услуги. SWOT-анализ турагентства Сильные стороны проекта Слабые стороны проекта • Квалифицированный и коммуникабельный персонал; • Наличие сайта, страниц в социальных сетях; • Возможность расчета с использованием различных форм платежей; • Наличие отзывов клиентов с приложением их фото из путешествий на сайте, в соц.сетях и в офисе; • Удобный график работы; • Качественное ведение клиентской базы; • Туроператоры предоставляют скидки турагентствам, а значит, клиент получает выгоду в денежном выражении; • Турагентство обладает знаниями о конкурентной среде туроператоров, поэтому из множества предложений туристических операторов может предложить клиенту наиболее выгодные условия поездки; • Экономия времени клиента засчет обладания знаниями о специфике оформления необходимых документов и наличия опыта в поиске туров. • Сложность при поиске действительно квалифицированного сотрудника; • Наличие негативных отзывов может испортить впечатление о турагентстве; • Возможность различных происшествий (авиакатастрофы, природные катаклизмы) могут снизить спрос на определенные направления. Возможности проекта Угрозы проекта • Возможность диверсифицировать направления деятельности (например, перейти в сектор корпоративных клиентов); • Взаимодействие со СМИ для узнаваемости вашего бренда; • Договоренность с туроператором о размещении ваших контактов на сайте с целью привлечения клиентской базы; • Возможность расширения географии деятельности. • Рост числа конкурентов на рынке; • Ценовой демпинг со стороны конкурентов; • Политическое и экономическое воздействие на бизнес (рост курса иностранной валюты, закрытие направлений); • Угроза расторжения договора клиентом, из-за чего агентство может понести определенные расходы. Важным направлением вашей деятельности станет анализ конкурентов. Как правило, в городах-миллионниках с населением до 4 млн. человек насчитывается около 300 туристических агентств. Вам, как собственнику бизнеса, важно выделить ваши конкурентные преимущества и предлагать их целевым клиентам. В качестве конкурентных преимуществ туристического агентства можно выделить следующие: • Удобство месторасположения (наличие транспортной развязки); • Предоставление скидок клиентам; • Узнаваемый и проверенный бренд (актуально в случаях работы по франшизе); • Гибкий график работы; • Бесплатная парковка; • Приветливость и профессионализм турагентов. 4. Продажи и маркетинг В основе успешной маркетинговой кампании лежит разработка бренда, логотипа, фирменного стиля предприятия. Именно эти составляющие позволят узнать турагентство среди прочих, поэтому для их разработки необходимо нанять специалистов. На первых порах, когда клиентская база еще не наработана, нужно воспользоваться всеми возможными источниками привлечения туристов. Туристические агентства довольно успешно пользуются рекламой в интернете. Для начала, необходимо создать онлайн-площадку, на которой будет размещены информация относительно деятельности компании, список возможных туров, описание направлений, отзывы клиентов, контакты. Для этого нужно создать сайт и заниматься его продвижением, но если бюджет кампании небольшой, то можно ограничиться группой в социальной сети «Вконтакте». При методичном ведении группы можно получать 5-15 обращений на подбор тура в день и, таким образом, наработать клиентскую базу. Важным фактором успеха созданной группы является наличие оригинального контента: можно устраивать конкурсы и дарить подарки, можно выкладывать интересные посты о разных странах и т.д. Также стоит отметить, что если вы решили заниматься продвижением фирмы посредством сайта, то одного его создания недостаточно. Необходимы ежемесячные вложения в оптимизацию сайта, его рекламу. Одним из методов рекламной кампании является размещение контактов турагентства на сайте туроператора, на специализированных сайтах, посвященных туризму. Банальная раздача флаеров недалеко от месторасположения турагентства может дать неплохую отдачу в долгосрочной перспективе: не факт, что клиент зайдет к вам прямо сейчас, но при случае, когда он захочет отправиться в путешествие, наверняка он вспомнит, что рядом с домом или работой есть туристическое агентство. Также эффективны совместные мероприятия с другими фирмами вашего города, например, школами танцев, языковыми школами и т.д. Реклама в газетах и журналах вашего города также может создать нужный эффект. Неизвестно, какой из вышеперечисленных способов окажет наибольший эффект в вашем случае, это зависит от активности вашей целевой аудитории, бюджета рекламной кампании, профессионализма нанимаемых вами рекламщиков. Но самым проверенным методом является сарафанное радио — если клиенту понравится обслуживание в вашем агентстве, он непременно придет к вам снова, а также посоветует вас друзьям и знакомым. Поэтому ключевую ставку необходимо делать на профессионализм ваших турагентов. 5. План производства Любую предпринимательскую деятельность стоит начать с регистрации в государственных органах. Оптимальнее всего зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, система налогообложения — упрощённая, 6% с доходов. Пошаговый план для открытия туристического агентства выглядит следующим образом. Поиск помещения и ремонт Желательно, чтобы помещение для турагентства находилось на первом этаже жилого дома и имело отдельный вход или в офисном центре. Цена квадратного метра составляет 500-1000 руб. в зависимости от месторасположения. Большим плюсом потенциального офиса будет наличие бесплатной парковки, ведь клиенты с доходом средним и выше, как правило, передвигаются на автомобилях. Начинающему турагентству для начала будет вполне достаточно 25 кв.м. Основа вашего бизнеса — это уютная и дружеская атмосфера, поэтому нельзя недооценивать важное значение ремонта и интерьера вашего офиса. Косметический ремонт обойдется примерно в 25 тыс. руб. Покупка необходимой мебели и инвентаря Для обеспечения комфортной жизнедеятельности вашего офиса необходимы кулер, журнальный стол для брошюр, диван для ожидающих клиентов, три стола и стулья из расчета работы двух менеджеров и директора, три компьютера, МФУ, шкаф для одежды, тумбочки, предметы дизайна (глобус, карта, вазы и горшки с цветами). Поиск кадров В нашем виде бизнеса профессиональные сотрудники решают если не все, то многое. Турагент не только специализируется на поиске и подборе туров, но и является знатоком в области путешествий, выявляя потребности туриста и предлагая наиболее приемлемый вариант. Зачастую клиенты становятся друзьями агентов, поздравляют их с праздниками, советуются и т.д. Поэтому ваша задача, как руководителя — создать в коллективе благоприятную атмосферу. Поиск сотрудников можно произвести через специализированные группы в социальных сетях, а также через платные сайты, предоставляющие доступ к резюме. Желательно рассматривать кандидатов с опытом работы. Заработная плата турагента состоит из двух составляющих: фиксированная (15 000 руб.) + 3 % от стоимости реализованных туров. Поиск бухгалтера, который возьмет на себя обязанности по ведении бухгалтерского учета вашей организации можно осуществить через знакомых, социальные сети либо обратиться в аутсорсинговые службы. Выбор туроператора Важно ответственно отнестись к выбору нашего партнера-туроператора, с которым вами будет заключен агентский договор. Можно заключить договоры одновременно с несколькими туроператорами, для того, чтобы удовлетворить как можно большее количество запросов туристов по уровню жилья, датам вылета и т.д. При поиске потенциальных партнеров рекомендуется использовать федеральный реестр, куда занесены все легально работающие туроператоры, а также профессиональные рейтинги, отзывы в специализированных интернет-ресурсах. Основные критерии выбора туроператора: • туроператор работает по ключевым туристическим направлениям; • известность и бренд туроператора, положительная репутация, степень надежности; • условия, предлагаемые турагенту (размер агентского вознаграждения, периодичность его повышения, ценовые предложения по турам и т. д.). Маркетинговая политика Прежде всего, необходимо подумать над вывеской или штендером, который будет ориентировать потенциальных клиентов. Приехав по нужному адресу или просто проходя мимо, человек должен без труда понимать, как вас найти — это один из факторов успеха в данном бизнесе. Изготовление и согласование вывески обойдется вам примерно в 35 000 руб. Современное туристическое агентство сложно представить без сайта, страничке в социальной сети «Вконтакте» или профиля в Инстаграм. Онлайн-площадки — один из способов связи с целевой аудиторией. На создание и раскрутку страничек в соц.сетях в бюджет необходимо заложить 10 000 руб., ежемесячные затраты на услуги специалистов по продвижению профилей составят 10 000 руб. В честь открытия вашего турагентства можно провести конкурс или акцию с розыгрышем приза, оповещая о мероприятии посредством промо-листовок в местах скопления людей и непосредственно рядом с вашим месторасположением. Это позволит собрать потенциальную клиентскую базу, оповестить людей, живущих рядом, о наличии поблизости нового турагентства. Также возможно размещение ваших листовок в близлежащих развлекательных заведениях (изготовление визиток обойдется примерно в 5 000 руб.). На рекламу в СМИ ежемесячно закладывайте не менее 15 000 руб., но если ваш бюджет не позволяет лишних трат, то можете ограничиться методами продвижения, описанными выше. 6. Организационная структура Штат сотрудников состоит как минимум из вас, как директора, а также двух менеджеров и бухгалтера. В обязанности директора входит управление денежными потоками предприятия, принятие решения о заработной плате сотрудников, найм или освобождение от должности персонала, обязанности по обеспечению достойных условий труда, сотрудничество с контрагентами, подписание актов, платежных поручений и иных необходимых документов. Вам, как директору необходимо обладать лидерскими и организационными качествами, при этом опыт работы в сфере туризма является необязательными, при наличии квалифицированных менеджеров директор выработает необходимую стратегию и ассортимент предоставляемых услуг. Заработная плата директора состоит из оклада (25 000 руб.) и премии в размере 15 000 руб., если плановые показатели агентства выполняются. Желательно, чтобы ваше туристическое агентство работало 7 дней в неделю, так как клиенты могут прийти как в выходные, так и в будние дни. Поэтому вам необходимо как минимум два менеджера, работающие по графику 5/2. Рабочие дни можно распределить таким образом, чтобы один из менеджеров выходил на работу со вторника по субботу, а второй — с воскресенья по четверг . Таким образом, офис не будет пустовать, а сотрудники будут работать должное количество часов в неделю. В круг обязанностей туристического агента входят: ведение переговоров с клиентами и партнерами по телефону и в офисе, оформление туров с туристами, бронирование туров и оформление документов с туроператорами, контроль за выполнением заказов, изменением цен, требованиями к предоставляемым документам, условиями сотрудничества, спецпредложениями. Универсальный менеджер должен поддерживать и повышать свою квалификацию (мастерклассы, семинары, рекламные туры), работать на выставках и workshop. Требования, предъявляемые к менеджерам: высшее образование, опыт работы в туризме, отсутствие вредных привычек, презентабельный внешний вид, грамотная русская речь, коммуникабельность, инициативность, умение решать конфликтные ситуации, ответственность. Заработная плата турагента складывается из оклада в 15 000 руб. и премий (3% от стоимости проданных туров). Бухгалтер занимается перенесением операций в регистры бухгалтерского учета, составляет отчетности для налоговых органов, внебюджетных фондов. Желателен поиск бухгалтера на удаленной основе без принятия его в штат организации, возможно обращение в аутсорсинговые организации для оказания услуг по ведению бухгалтерского учета. Общий фонд заработной платы изменяется из месяца в месяц всвязи с процентной системой оплаты труда. Фонд заработной платы в первый месяц работы турагентства представлен ниже: Общий фонд заработной платы Персонал Количество сотрудников З/п на 1 сотрудника (руб.) Зарплата итого (руб.) Руководитель (оклад+премии) 1 40 000 40 000 Турагент (оклад+%) 2 25 965 51 930 Бухгалтер 1 5 000 5 000 Общий фонд з/п 96 930 7. Финансовый план Инвестиции в открытие турагентства выглядят следующим образом: Наименование Количество, штук Стоимость 1 штуки, руб. Общая сумма, руб. Косметический ремонт 1 25 000 25 000 Регистрация ИП 1 800 800 Изготовление печати, открытие р/с 1 1 800 1 800 Продвижение группы в соц. сети 1 10 000 10 000 Создание сайта и его начальное продвижение 1 130 000 130 000 Рекламная кампания (печатные материалы, реклама в СМИ) 1 30 000 30 000 Стол руководителя 1 6 000 6 000 Офисный стол 2 3 000 6 000 Кресло руководителя 1 7 000 7 000 Офисное кресло 3 1 500 4 500 Офисные стулья для посетителей 5 900 4 500 Диван для приемной зоны 1 15 000 15 000 Журнальный столик 1 5 000 5 000 Шкаф для одежды 1 10 000 10 000 Тумба под оргтехнику 1 3 500 3 500 Стеллаж для документов 1 5 000 5 000 Компьютер (ноутбук) 3 30 000 90 000 Планшет 2 12 000 24 000 Wi-fi роутер 1 2 000 2 000 МФУ 1 10 000 10 000 Телефон 1 1 300 1 300 Электрический чайник 1 2 000 2 000 Холодильник 1 15 000 15 000 Микроволновка 1 4 000 4 000 Вывеска 1 35 000 35 000 Прочие предметы интерьера 5 000 Итого: 452 400 Текущие расходы выглядят следующим образом: Планируемые затраты в первый месяц работы, руб. Заработная плата сотрудникам 96 720 Отчисления с ФОТ (30% от з/п штатных сотрудников) 29 016 Аренда (25 кв.м.) 25 000 Коммунальные платежи, связь 3 000 Реклама, маркетинг, печатные материалы 25 000 Обеспечение работы: хозтовары, расходники и др. 5 000 Амортизация* 2 500 Интернет 1 000 Непредвиденные расходы 10 000 Программное обеспечение (раз в год) 10 000 Обучение персонала 40 000 Налоги УСН (6% от выручки) 5 244 Общие расходы 704 880 *Амортизация начисляется линейным способом в течение 3 лет. Таким образом, общая сумма первоначальных инвестиций составляет 704 880 руб. План продаж и финансовые показатели бизнеса в первые 12 месяцев работы представлены ниже. Месяц работы январь февраль март апрель май июнь 1 2 3 4 5 6 Отдых заграницей Количество реализованных турпакетов 12 22 25 40 68 82 Средняя стоимость турпакета на 1 человека* 54 000 51 500 51 000 46 000 39 000 45 000 Выручка (90%-доход туроператора) 648 000 1 133 000 1 275 000 1 840 000 2 652 000 3 690 000 Отдых в России Количество реализованных турпакетов 2 8 14 24 32 60 Средняя стоимость турпакета на 1 человека* 38 000 37 000 33 000 31 000 30 000 38 000 Выручка (90%-доход туроператора) 76 000 296 000 462 000 744 000 960 000 2 280 000 Доход от оказания сопутствующих услуг 15 000 18 000 22 000 25 000 30 000 40 000 Общий доход турагентства (равен комиссии 10% от стоимости реализованных туров и дохода от оказания сопутствующих услуг) 87 400 160 900 195 700 283 400 391 200 637 000 Расход общий 252 480 234 385 248 485 286 780 333 340 440 050 Заработная плата сотрудникам 96 720 117 870 127 110 152 520 183 360 254 100 Отчисления с ФОТ (30% от з/п штатных сотрудников) 29 016 35 361 38 133 45 756 55 008 76 230 Аренда (25 кв.м.) 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 Коммунальные платежи, связь 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Реклама, маркетинг, печатные материалы 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 Обеспечение работы: хозтовары, расходники и др. 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Амортизация* 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 Интернет 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Непредвиденные расходы 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Программное обеспечение (раз в год) 10 000 Налоги УСН (6% от выручки) 5 244 9 654 11 742 17 004 23 472 38 220 Обучение персонала 40 000 Чистая прибыль -165 080 -73 485 -52 785 -3 380 57 860 196 950 EBITDA (ЧП с учетом налогов и амортизации) -128 320 -25 970 -410 61 880 138 840 313 900 EBIT (ЧП с учетом налогов) -130 820 -28 470 -2 910 59 380 136 340 311 400 Наращенный Cash Flow (с учетом первоначальных инвестиций) -833 200 -859 170 -859 580 -797 700 -658 860 -344 960 Чистая прибыль нарастающим итогом -165 080 -238 565 -291 350 -294 730 -236 870 -39 920 Месяц работы июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь 7 8 9 10 11 12 Отдых заграницей Количество реализованных турпакетов 84 90 84 70 65 70 Средняя стоимость турпакета на 1 человека* 46 000 49 000 46 000 43 000 52 000 56 000 Выручка (90%-доход туроператора) 3 864 000 4 410 000 3 864 000 3 010 000 3 380 000 3 920 000 Отдых в России Количество реализованных турпакетов 62 62 56 40 38 48 Средняя стоимость турпакета на 1 человека* 38 000 39 000 34 000 30 000 30 000 34 000 Выручка (90%-доход туроператора) 2 356 000 2 418 000 1 904 000 1 200 000 1 140 000 1 632 000 Доход от оказания сопутствующих услуг 50 000 50 000 40 000 30 000 30 000 30 000 Общий доход турагентства (равен комиссии 10% от стоимости реализованных туров и дохода от оказания сопутствующих услуг) 672 000 732 800 616 800 451 000 482 000 585 200 Расход общий 491 900 479 260 430 960 360 250 374 200 420 640 Заработная плата сотрудникам 261 600 279 840 248 040 201 300 210 600 241 560 Отчисления с ФОТ (30% от з/п штатных сотрудников) 78 480 83 952 74 412 60 390 63 180 72 468 Аренда (25 кв.м.) 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 Коммунальные платежи, связь 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Реклама, маркетинг, печатные материалы 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 25 000 Обеспечение работы: хозтовары, расходники и др. 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Амортизация* 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 Интернет 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Непредвиденные расходы 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Программное обеспечение (раз в год) Налоги УСН (6% от выручки) 40 320 43 968 37 008 27 060 28 920 35 112 Обучение персонала 40000 Чистая прибыль 180 100 253 540 185 840 90 750 107 800 164 560 EBITDA (ЧП с учетом налогов и амортизации) 301 400 383 960 299 760 180 700 202 400 274 640 EBIT (ЧП с учетом налогов) 298 900 381 460 297 260 178 200 199 900 272 140 Наращенный Cash Flow (с учетом первоначальных инвестиций) -43 560 340 400 640 160 820 860 1 023 260 1 297 900 Чистая прибыль нарастающим итогом 140 180 393 720 579 560 670 310 778 110 942 670 ** Средняя стоимость турпакета для зарубежных поездок рассчитана исходя из популярности направления в приведенные месяцы ввиду климатических условий. Так, с ноября по апрель туристы предпочитают посещать такие страны, как Таиланд, Вьетнам, ОАЭ. В остальные месяцы наиболее популярны Греция, Кипр, Тунис, Болгария, Черногория (средний чек туристической путевки в эти страны чуть ниже). Таким образом, точка безубыточности, при которой финансовый результат положителен, достигается в пятый месяц работы. При этом полная окупаемость инвестиций произойдет после восьмого месяца работы агентства. Необходимо отметить, что данный план был произведен с учетом того, что работа агентства произойдет в январе, когда туристический поток не самый активный. Если есть намерение открыться в сезон (летние месяцы), возможно, положительные финансовые показатели наступят раньше. 8. Факторы риска Туристическая деятельность связана с некоторым рисками, которые нельзя не обозначить. • Риск политической нестабильности. Всем известно, что запреты на въезд в другие страны повлияет на количество доступных направлений. Так, запрет на чартерные рейсы в Египет и Турции снизил количество туристов в 2015-2016 годах, пандемия 2020 вообще исключила зарубежные поездки; • Зависимость от курса иностранной валюты. Так как цены на услуги иностранных контрагентов выражаются в долларах, текущие расчеты пересчитываются согласно актуальному курсу, повышение которого, безусловно, ведет к сокращению туристического потока за рубеж; • Риск расторжения договора клиентом. В случае, если клиент передумал или заболел, договор с турагентом может быть расторгнут, в таком случае клиент выплачивает неустойку. Однако есть расходы, которые становятся риском исключительно турагентства, например, штраф за отмену брони авиабилетов; • Высокая конкуренция на рынке. Чтобы держаться на плаву и получать достойную прибыль необходимо уметь подстраиваться под постоянно меняющийся рынок. Например, после закрытия таких популярных направлений, как Египет и Турция, адаптивные участники рынка начали делать ставку на внутренний туризм (Крым, Сочи). Также необходимо уметь удерживать постоянных клиентов акциями, бонусами и расширять клиентскую базу; • Непрофессиональная работа менеджеров. В этом случае необходимо пройти курсы, повышающие квалификации, не пренебрегать рекламными турами, выставками, семинарами, где коллеги по бизнесу делятся своим опытом.