Управление кредитными рисками
Сущность кредитного риска
Кредитный риск — это риск невозврата должником заемных средств в соответствии с условиями и сроками кредитного договора.
Сферой возникновения данного риска являются не только банковские кредиты, но и прочее инвестирование или передача средств в соответствии с различными соглашениями. Таким образом, кредитный риск предполагает потенциальную неспособность какого-либо должника выполнять условия кредитного договора или заключенного соглашения.
Современные организации должны проводить большую работу для предотвращения и минимизации кредитного риска. Самым ответственным этапом можно назвать этап выдачи займа во время так называемой скрытой фазы риска. На этом этапе кредитору необходимо выяснить следующие вопросы: насколько он знаком с репутацией заемщика и возможностями его производства финансов и маркетинга; насколько приемлема цель кредитования для кредитора: определить, как повлияет новый кредит на его кредитный портфель, приведет ли к разнообразию или диверсификации кредитного портфеля в дальнейшем и пр.
Регулирование кредитного риска
Регулирование кредитного риска может осуществляться на макроуровне в целом по стране или регионе, а также на микроуровне (самостоятельная работа кредитора по регулированию риска).
На макроуровне регулирование кредитного риска предполагает установление максимального размера риска согласно нормативным актам, а также формирование резервов на возможные потери по займам и т.п.
Среди методов регулирования кредитного риска на микроуровне:
- диверсификация кредитного портфеля организации;
- проведение предварительного анализа информации о клиенте;
- страхование и привлечение необходимого обеспечения.
Имеющаяся информация о размере риска позволяет кредитной организации разрабатывать собственную методику управления кредитными рисками, которая может включать следующие инструменты:
- определение регламента процедуры принятия решения о выдаче займа;
- формирование дополнительных резервов на случаи непогашения кредита не только на обязательной, но и на добровольной основе;
- установление допустимого уровня риска;
- применение плавающей процентной ставки;
- организация сопровождения деятельности заемщика и после того, как выдан кредит;
- проверка предоставленной заемщиком информации относительно его финансово-хозяйственной деятельности.
Содержание кредитной политики
Кредитная политика — это элемент стратегии и тактики кредитной организации, определяющий приоритеты и задачи ее кредитной деятельности.
Целью кредитной политики является создание условии для эффективного размещения привлекаемых средств и обеспечение устойчивого роста доходов кредитной организации.
Общими принципами кредитной политики являются принципы научной обоснованности, оптимальности, эффективности, а также единства всех элементов. К специфическим принципам кредитной политики относятся принципы доходности, прибыльности, а также безопасности и надежности.
Как правило, внутренняя структура кредитной политики включает несколько основных элементов:
- стратегия банка в части разработки ключевых направлений кредитных процессов;
- тактика банка в области организации кредитования;
- контроль реализации кредитной политики.
Кредитная стратегия устанавливает приоритеты, цели и принципы конкретной организации на рынке кредитования, а кредитная тактика закрепляет финансовые и прочие инструменты, используемые данной организацией для достижения ее целей при участии в кредитных сделках, порядок организации и правила кредитного процесса.
Таким образом, с помощью кредитной политики создаются необходимые предпосылки для эффективной работы сотрудников кредитного отдела организации, объединяются и организуются усилия персонала, уменьшается вероятность принятия нерациональных и ошибочных решений.
