На прибыльность и ликвидность банка решающе влияет рискованность банковских операций. В связи с этим большое значение уделяется изучению и прогнозированию рисков, их оценивание и учет в банковском менеджменте. Стратегия любого банковского учреждения в данном случае базируется на таких принципах:
- привлечение кредитных ресурсов на максимально выгодных условиях;
- перепродажа привлеченного банковского капитала и предоставление услуг с более рентабельными ставками;
- снижение возможного риска потерь, которого можно достичь путем приобретения гарантий и набором благо состоятельных клиентов;
- диверсификация операций и изучение различных рынков привлеченного капитала.
Рисунок 1. Способы защиты от кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Причины возникновения кредитного риска
Целью управления кредитования является ограничение кредитного риска в рамках общих правил и стратегий по предоставлению кредитов.
Ключевая функция управления кредитованием – это определение кредитов с высокой степенью риска
В связи с этим можно выделить следующие причины, из-за которых выносятся неправильные решения о выдаче кредита, вследствие чего и возрастает кредитный риск:
- заемщик превышает нормальный уровень продаж;
- осуществление торговых операций, которые являются неблагоприятными для заемщика;
- инвестиционные обязательства, которые чрезмерны для заемщика;
- неполный анализ кредитоспособности заемщика, что проводится кредитором;
- бухгалтерский отчет заемщика, который скрывает его истинное финансовое положение;
- заемщик намеренно фальсифицирует свои данные.
Клиенты, по которым после тщательного анализа предоставление ссуд является рисковым, приходится отказать в выдаче кредита или значительно сократить кредитный лимит. Если компания в сложной экономической ситуации получает прибыль, то и в условиях экономического развития она будет процветать. Из этого следует, что в той ситуации, когда наблюдается угнетение экономики, кредитный риск при кредитовании будет значительно меньше.
Цель банковской стратегии риска – это выбор размера и вида кредитных рисков, которые даже при самых благоприятных состояниях не приведут к потере ликвидности банка или его банкротству.
Особенно важно в данном случае учитывать те риски, которые возникли в результате неблагоприятной экономической ситуации, экономических и социальных факторов.
Проблемы управления кредитными рисками
Стратегия управления кредитными рисками должна разрабатываться в соответствии с несколькими направлениями. К ним можно отнести оценку и установление риска с предусмотрением источников прогнозируемых убытков и тех рыночных ситуаций, которые их провоцируют.
Также следует производить контроль операций рискового характера, который осуществляется путем координации действий подразделений банка, которые напрямую касаются их выполнения. Помимо этого стратегия управления разрабатывается с учетом выделения средств, что предусмотрены для финансирования мероприятий, которые направлены на предупреждение риска во всех банковских подразделениях и службах. Немаловажную роль играет определение обстоятельств банковских работников и их ответственности за соблюдение принятой политики управления рисками.
Управление кредитными рисками напрямую зависит от законодательных ограничения учета данных рисков, а также решений правления банковского учреждения и финансового состояния партнеров.
Основой любого банковского дела является принятие кредитного риска. Если риск, который принимается банком, разумен и может контролироваться, находится в пределах компетенции и финансовых возможностей учреждения, то деятельность банка обречена на успех и развитие. Активы в таком случае должны иметь достаточный уровень ликвидности, чтобы в случае необходимости покрыть кредитные средства, и при этом еще обеспечить акционерам достаточную прибыль.
Основа развития данных целей – это логическая политика банка касаемо принятия кредитных рисков и дальнейшего управления ими. Оптимальное управление кредитной деятельностью напрямую влияет на национальную политику путем правильного распределения финансовых ресурсов с целью экономического роста и минимизации убытков для экономической отрасли страны.
Пути снижения кредитных рисков
Управление кредитными рисками в современных условиях получило особое внимание. С целью предотвращения повторного ухудшения активов банковские учреждения совершают управление финансовыми рисками.
В процессе управления кредитным риском в российской практике выделяются следующие этапы:
- разработка задачи целей кредитной политики банковского учреждения;
- создание системы принятия административных решений и разработка административной структуры управления кредитным риском;
- детальное изучение финансового состояния заемщика;
- изучение деловых связей заемщика и его кредитной истории;
- разработка и подписание кредитного договора;
- анализ кредитных рисков, которые могут обуславливаться не возвратом заемных средств;
- кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;
- разработка мероприятий, которые могут быть направлены на возврат просроченных и сомнительных ссуд по реализации залогов.
Основными элементами кредитной деятельности, правильное выполнение и составление которых приводит к успешной реализации банковской деятельности по снижения кредитных рисков, являются: развитые кредитные процедуры и политика банка; эффективное управление кредитным портфелем; контроль над выдачей и погашением кредитов; квалифицированный и компетентный персонал.
Для минимизации кредитных рисков применяется целый ряд методик, которые включают полуформальные, формальные и неформальные оценки кредитных рисков. Несмотря на то, что современные методы направлены на упрощение принятия кредитных решений, они далеко не идеальны и в большинстве случае могут дезориентировать банковских работников. Данная ситуация характерна и для механизма минимизации рисков, который основан на детальных расчетах и схемах, что содержан мелкие недостатки.
Классическим методом минимизации кредитных рисков является внесение залога заемщиком. Однако данный способ не является гарантией стабильной кредитной политики банка. Основной причиной является возникающая взаимосвязь рефлексивная взаимосвязь между займом и залогом.
Рисунок 2. Мероприятия по минимизации кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
В настоящее время оценка кредитных рисков нуждается в унификации и формализации. Для физических лиц часто применяются балльные методы оценки их кредитоспособности. В данном случае определяется целая группа признаков заемщика, по которым определяется соответствующий балл в зависимости от того, к какой категории относится клиент.
Однако такой метод имеет ряд недостатков. Во-первых, это его субъективность, поскольку женщины и мужчины могут получить разные баллы во время оценки. Во-вторых, весьма сложно учесть все ключевые признаки заемщика, поскольку многие из них плохо поддаются формализации. В-третьих, те баллы, которые используются во время оценки, не являются стабильными и постоянными, поскольку любые изменения в социально-экономических условиях приводят к изменению уровня кредитного риска каждого признака.
В заключении следует отметить, что наличие проблем управления кредитными рисками требует высокой квалификации банковских работников, которые должны не только владеть основами оценки и анализа количественного финансового состояния заемщика, но и обладать хорошей профессиональной интуицией.
