Понятие кредита
В экономической науке существуют различные определения кредита.
Кредит – это самостоятельная экономическая категория, т.е. совокупность экономических взаимоотношений между субъектами экономики по вопросам объекта отношений.
Также кредит можно определить как передвижение ссудного капитала, что представляет собой отдельную часть денежных средств, которые предоставляются собственником в ссуду на возвратных условиях за плату в виде процента от общей суммы.
К ресурсам ссудного капитала относятся:
- Денежные средства, которые высвобождаются при кругообороте основного капитала и оборотного;
- Денежные ресурсы в качестве специальных фондов;
- Денежные ресурсы государства;
- Денежные средства населения;
- Эмиссия национальной валюты согласно потребностям товарооборота.
Как передвижение денежного капитала кредит рассматривается только при условии, что речь идет о его денежной форме, поскольку, помимо денежного, кредит может быть товарным и смешанным.
Таким образом, кредит – это совокупность экономических взаимоотношений между кредитными субъектами (кредитором и заемщиком) по вопросу объекта кредита, основанные на принципах кредита (возвратности, срочности, платности).
Структуру кредита составляют его субъекты и объекты, которая не изменяется.
К субъектам кредита относятся кредиторы и заемщики.
Кредитор – это физическое или юридическое лицо, которое обладает временно свободными товарными или же денежными ресурсами и предоставляющее их заемщику для временного пользования на кредитных принципах.
Заемщиком также может быть и физическое, и юридическое лицо, которому требуются дополнительные ресурсы, для чего он их и привлекает во временное пользование на кредитных принципах.
Кредит в качестве экономической категории является видом общественных отношений, возникающих при движении стоимости на условиях возврата.
Появление кредитных отношений сопровождается определенным уровнем развития производства товаров и товарного обращения.
При определении сущности кредита следует придерживаться некоторых методологических принципов:
- Любая разновидность кредита должна отражать его суть в независимости от формы;
- Сущность кредита необходимо рассматривать, сопоставляя его с совокупностью кредитных сделок;
- При анализе кредита раскрываются его конкретные характеристики, поэтому, чтобы понять его сущность, необходимо рассматривать структуру кредита, этапы движения и его основу.
Условия действия кредита
Все кредитные отношения в любой экономической системе основаны на определенной методологической базе, важнейшим элементом которой являются принципы, строго соблюдаемые в практической реализации операций на рынке ссудного капитала. Данные принципы стихийно сложились еще на этапах зарождения кредитных отношений, а затем были отражены в государственных и международных законодательствах.
Рассмотрим принципы кредита:
Возвратность кредита, которая означает, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, необходимо своевременно возвратить после окончания их использования. Данный принцип практически выражается в погашении конкретного кредита путем перевода денежных средств кредитной организации, в результате чего кредитные ресурсы банка возобновляются;
Принцип срочности – кредит возвращается не в любое удобное для заемщика время, в точно в определенный срок, прописанный в кредитном соглашении или в документе, заменяющим его. Если указанное условие договора нарушается, то кредитор может применить к заемщику экономические санкции, выражающиеся в увеличении взимаемого процента, предъявлении требований финансового характера через суд;
Платность кредита, которая представляет собой необходимость не только возвратить полученные заемщиком от банка кредитные ресурсы, но и оплатить права на пользование ими. Рассматриваемый принцип практически выражается в установлении банковского процента, который выполняет несколько основных функций:
- Перераспределяет часть прибыли организаций и доходов физических лиц;
- Регулирует производство и обращение путем перераспределения ссудных капиталов на различных уровнях экономики;
- Осуществляет антиинфляционную защиту денежных накоплений банковских клиентов при экономических кризисах;
- Обеспеченность кредита. Данный принцип проявляется в необходимости обеспечения защиты интересов кредитора при вероятном нарушении обязательств заемщиком. Практически выражается как ссуда под залог или же под финансовую гарантию.
Целевой характер займа распространяется на многие виды кредитных операций и выражается в необходимости целевого использования денежных средств, полученных от кредитора. Данное условие прописывается в кредитном договоре. В случае нарушения заемщиком данного обязательства, кредит может быть досрочно отозван или же может быть введен штрафной (повышенный) процент.
Функции кредита
Функция – это специфическое проявление всей сущности экономической категории, она показывает ее назначение. Функции присущ объективный характер.
В отечественной экономической науке состав функций кредита прямо зависит от методологических подходов, которые придерживаются те или иные авторы в своих исследованиях. Многие экономисты, рассматривая функции, основываются на следующих положениях: сущность и функция неравнозначны, а функция отражает только лишь некоторые черты сущности, между тем, она является специфическим проявлением сущности как явления.
Если рассматривать кредит, то его функции должны затрагивать все кредитные отношения в целом.
Кредит выполняет следующие функции:
- Перераспределительную, что означает перераспределение стоимости в какой-либо из форм (денежной или товарной) между субъектами экономики;
- Замещающую функцию, при которой наличные деньги замещаются кредитными операциями, т.е. создаются платежные средства, использование которых снижает издержки обращения.
