Понятие денежных средств до востребования
Денежные средства до востребования – это средства, которые находятся на расчетных, текущих, бюджетных и других счетах, связанные с совершением расчетов. Также к таким средствам относят депозиты физических и юридических лиц до востребования, которые могут быть использованы вкладчиками в любой момент частично или в полном объеме.
Предприятия со своих текущих счетов до востребования оплачивают расходы, которые связаны с расчетами с поставщиками, подрядчиками, а также внебюджетными фондами, снимают денежные средства для выплаты заработной платы сотрудникам и совершают другие необходимые платежи.
На счета до востребования зачисляется выручка от реализации продукции организации, производятся платежи в адрес юридических лиц, а также зачисляются наличные денежные средства, которые сдаются предприятиями на свои же банковские счета.
Помимо этого на счета до востребования юридических лиц зачисляются кредитные средства, взносы акционеров в их уставные капиталы, депозиты и проценты по ним, а также неустойки, штрафы и прочие денежные поступления, как в наличной, так и безналичной форме.
Самой популярной разновидностью счетов до востребования являются банковские карточные счета, которые открываются держателями пластиковых карт. Снятие денежных средств с карточного счета осуществляется в пределах установленного лимита. Дебетовые карты имеют расчетный лимит, а кредитные – расходный лимит и кредитную линию.
Зачастую, счета до востребования являются самыми низкодоходными в банковской сфере, поскольку по ним выплачиваются минимальные проценты на остаток средств, либо не выплачиваются вовсе.
Какую пользу извлекают банки от счетов до востребования?
Любое финансовое учреждение создается для того, чтобы получать прибыль, размер которой напрямую зависит от скорости оборота наличных и безналичных денежных средств.
Учитывая статистические данные, все средства, которые сберегаются на счетах «До востребования» оборачиваются от 25 до 50 раз за год. Это самая высокая скорость обращения на сегодняшний день.
Российские коммерческие банки все денежные средства до востребования направляют в финансовые обороты, которые обладают максимальной ликвидностью.
Распределение денежных средств осуществляется следующим образом:
- наибольшая часть денежных средств предназначена для расчетно-кассового обслуживания (банковская организация может перечислять эти средства на свои корреспондентские счета, открытые в других банках);
- небольшой объем денежных средств вкладывается в краткосрочные ценные бумаги, которые выпущены государством;
- минимальная часть вложений используется для кредитования населения.
Исходя из всего вышесказанного, денежные средства до востребования являются наиболее эффективным инструментом получения дешевых инвестиций. Банки пользуются средствами клиентами за самые минимальные проценты – от 0,001% до 6% годовых. При минимальных затратах банковские учреждения получают максимальную выгоду, при этом основные средства находятся в обороте и приносят стабильный доход.
Не стоит забывать, что банки, берущие денежные средства до востребования с клиентских счетов, рискуют. К примеру, клиент неожиданно обратится в отделение с целью снятия всех сбережений. Такой вариант не является исключением, поскольку в договорах не оговаривается порядок предварительного оповещения. В такой ситуации банки вынуждены изымать вложения из различных финансовых инструментов.
Какие условия устанавливаются по счетам «До востребования»?
Вкладные договора «До востребования» - это бессрочные счета, на которых физические лица размещают неограниченные суммы денежных средств в национальной или иностранной валюте.
По счетам до востребования могут быть установлены следующие условия:
- Абонентская плата за обслуживание депозитного договора не взимается.
- Вклад может пополняться без ограничений.
- Поскольку по данному счету не установлен неснижаемый остаток, физические лица могут снимать неограниченные суммы средств.
- Начисленные проценты можно присоединить к основной сумме вклада (капитализация).
Согласно статистическим данным, российские финансовые учреждения формируют до 18% своих кредитных портфелей именно благодаря денежным средствам, что находятся на счетах «До востребования».
Какую выгоду получают физические лица от счетов «До востребования»?
Если физическое лицо оформляет вклад «До востребования» в любом финансовом учреждении, он извлекает для себя следующую выгоду:
- Все сбережения клиентов, находящиеся на счетах до востребования, под надежной защитой. Большинство банковских учреждений являются участниками Фонда гарантирования и страхования вкладов, поэтому в случае ликвидации и банкротства предприятия, всем клиентам выплачиваются вложения, что не превышают 1 400 000 российских рублей.
- Депозитные вклады «до востребования» могут использоваться в качестве текущих и расчетных счетов, поскольку по ним разрешается проводить кассовые и расчетные операции.
- Большинство граждан используют счета до востребования не только для сбережения, но и накопления денежных средств. Пополняя регулярно депозитный счет, можно накопить крупную денежную сумму. Не стоит забывать, что подобные депозитные вклады можно передавать по наследству.
- Как правило, по депозитным вкладам до востребования могут устанавливаться минимальные суммы неснижаемого остатка. Благодаря этому физические лица могут снимать все свои сбережения, но при этом не закрывать текущий счет.
- На счета до востребования российские граждане могут получать различные выплаты. Такими поступлениями могут быть стипендии, пенсии, социальные пособия, заработная плата, всевозможные компенсации и прочие выплаты социального характера.
- Во время проведения расчетно-кассового обслуживания с держателей счетов до востребования взимается минимальная комиссия, что существует в коммерческом банке.
- В качестве подарка владельцу данного счета может выдаваться пластиковая карта премиум-класса или карта с кредитным остатком абсолютно бесплатно.
Рисунок 1. Депозиты до востребования. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
