Коммерческие банковские структуры
Коммерческая банковская структура - это кредитное учреждение, предоставляющее различного рода банковские и финансовые услуги частным лицам, экономическим субъектам, хозяйствующим единицам с целью получения чистого дохода.
В соответствии с действующим законодательством коммерческие банковские структуры находятся в непосредственном подчинении у Центрального банка РФ и обязаны иметь соответствующую лицензию на осуществление банковской деятельности.
Наиболее популярными коммерческими банковскими структурами являются: Сбербанк, Альфа-Банк, Тинькофф, Открытие.
На сегодняшний день большая часть коммерческих банковских структур предлагает собственным клиентам РКО, кредитование, ипотеку, автокредитование, выпуск пластиковых карт, осуществление валютных операций и прочих видов услуг.
Чистый доход коммерческой банковской структуры формируется за счет:
- Разницы между начисленными процентами по вкладам (депозитам) и кредитам (займам);
- Получения комиссионных вознаграждений за предоставление РКО, осуществление банковских переводов и т.д.;
- Получения санкций и пеней за нарушение условий предоставления банковских продуктов, как правило, за просрочки по кредитам.
Взаимодействие коммерческих банков и госучреждений на современном этапе
На сегодняшний день функционал регулирования деятельности функционирующих банковских структур в рамках единой денежно-кредитной политики возложены на Центральный банк РФ.
Подобное регулирование способно обеспечивать:
- стабильность реализуемой деятельности и укрепление имущественного положения коммерческой банковской структуры;
- стимулирование банковской деятельности финансового учреждения в сфере кредитования на осуществление наиболее приоритетных задач развития национальной экономики государства и повышения общего благосостояния общества и т.д.
В рамках осуществления регулирующей функции со стороны Центрального банка РФ применяются различного рода экономические способы управления и только после их исчерпания могут быть использованы административные меры. В настоящее время организация взаимоотношений Банка России с коммерческими банковскими структурами и способы регулирования деятельности таких финансовых учреждений предусмотрены действующими нормативными и правовыми актами.
Здесь следует отметить, что действующими нормативными и правовыми актами о банковских структурах и осуществляемой ими деятельности установлено, что коммерческие банковские структуры не отвечают по долговым обязательствам государства и Банка России при реализации собственной деятельности, равно как и государство и ЦБ РФ не несет ответственности по долговым обязательствам коммерческих банковских структур. Нормативными и законодательными актами установлено, что федеральные органы, муниципальные органы не имеют права вмешиваться в деятельность коммерческих банковских структур, кроме случаев, предусмотренных действующим законодательством.
Коммерческие банковские структуры обязаны функционировать строго в соответствии с действующими законодательными и правовыми актами, своими уставными документами, учредительным договором и т.д.
В то же время коммерческие банковские структуры в процессе реализации собственной деятельности в обязательном порядке должны регистрировать в ЦБ изменения размера уставного капитала, наименование банка, вновь организовываемые подразделения (филиалы и представительства банковской структуры), адреса, изменения состава участников уставного капитала банковской структуры. В случае если банковская структура изменяет форму собственности, то она в обязательном порядке должна перерегистрироваться. Любые изменения коммерческих банковских структур, например, слияние, разделение, присоединение, выделение также в обязательном порядке должны быть зарегистрированы в установленном порядке в ЦБ РФ. Стоит отметить, что подобные изменения, должны быть зарегистрированы банковской структурой в месячный срок. Также в месячный срок ЦБ РФ обязан принять решение о перерегистрации произведенных изменений в деятельности банковской структуры.
В настоящее время коммерческие банковские структуры должны в обязательном порядке представлять отчетность о реализуемой деятельности и прочие установленные формы документации в оговоренный срок в филиал ЦБ РФ по месту его обслуживания. В случае, если коммерческие банковские структуры имеют в своей собственности более 50% голосов акций или долей прочих финансовых учреждений, то в таком случае они должны представлять в ЦБ РФ общую консолидированную финансовую отчетность, т.е. не только отчетность о собственной реализуемой деятельности, но и общую отчетность с тем финансовым учреждением, капиталом которого она владеет более, чем на 50%.
Также на сегодняшний день ЦБ РФ устанавливает для коммерческих банковских структур форму, сроки, а также порядок публикации их финансовой отчетности за отчетный период, как правило, за год. Такие формы бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах перед обнародованием в обязательном порядке должны быть проверены внешними аудиторами на предмет достоверность и полноты информации.
Коммерческие банковские структуры вправе на любые принимаемые ЦБ РФ решения или его бездействие, подавать иск в арбитраж в порядке, который установлен действующим законодательством, т.е. вправе получить судебное решение о правомерности действия Центрального Банка РФ. Однако, в реальности в 99% таких разбирательств выигрывал ЦБ РФ.
Коммерческие банковские структуры вправе обращаться в Банк Росси с различными заявлениями, запросами к руководству контролирующего органа, к отдельным подразделениям, получать ответы на такие запросы, как правило, в месячный срок.
