Виды банковских рисков

Банковский риск

Стоит отметить, что чем выше величина банковского риска, тем выше шанс получения высокого дохода. В связи с чем банковским структурам очень важно своевременно устанавливать потенциальный риск, классифицировать его и реализовать мероприятия по его минимизации.

Классификации банковских рисков

На сегодняшний день существует довольно широкий перечень различных классификаций банковских рисков. Рассмотрим некоторые из них.

Риски в банковской деятельности можно разделить на внешние, в состав которых входят риски, напрямую не связанные с деятельностью коммерческой банковской структурой, и внутренние, которые напрямую связаны с деятельностью финансового учреждения.

Например, к внешним рискам специалисты относят геополитический, социальный, финансовый, информационный, валютный риски и т.д.

К внутренним рискам относят риски, которые связаны как с основной деятельностью банковской структуры (например, кредитный, процентный, риск по операциям факторинга и лизинга и т.д.) и риски, которые связаны со вспомогательной деятельностью банковской структуры (риски по открытию вкладов, банковским злоупотреблениям, риски утраты позиций на финансовом и фондовом рынке, репутации, клиентского доверия).

По области возникновения рисков, как правило, выделяют следующие виды рисков:

• страновой;
• финансовой надежности отдельной банковской структуры (риск недостаточности или несбалансированности капитала, банковской ликвидности и т.д.);
• отдельного вида осуществляемых банковской структурой операций.

Например, по степени банковского риска специалисты выделяют полный, умеренный и низкий риски. При этом степень конкретного банковского риска определяется с учетом вероятности наступления события, ведущего к потере финансовых ресурсов, ликвидности или капитала банковской структуры. Стоит отметить, что, как правило, величина данного риска выражается в процентах.

По времени потенциального возникновения выделяют прошлый, текущий и будущий риски.

Основные виды банковских рисков

Несмотря на большое количество классификаций рисков банковских структур выделяют 6 основных видов рисков:

• Рыночный риск. Данный риск связан с потерями из-за колебания нормативов ссудного процента, корректировками доходности и нестабильностью финансового состояния банковских структур, финансовых учреждений — эмитентов ценных бумаг, обесценением национальной валюты. Особенностью такого вида риска считается его неотъемлемость от деятельности в банковском секторе, т.к. непосредственно сущность операций, которые связаны с такими рисками и, подразумевает некоторую степень вероятности финансовых потерь;
• Процентный риск. Данный риск связан с сокращением или полной потерей доходности банковской деятельности из-за снижения величины процентной маржи. Также данный вид риска можно охарактеризовать как риск превышения средней стоимости привлеченных денежных средств коммерческой банковской структурой над средней стоимостью по размещенным активам (как правило, выданным кредитам). Чаще всего данный вид риска банковской деятельности возникает при изменении ставок по активам и пассивам банковских и финансовых учреждений, т.к. их соотношение в большинстве случаев неравномерно. При увеличении процентных ставок для банковских структур наиболее выгодной является позиция, при которой сумма активов с выплачиваемыми процентами значительно превышает сумму пассивов, которые имеют аналогичную по чувствительности к изменениям плату за привлечение. Только в таком случае прибыль банковской структуры будет расти, а при снижении ставок — уменьшаться. Таким образом, можно сделать вывод, что процентный риск банковской структуры значительно зависит от структуры его активов и пассивов. Стоит отметить, тем выше маржа банковской структуры между процентными доходами и расходами, тем меньше степень данного вида риска.
• Валютный риск. Данный риск связан с возникновением курсовых потерь, которые возможны вследствие реализации банковских операций с иностранной валютой. Как правило, вероятность потерь связана с непредсказуемостью колебания валютных курсов. Наиболее часто данный вид риска возникает при наличии у банковской структуры открытых позиций.
• Инвестиционный риск. Данный риск связан с возникновением потерь вследствие корректировки величины портфеля ценных бумаг или колебаниями на фондовых рынках.
• Риск ликвидности. Данный риск связан с неэффективной организацией управления финансами и некачественным менеджментом в банковской структуре. Также данный риск называют риском внутрибанковского менеджмента, который является недопустимым для большинства банковских структур. Как правило, риск ликвидности наиболее часто возникает в ситуации недостаточного формирования коммерческой банковской структурой ликвидных активов. Помимо того вследствие оттока привлеченных финансовых ресурсов, вызванного достаточно большим перечнем причин, банковская структура, которая испытывает недостаток наиболее ликвидных активов, начинает привлекать ресурсы по более высоким процентам, что ухудшает ее финансовое состояние.
• Кредитный риск. Данный риск связан с неполным или несвоевременным непогашением заемщиком основного долга и начисленных процентов по выданным кредитам и займам. Таким образом, кредитный риск - это риск возникновения ситуации, при которой величина некоторой части активов банковской структуры, которая подставлена суммой выданных кредитов и займов снизится или будет вовсе сведена к нулю, либо фактическая доходность от этой части активов будет значительно ниже запланированной.