Теоретические основы организации и управления процессами слияния и поглощения банков

Текущая ситуация в банковском секторе и потребность в слиянии и поглощении банков

В настоящее время наблюдается существенная трансформация финансовой сферы современной экономики. Она обуславливается:

• усилением национальной и международной банковской конкуренции;
• активным развитием в финансово-банковской деятельности процессов глобализации и интеграции;
• технологическим совершенствованием и усложнением банковской инфраструктуры и т.д.

В этих условиях неактивным образом на банковскую систему страны влияет такой фактор, как низкий уровень капитализации национальных банков. Он способствует тому, что банковский сектор подвергается всевозможным рискам. Одним из самых перспективных способов решения задачи по наращиванию кредитными организациями своей капитальной базы является заключение сделок о слиянии и поглощении коммерческих банков.

С этим мнением согласны и государственные органы денежно-кредитного регулирования. Так, Центральный банк РФ проводит политику, ориентированную, прежде всего, на стимулирование сделок по слиянию и поглощению кредитных организаций с целью повышения надежности всей банковской системы.

В результате сияния банков на рынке появляется новый игрок, который в отличие от предшественников получает дополнительные конкурентные преимущества в виде расширения перечня оказываемых клиентам банковских услуг и повышения итоговых финансовых результатов деятельности кредитной организации. Банки, которые приняли решение об объединении, не только сохранят занимаемую ими рыночную нишу, но и расширят её в результате увеличения филиальной сети и клиентской базы. Кроме того, появляются возможности для сокращения управленческих расходов и для взаимного обогащения ассортимента банковских продуктов.

Характеристика процессов слияния и поглощения коммерческих банков

Слияния и поглощения кредитных организаций оформляются посредством заключения соответствующих сделок (договоров). Однако это уже заключительный этап масштабной работы, которая заключается в подготовке, разработке и структурированию этой сделки. Поскольку эти операции требуют больших временных затрат и высокого уровня профессионализма участников сделки, работу по подготовке сделки поручается либо специализированным компаниям, либо отделам кредитной организации по сделкам.

Любая кредитная организация, которая собирается продолжить действовать на рынке, используя инструменты слияния и поглощения, должна иметь определенную налаженную модель организации таких сделок. Основу этой модели составляет перечень основных этапов подобных сделок, которые определены в результате анализа теоретических работ и реального опыта компаний.

Основные этапы сделок по слиянию и поглощению коммерческих банков:

1. определение корпоративной стратегии (стратегических целей и задач) коммерческого банка, базирующейся на выявленных ранее его сильных и слабых сторон;
2. формирование квалифицированной команды из инвестиционных банкиров, юристов, аудиторов, инсайдеров, PR-менеджеров, консультантов и т. д.
3. создание отчетливого представления о желательных конечных результатах сделки в виде конкретных показателей деятельности, которые кредитная организация планирует достичь;
4. определение критериев (параметров), которым должна отвечать целевая организация (например, уровни прибыли, менеджмента, регион или отрасль функционирования и т.д.);
5. поиск организаций, отвечающих ранее установленным критериям, и проведение экспертной оценки нескольких подобранных вариантов;
6. проведение переговоров с руководством целевой организации, в процессе которых происходит обмен информацией и согласование основных пунктов возможной реализации сделки;
7. окончательный (комплексный) анализ целевой организации и согласованных условий сделки, на основании чего принимается итоговое решение о заключении сделки;
8. поэтапное планирование сделки слияния либо поглощения в части проведения транзакции, оформления сделки, определения способа организации работы банка в переходный период;
9. осуществление сделки (произведение окончательных расчетов и перерегистрации прав), ее закрытие и публичное анонсирование;
10. интеграция производственных процессов, персоналов и корпоративных культур;
11. оценка финансовых результатов (эффективности) сделки, степени достижения поставленных целей и, как итог, правильности принятого решения.

Объединение нескольких коммерческих банков в одну кредитную организацию может привести, с одной стороны, к реализации синергетического эффекта, который проявится в экономии на масштабе деятельности банка и в его ускоренном росте, а с другой стороны, к возникновению различных конфликтных ситуаций, за которыми последует увеличение издержек.

Достижение должного синергетического эффекта в процессе интеграции кредитных организаций может быть обеспечено только в случае решения следующих ключевых задач:

• формирование единого понимания всеми участниками сделки её целей, основных принципов, ожидаемых результатов и критериев успеха сделки;
• полноценное обеспечение заключения и реализации сделки всеми видами ресурсов (материальных, финансовых и трудовых);
• обеспечение постоянного оперативного контроля и реагирования относительно процесса интеграции;
• управление персоналом в части создания системы благоприятных взаимоотношений внутри компании;
• сохранение и повышение привлекательности для клиентов и потенциальных инвесторов новых условий существования объединенной организации.