Привлечение коммерческими банками денежных средств юридических лиц на счета и вклады

Депозитная деятельность

Передача свободного капитала клиентов в депозит сопровождается получением дополнительного дохода в виде ссудного процента. Таким образом, депозитные операции представляют собой операции банковских структур по привлечению денежных средств частных и юридических лиц во вклады.

Среди субъектов депозитных операций можно выделить экономические субъекты, хозяйствующие единицы и различные организации любых организационных форм. Объектами таких финансовых операций являются депозиты, т.е. величина денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Реализация депозитных операций подразумевает формирование любым финансовым учреждением или банковской организацией собственной депозитной политики, под которой подразумевают комплекс мероприятий коммерческих банковских структур, направленных на установления форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию ресурсной базы.

Основной целью формирования и реализации депозитной политики любой коммерческой банковской структуры можно назвать обеспечения роста величины ресурсной базы при минимизации затрат банковской структуры и поддержании заданного уровня ликвидности.

Депозит является наиболее эффективным инструментом для привлечения коммерческими банковскими финансовых ресурсов, поскольку именно такие операции отражают содержание деятельности коммерческой банковской структуры, выступающей в роли посредника в приобретении ресурсов на соответствующих рынках капитала. Депозитные операции касаются достаточного широкого круга клиентов, именно поэтому банковские структуры и финансовые учреждения заинтересованы в развитии направления осуществления депозитных операций.

Привлечение коммерческими банками денежных средств юридических лиц на счета и вклады

Банковские структуры и финансовые учреждения заинтересованы в привлечении финансовых ресурсов на определенный срок (срочные депозиты). Сущность таких операций для банка аналогична сути операций по вкладам физических лиц – возможность использования ресурсной базы в активных банковских операциях (в большей части в кредитных) для получения дополнительных единиц доходов.

Коммерческие банковские структуры всегда заинтересованы в привлечении финансов экономических субъектов и хозяйствующих единиц на продолжительный срок. Также среди преимуществ депозитов и вкладов можно выделить тот факт, что при кредитовании корпоративных клиентов снижается уровень риска, так как вклад/депозит может выступать в роли объекта обеспечения кредита/займа.

Как правило, в качестве источников средств для размещения в депозиты в банковские структуры используются временно свободные денежные средства экономической единицы.

Наиболее часто свободные финансовые ресурсы во вклады и депозиты вкладывают следующие виды организаций:

• страховые фирмы, которые аккумулируют финансовые ресурсы для выплат по страховым случаям;
• пенсионные фонды, которые реализовывают накопление пенсионных средств населения;
• государственные фонды ФСС и ОМС, которые формируют собственные фонды за счет взносов частных и юридических лиц;
• жилищные и строительные кооперативов, которые аккумулируют финансовые ресурсы для строительства объектов;
• туристические операторы, которые вносят финансовые ресурсы во вклады для минимизации потенциальных рисков, которые могут возникать в процессе осуществления деятельности;
• кредитные товарищества и общества взаимного кредита;
• различного рода благотворительные фонды и организации;
• прочие хозяйствующие субъекты и экономические единицы.

Согласно статистических данных Центрального Банка РФ депозиты корпоративных клиентов в 2020 году сформировали 22% от совокупной величины пассивов банковского сектора – 22 трлн. руб. Таким образом, вклады и депозиты формируют более 20% общей величины всех источников финансовых ресурсов для реализации активных банковских операций, что делает их одним из важнейших методов привлечения финансовых ресурсов наравне с вкладами частных лиц.

Стоит отметить, что в отличие от вкладов частных лиц закон никак не гарантирует возврат финансовых ресурсов с депозитов корпоративных клиентов, кроме предприятий, касторовые относятся к малому бизнесу, в случае отзыва лицензии или банкротства банковской структуры либо финансового учреждения. Также особенностью вкладов корпоративных клиентов можно назвать невозможность снятия собственных денежных средств с депозитного банковского счета до окончания срока действия договора с финансовым учреждением, таким образом, действующее законодательство не предусматривает какого-либо механизма их досрочного востребования, например, как это предусмотрено для вкладов частных лиц.

Депозитные счета корпоративным клиентом могут быть открыты на основании соответствующего договора, в том числе с применением систем ДБО. Все операции по депозитному счету корпоративного клиента могут быть выполнены исключительно безналичным способом. На депозитном счете не могут осуществляться никакие операции с наличными деньгами, а также любые другие хозяйственные операции по поручению клиента – юридического лица, кроме предусмотренных депозитным договором. Заключить депозитный договор с банком и внести (перечислить) в депозит денежные средства может любая организация, являющаяся юридическим лицом, независимо от ее формы собственности и организационно-правовой формы. Также юридическое лицо может являться одновременно и клиентом других кредитных организаций. Клиентам, имеющим лицензию на осуществление валютных операций, депозитные счета могут открываться в иностранной валюте.