Сущность понятия «банковский надзор»
Банковский надзор - это надзор, осуществляемый Центральным Банком РФ за исполнением и соблюдением банковскими структурами и финансовыми учреждениями действующего законодательства, регулирующего вопросы банковской деятельности, а также иных нормативных актов, в том числе обязательных экономических нормативов и правил бухгалтерского учета и финансовой отчетности.
Сущность банковского надзора заключается в общем случае в проверке соответствия действий банковской структуры действующим нормативным и правовым актам, регулирующим деятельность в банковском секторе, и нормативным актам Центрального Банк РФ. Основной целью банковского надзора можно назвать управление рисками в сфере банковской деятельности.
Риски в рамках системы страхования вкладов
На сегодняшний день существует большое количество рисков, которые могут приводить к наступлению страхового случая для банковских структур и их клиентов. Из ряда таких рисков стоит особенно выделить один - моральный риск, который имеет прямое отношение к системе страхования вкладов.
Под моральным риском специалисты подразумевают риск того, что действия по сокращению последствий рискованных или опасных мероприятий, реализованных банковской структурой, в значительной мере увеличивают вероятность совершения таких действий. Таким образом, под моральным риском понимается стимулирование рисковой деятельности банковских структур или вкладчиков, которые имеют право на возмещение в результате соответствующего наступления страхового случая. Как правило, такие ситуации могут возникать в случае, когда клиенты в полной мере уверены в полной защищенности их интересов и получения возмещения (страховой выплаты) даже в случае банкротства банковской структуры. В таких ситуациях, как правило, частные вкладчики не заинтересованы в получении и анализе сведений об имущественном положении банковской структуры, таким образом, они не видят необходимости в оценке рисков, которые непосредственно связаны с вложением денежных средств в банковскую структуру.
Частные лица, как правило, выбирают финансовые учреждения без учета их имущественного положения, результатов деятельности, что означает, что наиболее важным критерием выбора банковской структуры является исключительно уровень процентных ставок по вкладам. Таким образом, финансовые ресурсы средства вкладчиков могут быть размещены в банковских структурах, которые предпочитают осуществление операций с высоким уровнем риска. высоко рисковые операции. Во избежание таких ситуаций в некоторых государствах системы страхования вкладов не обеспечивают 100% компенсацию вклада любому вкладчику.
Снижение рисков в рамках системы страхования вкладов
В рамках повышения эффективности банковского надзора стоит обратить внимание на снижение рисков, в т.ч. морального риска. Снижению уровня морального риска системы страхования вкладов может способствовать существование четко определенной, законодательно оформленной базы, которая позволяет частным вкладчикам иметь представление о механизме функционирования деятельности банковских структур. Стоит отметить, что органы банковского надзора в обязательном порядке должны располагать некоторым набором предупредительных и принудительных мер по решению возникающих у банковских структур и финансовых учреждения различного рода проблем. В случае, если реализация таких мер, не принесла ожидаемого результата, то органы банковского надзора в обязательно порядке должны быть наделены полномочиями для принудительного прекращения деятельности и санации банковских структур.
В рамках банковского надзора моральный риск может быть снижен посредством установления ужесточенных требований к банковским структурам. Например, различного рода стандартов корпоративного управления, управления рисками отдельных банковских структур. Стоит отметить, что подобные требования пробреют большую эффективность, если они применяются одновременно и согласовано.
Задача снижения уровня морального риска может быть решена посредством банковского регулирования порядка организации новых банковских структур, требований к минимальной величине уставного капитала, квалификации менеджеров высшего и среднего звена.
Надзор за деятельностью банков в рамках системы страхования вкладов
Надзор за деятельностью банковских структур реализуется в целях обеспечения их надежности и финансовой стабильности. Сущность надзора за деятельностью банковской структуры состоит в контроле за выполнением финансовым учреждением требований, которые предусмотрены банковским законодательством. Подобные требования формируют рамки поведения банковских структур, которые способствуют поддержанию устойчивости банковского сектора в целом.
Среди наиболее важных целей банковского надзора в рамках защиты интересов частных вкладчиков можно выделить следующие:
- защита частных вкладчиков от косвенного участия в операциях банковской структуры, характеризующихся высоким уровнем риска;
- обеспечение устойчивости банковской сферы посредством предотвращения системных банковских кризисов;
- защита фонда страхования вкладов от неэффективного управления его финансовыми ресурсами.
На сегодняшний день в состав банковского надзора включают дистанционный, или документарный, надзор за банковскими структурами, которые может быть выполнен на основании финансовой отчетности банковских структур, и инспектирование, которое представляет собой проверку финансовых учреждений непосредственно на местах.
В условиях устойчивой банковской системы к финансовым институтам, в т.ч. к банковским структурам, предъявляются обычные требования, которые утверждаются органами банковского контроля
Основной целью надзора можно назвать улучшение состояния проблемной банковской структуры еще до того момента, как оно станет необратимым, что повлечет за собой выплату частных вкладчикам страховых компенсаций.
