Сущность векселей и вексельных операций
Вексель – это ценная бумага (денежный документ), которая подтверждает право векселедержателя на ничем необусловленное получение от векселедателя указанной в векселе суммы денежных средств.
В настоящее время значительная часть экономических отношений осуществляется при помощи такого финансового инструмента, как вексель.
Большую часть всех векселей, которые в настоящее время обращаются на рынках и используются как средство расчётов, составляют банковские векселя. Это вызвано той ролью коммерческих банков, которые они играют в денежном обращении. Осуществляя операции с векселями, банки организуют взаимозачёт требований нескольких экономических субъектов, что позволяет всем участникам вексельных операций извлечь выгоду.
На данный момент вексельное обращение для коммерческого банка представляет собой совокупность большого числа операций и услуг:
- выпуск векселей – это оформление обязательства банка как векселедателя по выплате предъявителям (векселедержателям) указанной в ценной бумаге суммы денежных средств;
- оплата (учёт) собственных векселей до наступления срока оплаты по векселю;
- учёт и продажа векселей сторонних эмитентов – это принятие участия во взаимной передаче прав, активов и обязательств путём организации вексельного обращения;
- вексельное кредитование – предоставление банком обратившемуся клиенту не денежных средств, а банковских векселей;
- кредитование под залог векселей, срок платежа по которым должен наступить позднее исполнения клиентом всех обязательств по кредиту;
- ответственное хранение ценных бумаг различных эмитентов;
- инкассирование векселей – это принятие коммерческим банком векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок;
- домициляция векселей – это определение особого места платежа по векселю, которое может не совпадать с фактическим местонахождением векселедателя;
- авалирование векселей – это оформление коммерческим банком вексельного поручения, согласно которому ответственность по исполнению обязательств по оплате векселя перед его держателем берёт на себя именно кредитная организация.
Таким образом, коммерческие банки в сфере вексельного обращения осуществляют большое число операций, которые отличаются существенным разнообразием. Следовательно, векселя в настоящее время занимают значительное место в современной банковской деятельности.
Особенности банковских векселей
Векселя, в том числе и те, которые выпущены коммерческим банком, характеризуются наличием ряда отличительных свойств. Во-первых, вексель является абстрактной ценной бумагой, что означает отсутствие связи обязательств по векселю (которые, кстати, имеют только денежное выражение) с конкретными обязательствами векселедателя. Во-вторых, вексель всегда оформляется в виде бланка строгой отчетности в бумажной форме, что означает его документарность.
Векселя являются бесспорными, поскольку реализация требований по ним происходит в полном объёме без необходимости соблюдения дополнительных условий. Ещё одна особенность векселя заключается в том, что лица, принимающие участие в его обороте, обычно несут солидарную ответственность по векселю.
Принята единообразная форма векселей. Она предусматривает обязательное наличие в ней таких реквизитов, как наименование документа, векселедателя, его подпись, обязательство об оплате определённой суммы, дата и место составления векселя, срок и место платежа. Их отсутствие, согласно Женевской конвенции, является основанием для непризнания документа в качестве векселя.
Преимущества использования векселей и совершения операций с ними
Использование экономическими субъектами векселей в качестве платежно-расчетного средства обусловлено наличием у этой ценной бумаги (по сравнению с другими разновидностями) ряда неоспоримых преимуществ.
Во-первых, чтобы быть участником вексельных отношений, не требуется наличия у лиц какой-то специальной правоспособности. То есть выпуском и использованием векселей могут заниматься как физические лица (включая индивидуальные предприниматели), так и юридические лица (включая кредитные организации).
Выпуск векселей не относится к тем операциям, которые подлежат государственной регистрации. А на фоне введения в отношении других ценных бумаг и долговых обязательств жёстких требований на их эмиссию выпуск простых векселей получил массовый характер.
Помимо этого, популярность векселей как средства осуществления расчётов объясняется возможностью облегченной переуступки права требования по нему. Передаточная надпись (то есть индоссамент) может быть оформлена письменным образом на обратной стороне векселя или на дополнительном листе (аллонже). Это позволило активно использовать векселя в качестве платежного средства при расчетах за товары и услуги. Количество таких передач от одного владельца к другому ничем не ограничивается.
Если же в оплате векселя будет отказано, то этот отказ может быть опротестован в упрощенном порядке. Для этого не требуется инициировать сложную процедуру банкротства. В данном случае достаточно совершить, так называемый, нотариальный протест.
Таким образом, благодаря наличию у векселя перечисленных выше относительных преимуществ эта ценная бумага зачастую используется в современном экономическом обороте.
