Организация наличного денежного обращения в РФ

Сущность наличного денежного обращения и его роль в современной экономике

Наиболее используемыми примерами наличных денежных знаков являются банкноты, казначейские билеты, монеты. В последнее время роль наличного денежного обращения в современной экономике неуклонно снижается. Это обусловлено активным развитием средств безналичной оплаты (пластиковые карты, виртуальные карты; возможность покупки товаров, работ, услуг в сети Интернет путём указания реквизитов этих карт; платёжные (POS) терминалы, банкоматы).

Однако оно до сих пор занимает определённую нишу в экономической системе. Это вызвано тем, что, во-первых, наличные денежные средства продолжают обслуживать денежные доходы и расходы немалой части населения (пенсионеры, сельские жители и т.д.). Во-вторых, образуемый ими кругооборот денежных средств образует наличное денежное обращение, в которое вовлекаются и другие субъекты экономической жизни.

Роль Банка России в организации наличного денежного обращения

На территории России организацией наличного денежного обращения занимается Центральный банк РФ. Его полномочии в данной сфере финансовых отношений установлены Федеральным законом 2002 года № 86-ФЗ. Согласно этому законодательному акту, Банк России:

• наделён исключительным правом и обязанностью по эмиссии (выпуску) наличных денег (банкнот и монеты Банка России);
• организует обращение банкнот и монет Банка России и их изъятие из обращения;
• утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков;
• обеспечивает всеми своими активами банкноты и монеты Банка России, которые являются его безусловными обязательствами;
• осуществляет не ограниченный какими-либо условиями обмен ветхих и поврежденных банкнот Банка России;
• прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение наличных денег;
• создаёт резервные фонды наличных денег;
• устанавливает для кредитных организаций правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег;
• устанавливает признаки платежеспособности наличных денег;
• утверждает порядок уничтожения и замены поврежденных наличных денег;
• утверждает порядок ведения кассовых операций юридическими лицами, в том числе субъектами малого предпринимательства, и индивидуальными предпринимателями.

Банки как субъекты наличного денежного обращения могут передавать наличные деньги как между собой, так и своим клиентам. Последние преимущественно (в плане денежной массы) представлены предприятиями и организациями, которым деньги нужны для совершения взаиморасчётов друг с другом, а также для выплаты граждан их доходов (в виде заработных плат, пенсий и пособий, стипендий, дивидендов и т.д.). Стоит отметить, что Центральный банк РФ обязывает корпоративный сектор хранить наличные деньги (кроме небольшой части) именно в банках. А граждане за счёт этих средств приобретают у предприятий и организаций товары, работы и услуги, выплачивают банкам взятые у них ссуды и проценты по ним.

Стоит отметить, что все участники наличного денежного обращения (коммерческие банки, юридические и физические лица) совершают обязательные платежи в пользу государства (налоги, пошлины, акцизы, страховые взносы, штрафы и т.д.), которое проводит расчёты в том числе через расчётно-кассовые центры Центрального банка РФ. Таким образом, заканчивается один оборот наличных денежных средств в экономике страны и начинает другой по описанной выше схеме.

Основы организации наличного денежного обращения в Российской Федерации

Осуществление в России наличного денежного обращения базируется на ряде основополагающих правил, установленных действующим законодательством.

Прежде всего, официальной денежной единицей (валютой) России является рубль. При этом запрещается введение на территории нашей страны других денежных единиц и суррогатов.

Следовательно, в Российской Федерации единственным законным средством наличного платежа являются только производимые и выпускаемые Банком России наличные деньги (банкноты и монеты). Их подделка и изготовление по собственной инициативе считается преступлением, а потому подлежит наказанию в форме применения мер юридической ответственности. Принимать данные денежные средства требуется только по нарицательной стоимости. Эта обязанность действует:

• при осуществлении всех видов платежей;
• для зачисления на счета;
• для зачисления во вклады;
• для перевода.

Центральный банк РФ устанавливает официальное соотношение (курсы) рубля с другими иностранными валютами. Но не допускается установления соотношения рубля с драгоценными металлами (прежде всего, с золотом).

Банкноты и монета Банка России могут быть признаны утратившими силу законного средства платежа (то есть объявлены недействительными) в случае завершения срока их обмена на наличные денежные средства нового образца (конкретный срок может варьироваться в пределах от 1 года до 5 лет). В данном случае какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена не допускаются.

Таким образом, организация наличного денежного обращения в России осуществляется в централизованном порядке, что обеспечивает устойчивость, эластичность и экономичность оборота в экономике наличных денежных и иных платёжных средств.