Сущность понятия «кредитоспособность»
Кредитоспособность заемщика - это способность потенциального заемщика в полной мере и своевременно исполнять собственные долговые обязательства.
Стоит отметить, что анализ кредитоспособности необходимо проводить с позиции характеристики финансового и имущественного положения потенциального заемщика для заключения договоров и выполнения работ и оказания услуг, а также предоставления различного рода ссуд и кредитов. Таким образом, кредитоспособность представляет собой комплекс материальных и финансовых возможностей получения ссуды и определение ее максимальной величины, которая в большей части зависит от способности потенциального заемщика возвратить кредит своевременно и в полном размере.
Отличием кредитоспособности заёмщика от платежеспособности можно назвать тот факт, что кредитоспособность не фиксирует накопленные неплатежи за прошедший момент времени или на определенную дату, а в большей части прогнозирует способность к погашению полученной ссуды в ближайшем будущем. Уровень неплатежеспособности можно назвать одним из формальных показателей, которые можно учитывать при анализе кредитоспособности потенциального заёмщика.
Методы оценки кредитоспособности заёмщика
Выбранные методы анализа и оценки кредитоспособности заемщика зависят в значительной мере от того к какой группе относится потенциальный заемщик, т.е. является он частным лицом или хозяйствующей единицей. В зависимости от этого может применяться различный набор показателей. Так, например, для анализа кредитоспособности хозяйствующих единиц наиболее важными являются следующие показатели:
- коэффициенты ликвидности;
- показатели рентабельности;
- коэффициент зависимости;
- степень платежеспособности;
- прочие факторы.
На сегодняшний день существуют следующие способы оценки кредитоспособности потенциального заемщика:
- скоринг;
- анализ платежеспособности
- анализ кредитной истории потенциального заёмщика;
- андеррайтинг.
Скоринг представляет собой некоторую систему оценки кредитоспособности (кредитных рисков) потенциального заемщика, которая основана на численных статистических способы, т.е. это оценка заёмщика по комплексу показателей. Стоит отметить, что для реализации данного способа необходимо понимание какие факторы в модели учитываются. Таким образом, применять данный метод можно только за счет корректно сформированной математической модели, которая позволяет не только проанализировать потенциального заёмщика, но и сравнить полученные результаты с потенциальным риском, который заемщик представляет для банковской структуры.
На сегодняшний день для анализа скоринговых моделей, специалисты выделяют следующие факторы, которые оказывают непосредственное влияние на уровень кредитоспособности потенциального заемщика:
- экономические;
- имущественные;
- социальные;
- деловая репутация.
Каждая из перечисленных групп факторов включает в себя различные показатели и коэффициенты. Например, группа экономических факторов включает в себя: уровень средней заработной платы за последние несколько отчетных периодов, уровень дополнительных периодических доходов заемщика, доходы остальных членов семьи потенциального заёмщика, уровень ежемесячных расходов, наличие непогашенных кредитов и займов.
Наиболее популярен в отношении частных лиц такой метод оценки кредитоспособности как оценка уровня официально дохода физического лица. Данный метод является наиболее распространенным из-за своей простоты и эффективности. При подаче кредитной заявки банковской структуре благодаря данному способу оценивается кредитоспособности потенциального заёмщика, принимается решение о возможности дальнейшего сотрудничества.
Также для оценки кредитоспособности потенциального заемщика изучают его кредитную историю, которая позволяет оперативно оценить заемщика. При получении кредитной заявки, банковская структура формирует направляет запрос в бюро кредитных историй, которое предоставляет подробный ответ, после чего банк осуществляет анализ полученных сведений и принимает решение о возможности выдачи кредита.
Стоит отметить, что история действия кредитных бюро на территории РФ сравнительно мала, в нашей стране они были организованы недавно и еще находятся в стадии развития.
При получении ответа из бюро кредитных историй банковская структура получает следующие в отношении потенциального заемщика сведения:
- сколько кредитов и займов было оформлено анализируемым клиентом, где и в какие периоды такие кредиты были открыты, какие из них являются погашенными на данный момент времени;
- п каждому кредиту или займу указываются сведения о том, были ли проблемы с его погашением или же займ/кредит был погашен своевременно и в полном объеме.
Далее сотрудник банковской структуры на основе результатов проведенного анализа самостоятельно принимает решение о возможности дальнейшего сотрудничества с клиентом.
Говоря о методах оценки кредитоспособности потенциального заемщика коммерческой банковской структуры, нельзя не сказать о таком способе как андеррайтинг.
Под андеррайтингом понимается оценка рисков при принятии решения о выдаче кредита или займа или при заключении любого договора в банковской структуре.
Андеррайтинг оценивает все потенциальные риски, а в связи с этим учитывает почти все методы, которые были рассмотрены ранее:
- анализ платежеспособности;
- изучение кредитной истории;
- оценка вероятности погашения долга с учетом оценочной стоимости имущества;
- скоринговая оценка.
Для принятия рационального и экономически обоснованного решения о выдаче кредита, банковское учреждение должно применять комплексный подход к оценке как непосредственно заемщика, так и оценке риска невозврата кредита. Методы, разработанные еще в 20-м столетии, уже не работают, необходимо изучать как качественные, так и количественные характеристики заемщика, оценивая и уровень его кредитной истории.
