Кредит: сущность, основные понятия
Кредит — это один из видов экономических взаимоотношений, которые возникают при передаче денежных средств от одной стороны сделки к другой на заранее оговорённых в договоре условиях.
Основными характеристиками кредита являются: возвратность, срочность и платность. В качестве сторон финансовых сделок кредитования выступают как частные лица, так и экономические субъекты, и учреждения.
Если говорить о кредите, как об экономической категории, то кредиты можно охарактеризовать как некоторый вид общественных отношений, которые непосредственно связаны с движением капитала. Подобное движение предполагает передачу финансовых ресурсов в виде кредита на некоторый срок, при этом за ссудополучателем, как правило, сохраняется право собственности.
Таким образом, кредит - сделка между экономическими субъектами по предоставлению финансовых или прочих видов ресурсов в пользование на условиях возвратности и платности.
В рамках понятие «кредита» необходимо различать три составляющие: субъект, объект, ссудный процент.
Субъектами кредитных отношений являются две стороны сделки: кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет финансовые или прочие виды ресурсов на некоторый срок, при этом за кредитором остается право собственности ссуженной стоимости. На сегодняшний день банковские структуры, выступающие в роли кредитора, предоставляют финансовые ресурсы за счет собственного капитала, привлеченных финансовые ресурсов, которые хранятся на счетах и депозитах их клиентов, а также мобилизованных с помощью выпуска различного рода ценных бумаг средств. При размещении кредитор в обязательном порядке осуществляет контроль за производительным использованием ссуженной стоимости, т.е. контролирует, что кредит был получен и приносил доход кредитору. Заемщик, в свою очередь, получает финансовые ресурсы и обязуется их возвратить к оговоренному в договоре сроку.
Стоит отметить, что заемщик не является собственником таких финансовых ресурсов, он является только их временным владельцем. Таким образом, он использует финансовые ресурсы в производстве или обращении для извлечения различных экономических выгод, и возвращает полученные ресурсы после их участия в кругообороте и получения дополнительной единицы дохода. При этом заемщик платит ссудный процент за пользование полученными финансовыми ресурсами, а также обязан обладать некоторым имущественным обеспечением, которое бы в полной мере гарантировало возврат финансовых ресурсов по требованию кредитора.
Взаимоотношения кредитора и заемщика в некоторой мере похожи на единство противоположностей. С одной стороны, как участники финансовой сделки они непосредственно заинтересованы друг в друге, но с другой стороны имеют совершенно противоположные интересы: кредитор, например, заинтересован в получении более высокого процента за предоставление финансовых ресурсов, а заемщик, наоборот, в проценте пониже.
Объект кредитных отношений - это ссуженная стоимость, при капиталистическом рынке - это ссудный капитал. Ссудный капитал представляет собой денежный капитал, существующий отдельно от промышленного и в то же время характеризующийся особой формой движения.
Стоит отметить, что ссудный капитал во всех случаях выступает в денежной форме и имеет характерную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору отличается во времени.
Ссудный процент — это цена ссуженной стоимости, которая передается кредитором заемщику во временное пользование. Ссудный процент представляет собой чистый доход, который достается кредитору за предоставление финансовых ресурсов во временное пользование.
Роль кредита в развитии экономики
На сегодняшний день в развитии национальной экономики кредит играет важнейшую роль, которая характеризуется результатами, возникающими при его функционировании для всех участников рынка: физических, экономических субъектов, государства в целом. Она может провялятся при осуществлении всех форм кредита следующими путями:
- перераспределением всех видов ресурсов, в т. ч. материальных и трудовых, в интересах развития производства и реализации товаров и услуг на рынке, национальной экономики государства при предоставлении и мобилизации свободного капитала частных лиц и экономических субъектов;
- положительным влиянием на непрерывность процессов производства и реализации товаров и услуг. Кредитные средства удовлетворяют возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и затрат предприятий в некотором временном периоде. Таким образом, возможно преодоление периодических задержек воспроизводственного процесса и обеспечение непрерывности и его ускорение. Отдельно стоит отметить роль кредитных средств при сезонном производстве (например, в сельском хозяйстве) и реализации некоторых видов товаров и услуг;
- участием в увеличении производства, когда кредиты и ссуды в большей части используются в качестве источника финансирования внеоборотных активов, крупных вложений;
- увеличением скорости получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет привлеченных финансовых ресурсов;
- оптимизация наличного и безналичного денежного оборота в национальной экономике.
Центральный Банк РФ, являясь монополистом в области выпуска наличных денег, организует их обращение, а также контролирует и координирует безналичные расчёты, осуществляемые банковской кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс.
При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы экономических субъектов и хозяйствующих единиц, личного сектора и государства аккумулируются, трансформируются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.
