Основы управления кредитным риском банка
Как и любым видом банковских рисков, кредитным риском можно управлять.
Управление кредитным риском подразумевает собой использование методов управление, которые дают возможность формировать прогноз наступления рискового события, а также принимать меры, необходимые для уменьшения убытков коммерческого банка.
Управление кредитными рисками в банке должно быть эффективным, а уровень эффективности будет зависеть напрямую от выбранной коммерческим банком стратегии управления рисками.
Стратегией кредитного риска является совокупность мероприятий, методов по управлению кредитным риском в неопределенных условиях, основанием для которых служит прогноз риска, а также вероятности его наступления с целью сведения к минимуму убытков коммерческого банка от кредитных операций.
В процессе управления кредитным риском банку необходимо самостоятельно выявить уровень риска, приемлемый для его функционирования, рассматриваемый с точки зрения получения желаемого дохода.
Принципы управления кредитным риском
Существуют следующие принципы, на которых строится управление кредитными рисками:
Рисунок 1. Принципы управления кредитным риском. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Принцип приемлемого риска подразумевает собой то, что нельзя рисковать больше, чем это может себе позволить собственный капитал коммерческого банка.
Принцип разумного риска. Этот принцип означает, что нельзя рисковать большими средствами, ради покрытия риска, не стоящего таких затрат.
Принцип прогноза поведения риска. Такой принцип означает, что нужно учитывать все возможные проявления риска.
Этапы управления кредитным риском
Процесс управления кредитными рисками коммерческого банка делится на несколько этапов. В каждом этапе заложены свои цели, задачи, а также методы для реализации.
Рисунок 2. Этапы управления кредитным риском. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Сам процесс управления кредитными рисками подразумевает собой решение следующих вопросов:
- Существует ли соответствие имеющейся степени кредитного риска разработанной кредитной политике коммерческого банка.
- Насколько целесообразно брать на себя такой уровень риска при уровне рентабельности коммерческого банка.
- Перечень методов, которые по оптимизации кредитных рисков были бы целесообразно к применению для коммерческого банка при том или ином уровне риска.
Процесс управления кредитными рисками подразумевает принятие руководящим составом коммерческого банка следующих решений:
- Уклонение от риска. Такое решение является сознательным, вследствие принятия такого решения клиенту отказывают в выдаче кредита.
- Утверждение риска. Такое решение означает покрытие расходов за счет резервов коммерческого банка.
- Перенос риска. Такое решение говорит о переносе риска на других субъектов. Это происходит благодаря операции страхования риска, а также получения гарантий или поручительств.
Для того чтобы уменьшить потери в связи с возникновением кредитного риска, банкам необходимо осуществлять процедуру управления рисками, в соответствии с причинами возникновения таких рисков, которые классифицируются по уровням: уровень по каждой отдельно взятой ссуде, уровень по кредитному портфелю коммерческого банка в целом.
Методы управления риском на уровне отдельного кредита
Главной целью в управлении кредитными рисками на уровне отдельно взятого, выданного кредита, является осуществление мероприятий, которые направлены на уменьшение потерь коммерческого банка по каждой кредитной операции при наступлении риска.
В банковской практике, одним из основных критериев, по которому устанавливают целесообразность выполнения той или иной кредитной сделки, является – оценка кредитоспособности заемщика.
Следовательно, способность клиента возвращать заемные денежные средства напрямую связана с моральными качествами клиента, его репутацией, сферой деятельности, финансовым положением и прочее.
"Капитал" клиента-заемщика предполагает анализ его размера, структуры, а также соотношение с другими статьями активов и пассивов. "Обеспечение" кредита представляет собой определение конкретной формы обеспечения по кредиту (залог, гарантия и т. п), определение уровня достаточности , а также качества.
"Общие экономические условия" подразумевают определение условий, которые характеризуют ситуацию на рынке и влияют на экономическое положение коммерческого банка и заемщика.
Структурирование кредита означает выявление таких его параметров, как: сумма, срок, вид и стоимость обеспечения, величина процентной ставки, порядок выдачи кредита, а также график погашения заемщиком задолженности по этому кредиту.
Параметры кредита должны включать в себя результаты оценки финансового состояния заемщика.
В процессе составления кредитного договора должны быть определены условия, удовлетворяющие потребности как самого заемщика, так и коммерческого банка.
На данном этапе кредитный договор, договор залога и другие документы, сопровождающие оформление кредитной сделки (договор поручительства, подтверждения прав собственности и прочее) должны быть детально проверены юристом коммерческого банка (допускается также проверка документов юриста со стороны клиента- заемщика), а также и представителями контролирующих подразделений с целью выявления ошибок на начальной стадии сделки и снижения документарного риска.
Кредитный мониторинг – это процесс осуществления контроля над предоставляемым кредитом, а также над состоянием объекта залога.
Осуществление кредитного мониторинга предоставляет коммерческому банку возможность вовремя обнаружить проблемы в отношении погашения задолженности по кредиту и процентов по нему со стороны клиента-заемщика, а также проверить соответствие действий сотрудников кредитного отдела основным требованиям кредитной политики.
Главной целью кредитного мониторинга является недопущение увеличения или появления кредитного риска выше, чем это установлено. На основании кредитного мониторинга коммерческий банк может произвести оценку совокупного риска кредитного портфеля, а также определить будущую потребность в наращивании банковского капитала.
