Понятие «финансовые кредитные кооперативы» и их роль в экономике
Финансовые кредитные кооперативы в мировой практике занимают неотъемлемую и необходимую часть рынка ссудосберегательных услуг. Зарубежный опыт показал, что эта форма соответствует современным требованиям инвестирования и развития экономики. В ряде европейских стран наблюдается быстрый рост данных кооперативов. В РФ финансовые кредитные кооперативы не нашли особого развития.
Финансовый кредитный кооператив (ФКК) может образовываться на основе добровольного, самодеятельного и самоуправляемого на демократических началах объединения лиц для создания коллективных денежных фондов для аккумулирования денежных средств и в дальнейшем использования их на кредитование участников или другие цели, устанавливаемые законодательством либо внутренними документами не противоречащими ему.
Если рассматривать место финансовых кредитных кооперативов в кредитной системе любой страны, то они занимают самую низшую ступень (см. рисунок 1).
Рисунок 1. Кредитная система. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
В финансовых кредитных кооперативах действуют принципы кооперативной идентичности (рисунок 2).
Рисунок 2. Принципы организации финансовых кредитных кооперативов. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Нынешний небольшой опыт деятельности финансо-кредитных кооперативов в РФ показывает, что указанный финансовый институт сможет помочь населению и предпринимателям решить свои имеющиеся проблемы, путём открывая широкого доступа к потребительским кредитам и к надежным формам образования семейного бюджета с минимальными рисками потерь депозитов.
Финансовые кредитные кооперативы в связи с небольшими размерами и на основе принципов образования (главный, в данном случае, «все знают всех») способны без значительных расходов и с наибольшей точностью оценить кредитоспособность своих пайщиков, учитывая не только их материальное или юридическое обеспечение ссуд, но и их личные качества, что значительно упрощает процедуры получения кредитов пайщиками кооперативов.
Риски потерь в финансовых кредитных кооперативах
Для определения и обеспечения своей надежности финансовые кредитные кооперативы должны постоянно выявлять и производить оценку рисков своей деятельности и научиться управлять ими.
Основными финансово-кредитными рисками являются:
Риски, которые могут появиться при проведении пассивных операций:
- риск досрочных изъятий депозитов;
- риск массового изъятия паевых взносов;
- риск привлечения криминальных денежных средств;
- риск завышенных ставок по вкладам.
Риски по активным операциям:
- риски невозврата ссуд по причине недобросовестности ссудозаёмщиков, их разорения или смерти;
- риски неплатежеспособности крупных заемщиков, в пределах максимальных сумм предусмотренных для выдачи в кооперативах (разновидности кредитных или рыночных рисков;
- риски неликвидности активов;
- риски потерь от вложений в ценные бумаги.
Смешанные риски:
- риски несбалансированности состава и структуры активов и пассивов по видам и срокам;
- риски юридического характера, связанные с некачественным составлением договоров (как по привлечённым средствам, так и по их размещённым и т. д.).
Вышеуказанными рисками обладают в той или иной степени практически все кредитно-финансовые учреждения. Но, поскольку финансовые кредитные кооперативы в большем размере делают ставку на высокую надежность, то для них важным остаётся не переступать черту допустимых рисков.
Допустимыми рисками для финансовых кредитных кооперативов считаются такие риски, когда отсутствует возможность осуществлять основной род деятельности – оказание операций гражданам по привлечению сбережений и их размещению в виде займов - без рисков банкротства и потери имеющихся ресурсов.
Учитывая мировой опыт, устойчивую деятельность, повышенную надежность и увеличение количества финансовых кредитных кооперативов возможно осуществить лишь при наличии специально разработанного законодательства, определяющего специфические черты их деятельности и обозначивших льготы, в том числе налоговые.
Отличительные особенности финансовых кредитных кооперативов от финансовых и кредитных организаций
Как потребительские кооперативы, финансовые кредитные кооперативы не преследуют цели получения прибыли, т.е. это некоммерческая организация. Вся деятельность ФКК подчиняется задачам удовлетворения потребностей участников. Вместе с тем, ФКК является финансовой организацией, действующей в области финансовых услуг.
Специфические черты этих организаций и в каком-то смысле их уникальная деятельность состоят в том, что они функционируют не для получения максимальной прибыли, а в случаях её образования распределяют между пайщиками. Эта особенность ФКК обусловлена их коренным отличием от всех других финансовых и кредитных учреждений, и, конечно, от коммерческих банков.
В отличие от кредитных организаций ФКК ограничивает свою работу замкнутой сферой пайщиков. Услугами ФКК могут пользоваться только его участники. Банки оказывают свои операции и услуги неограниченном кругу клиентов независимо от того, являются они акционерами или участниками данного кредитного учреждения. Деятельность кредитных организаций является публичной, договоры, которые заключаются между ними и их клиентами, также являются публичными договорами. Деятельность финансовых кредитных кооперативов не относится к публичной. Отношения между ФКК и участниками возникают на основе участия пайщиков и не относятся к клиентским отношениям.
Пайщики (участники) финансового кредитного кооператива – это члены создаваемого кооператива. Их отношения с ФКК не клиентские, а кооперативные, которые основываются на других принципах и нормах, в частности, учитываются правила обязательственного права.
ФКК строго учитывают риски, которые могут возникнуть при проведении установленных операций и услуг, и не могут позволить рисковать денежными средствами членов.
Доходы, полученные ФКК, как уже было отмечено выше, должны быть распределены между участниками или пойти на удешевление предоставляемых операций, т.е. направляются на наиболее эффективное удовлетворение потребностей участников.
Как всякая финансовая организация, ФКК располагают финансовыми ресурсами. Отличие данных кооперативов от банков четко выявляется при сопоставлении структуры активов и пассивов кредитных ФКК и банков.
ФКК имеют отличия и от традиционного потребительского кооператива. Специализация ФКК при оказании финансовых услуг своим участникам должна быть обеспечена более строгой регламентацией членства и допускаемых видов деятельности. Утверждённые для работы стандарты ФКК не должны совпадать со стандартами и разработанными нормативами потребительской кооперации обычных типов. Они не совпадают и с имеющимися характеристиками и стандартами кредитных кооперативов. ФКК функционируют на основе сбережений участников, их паевых и сберегательных взносов.
Данные взносы формируют фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником денежных ссуд их членам. Эти взносы нельзя относить к привлеченным средствам, взносы поступают от членов ФКК и для пайщиков. Фонд финансовой взаимопомощи можно дополнить поступлением спонсорских взносов со стороны заинтересованных лиц, включая и на возвратную основу.
