Понятие «кредитное товарищество» и их роль в экономике
Кредитные товарищества относятся к небанковским кредитным организациям, и занимают достаточно большое место в этой сфере (см. рисунок 1)
Рисунок 1. Классификация небанковских кредитных организаций. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Кредитные товарищества - это кредитные кооперативы, которые организуются определёнными субъектами, а, именно, гражданами либо юридическими лицами, включая мелкие кредитные учреждения, или на совместной основе.
Кредитные товарищества бывают двух основных видов: организованные физическими лицами по профессиональным или территориальным признакам для предоставления краткосрочных займов; в виде добровольного объединения самостоятельных кредитных товариществ (ссудосберегательные товарищества, общества взаимного кредита, кооперативы и т.д.).
Схематично эти кредитные товарищества можно представить на рисунке 2.
Рисунок 2. Два вида кредитных товариществ и их содержание. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Практически везде существует специальное законодательство о кредитных союзах, выполняющее две основные задачи: защиту интересов кредитных союзов как некоммерческих организаций граждан, объединившихся для оказания взаимопомощи; защиту интересов самих пайщиков кредитных союзов путем установления ограничений допустимых видов деятельности и контроля за кредитными союзами.
В кредитные товарищества объединяются физические и юридические лица, как правило, информированные друг о друге. Небольшие размеры, доверительные, доступные и надёжные взаимоотношения позволяют кредитным товариществам быть привлекательными для мелких вкладчиков и заёмщиков. Имущество кредитных товариществ формируется за счёт оплаты паёв, периодическими взносами их участников, а также путём выпуска займов. Всё имущество образует кредитное товарищество, складочный капитал и единое экономическое пространство (рисунок 3).
Рисунок 3. Образование паевых фондов кредитных товариществ. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Члены кредитных товариществ не отвечают по их обязательствам, и у них может возникнуть риск убытков, которые связаны с работой этих товарищества, в размерах цены вносимых ими обязательных депозитов и дополнительных взносов (при условии, если иное не предусматривается учредительными документами товарищества).
Кредитные товарищества отвечают по собственным обязательствам всем принадлежащим им имуществом и не отвечают по обязательствам своих пайщиков.
Всё имущество кредитных товариществ принадлежит им на правах собственности и образуется за счёт обязательных депозитов и дополнительных взносов их пайщиков, доходов, поступивших кредитным товариществам, а также других источников, закреплённых законодательством.
Права и обязанности участников кредитных товариществ
Пайщики кредитных товариществ имеют право:
- воспользоваться услугами кредитных товариществ;
- принимать участие в управлении деятельность кредитных товариществ;
- быть избранными в органы управления кредитных товариществ;
- получить доходы от деятельности кредитных товариществ в соответствии законодательством и учредительными документами товариществ;
- прервать участие в кредитных товариществах в соответствии с российским законодательством и внутренними документами товарищества;
- получить всю информацию о функционировании кредитных товариществ и познакомиться с их отчётностью и иной документаций в установленном порядке.
Пайщики кредитных товариществ имеют и другие права, которые должны быть предусмотрены в законодательных и внутренних документах. В свою очередь члены кредитных товариществ имеют и обязанности, которые включают: соблюдение требований учредительных договоров и устава, выполнение решений органов кредитных товариществ; предоставление в органы кредитных товариществ достоверную информацию о собственном финансовом положении, достаточную для принятий решений о кредитовании пайщиков.
Пайщики кредитных товариществ могут иметь и другие обязанности, предусмотренные законодательными актами и внутренними документами товариществ.
Прекратить участие в кредитных товариществах происходит в следующих случаях:
- добровольный выход. Поступившее от пайщиков заявление о добровольном выходе из кредитных товариществ обычно представляется на рассмотрение правлений кредитных товариществ, рассматривается в установленный срок и на общем собрании пайщиков выносится решение о выходе и выплате причитающихся денежных средств. Выход из кредитных товариществах возможен только после прекращения взятых имущественных обязательств перед ними в порядке, установленном законодательством;
- отчуждение собственной доли другим пайщикам кредитных товариществ или третьим лицам;
- выбытие из числа участников кредитных товариществ по требованию кредитных товариществ;
- прекращение функционирования кредитных товариществ;
- другие случаи, предусмотренные законодательством .
Операции, осуществляемые кредитным товариществом
Кредитные товарищества самостоятельно (в пределах разрешённых законодательством) определяют виды операций и сделок, которые проводятся на основании устава и внутренних положений.
К ним обычно относятся:
- операции по переводам денежных средств на основании поручений участников;
- кредитные операции, связанные с предоставлением займов на принципах платности, срочности и возвратности;
- осуществление приёма на инкассо расчётных и платёжных документов пайщиков кредитных товариществ;
- депозитарные операции (услуга по хранению документарных ценных бумаг и ценностей, в т.ч. сдача в аренду сейфовых ящиков;
- проведение лизинговых операций;
- операции по открытию и ведению банковских счетов пайщиков кредитных товариществ;
- осуществление выдачи гарантий, поручительств и иных форм обеспечения, предусматривающих выполнение обязательств в денежной форме, за членов кредитных товариществ в пределах размеров, предусмотренных условиями проведения операций;
- операции с кассовой наличностью: по приему и выдаче наличных денежных средств по сделкам, предусмотренным законодательством.
От проведения операций и оказания услуг кредитные товарищества имеют право получать доходы, которые связанны с использованием складочного капитала.
Все кредитные товарищества проводят свою деятельность на основании разработанных правил, рассматривающих общие условия проведения операций и сделок, положения о кредитных комитетах и внутренних документов кредитных товариществ, утверждённых высшими органами кредитных товариществ – общими собраниями участников кредитных товариществ. Это правила о предельных суммах и сроках предоставления займов; предельных размерах ставок вознаграждения по ссудам; предельных ставках и тарифах за проведение операций участникам; о правах и обязанностях кредитных товариществ и его клиентов, их ответственность; требованиях к принимаемому обеспечению и иных условиях.
