Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Кассовые обороты банков, их прогноз

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Все предметы / Банковское дело / Кассовые обороты банков, их прогноз
Содержание статьи

Понятие кассовых оборотов банка

Центральный банк проводит эмиссию денег с помощью обобщенных прогнозов кассовых оборотов по коммерческим банкам.

В них должны определяться объемы и источники поступлений наличности в кассы банков, размер и целевое использование выдачи данных средств, составление на основе получаемых заявок расчета от клиентов.

Определение 1

Кассовый оборот можно представить в виде оборота наличности, которая поступает в банковские кассы и расходуется из них.

Формирование прогноза кассовых оборотов всех уровней банков имеет целью определить потребность в наличности по всем банкам государства.

Прогноз кассовых оборотов банка представляет собой расчет прогнозируемого поступления наличных средств в банковские кассы и направления выдачи этих средств.

Прогноз включает выпуск или изъятие денег из обращения в предстоящий период.

Прогноз кассовых оборотов формируют кредитные организации, расчетно-кассовые центры и территориальные учреждения Центробанка с целью определить ожидаемые изменения наличной денежной массы в обороте и потребность компаний, предприятий, учреждений в наличных средствах через оценку перспективного социально-экономического развития регионов и данных отчетности о кассовых оборотах банковских учреждений.

Особенности прогноза кассовых оборотов

Прогноз кассовых оборотов банк формирует в соответствии с источниками поступления и направляет выдачу наличных средств из приходной и расходной части.

Приходная часть отражает несколько статьи поступлений:

  • торговую выручку,
  • выручку от оказания платных услуг населению, включая услуги пассажирского транспорта, квартплату, коммунальные платежи, зрелищные мероприятия и др.
  • средства от продажи недвижимости,
  • средства счетов по вкладам граждан, средства лиц, которые ведут предпринимательскую деятельность,
  • средства от продажи государственных и других ценных бумаг, валюты и др.

Готовые работы на аналогичную тему

Расходная часть отражает выдачу денег, включая закупку продукции, выплату пенсии, пособия и страхового возмещения, средств по вкладам граждан, средств физических лиц при покупке у них наличности в виде валюты, со счетов предпринимателей и др.

Порядок прогнозирования и планирования денежного оборота состоит из системы прогнозов и планов денежного оборота, органов, которые составляют данные планы, системы показателей, которые можно определить посредством плана.

Для того чтобы обеспечить своевременную выдачу банками наличных средств со счетов компании, а также со счетов и вкладов граждан, территориальными учреждениями Центрального Банка устанавливается по каждой компании сумма минимально допустимого остатка наличности в операционных кассах по завершению дня.

Определение 2

Прогноз кассового оборота банка представляет собой расчет прогнозного поступления наличности в кассу банка, включая направления по их выдаче, выпуску или изъятию из оборота в предстоящий период времени.

Данные прогнозы кредитные организации должны составлять для того, чтобы определить ожидаемые изменения наличной денежной массы в обороте, а также потребности предприятий и учреждений в наличных денежных средствах через оценку перспективного социально-экономического регионального развития и отчётности о кассовых банковских оборотах.

Разработка прогноза кассовых оборотов является обязанностью всех структурных подразделений Центробанка нашей страны, его территориальных учреждений, расчётно-кассовых центров.

Также в этом деле большую роль играют коммерческие банковские организации, которые начинают формировать прогнозы.

Прогноз кассовых оборотов банков: структура

Любой банк составляет прогноз кассовых оборотов через источники поступления и направления выдачи наличности. Прогноз включает в себя приходную и расходную часть.

Приходная часть включает в себя несколько поступлений:

  • торговую выручку,
  • выручку от продажи платных услуг населению, включая услуги пассажирского транспорта, предприятий услуг, коммунальных платежей, оплату за квартиру,
  • средства от реализации,
  • средства по счетам и вкладам граждан,
  • средства организаций связи,
  • счетов граждан, которые осуществляют предпринимательство без образования юридического лица,
  • денежные средства от продажи государственных ценных бумаг,
  • реализация физическим лицам наличности в виде иностранной валюты,
  • прочие операции.

Также статьи поступления включают итог по приходу и перечисления резервными фондами учреждений Центрального Банка в оборотные кассы. Это происходит в том случае, когда выдача денег из банковских касс превысила поступления.

Расходная часть прогноза включает в себя следующие статьи:

  • средства по закупке продуктов,
  • средства по выплате пенсий, пособий и страховых возмещений,
  • средства по счетам и вкладам граждан,
  • наличностью физических лиц при приобретении у них наличности в виде иностранной валюты,
  • средства счетов граждан, которые осуществляют предпринимательскую деятельность в виде индивидуальных предпринимателей,
  • средства по выплате доходов,
  • погашение государственных и прочих ценных бумаг,
  • другие средства.

Также расходная часть прогноза включает итог по расходу и перечисления в резервные фонды учреждений Центробанка из оборотной кассы. Это происходит, когда поступление денежных средств кассы банков превысили выдачи.

Замечание 1

Коммерческие банки используют прогнозы кассовых оборотов, прогнозируя предполагаемую эмиссию. Прогнозный расчет эмиссии денежных средств территориальными учреждениями банка России происходит при разработке плана в области организации наличного денежного обращения в регионах, составлении планов завоза наличности в резервный фонд расчетных и кассовых центров.

Помимо этого, территориальными учреждениями, кредитными компаниями составляются и направляются в Центральный Банк различные статистические отчёты об оборотах кассы за каждый месяц и за каждые пять дней.

Каждый квартал территориальными учреждениями Центрального Банка анализируется состояние наличности в виде денежного оборота в регионах.

Результаты анализа ЦБРФ использует для того, чтобы составлять прогнозы кассовых оборотов, разрабатывать и осуществлять вместе с банками мероприятия по совершенствованию организации оборота наличности и сокращению эмиссии.

Сообщество экспертов Автор24

Автор этой статьи

Автор статьи

Евгения Кузнецова

Эксперт по предмету «Банковское дело» , преподавательский стаж — 8 лет

Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис