Инкассирование

Сущность инкассирования

К группе ценных активов, которые могут быть инкассированы, можно отнести:

• наличные денежные средства, выручку экономических субъектов и хозяйствующих единиц сверх утвержденного остаточного лимита для дальнейшего перечисления таких денежных средств на расчетные счета экономического субъекта.
• ценные бумаги (акции, облигации и т.д.);
• валютные ценности;
• различного рода финансовую, платежную и коммерческую документацию.

Стоит отметить, что не любую передачу ценных активов в банковскую структуру можно назвать инкассацией, особенностью такой процедуры является ее выполнение специализированным подразделением – инкассаторской службой на договорной основе с полной материальной ответственностью. При этом инкассацию может осуществлять как обособленное подразделение банковской структуры, так сторонняя охранная организация, которая владеет специализированной лицензией Центрального Банка РФ на осуществление подобной деятельности.

Перед началом оказания инкассационных услуг организация-заказчик и компания, предоставляющая услуги, заключают договор, в котором прописывается ответственность сторон. На данном этапе также составляется и согласовывается график проведения и условия организации инкассации. Как правило, согласно заключенного договора заказчик в обязательном порядке должен обеспечить свободный, безопасный и освещенный доступ в специально отведенное для передачи денежных средств и прочих ценностей. Перед тем, как передать ценности и наличные денежные средства, представитель заказчика обязан убедиться в личности инкассатора путем проверки служебного удостоверения. Компания-исполнитель, в свою очередь, обязана обеспечить перевозку денег и ценностей в специальных опломбированных сумках на бронированном транспорте

Стоит отметить, что в рамках договора на оказание услуг инкассации могут оказываться не только услуги непосредственно перевозки денег от клиента в подразделение банковской структуры. Также в рамках услуг инкассации могут быть выполнены следующие операции (если они предусмотрены соответствующим договором:

• перевозка различного рода материальных ценностей в подразделение банковской структуры, например, драгоценные металлы и камни, дебетовые и кредитные карты, акции и облигации;
• перевозка документации, драгоценных металлов и камней, и прочих ценных активов между обособленными структурными подразделениями;
• перевозка документации;
• перевозка и организация обмена наличных денежных средств на банкноты другого номинала;
• доставка денег в кассу хозяйствующей единицы-заказчика;
• прием и зачисление переданных денег на расчетный счет заказчика.

Зачем нужна услуга инкассации?

Коммерческие предприятия, экономические субъекты от года к года пользуются услугами инкассатора все чаще и чаще, что связано с необходимостью соблюдения действующего законодательства о порядке расчетов, платежей и осуществления операций с кассовой.

Так, например, согласно действующих нормативных и правовых документов все коммерческие организации, прочие хозяйствующие субъекты должны в обязательном порядке передавать в банковские подразделения наличные денежные средства сверх утвержденного лимита остатка наличных денежных средств для их дальнейшего зачисления на соответствующие счета

Прочими услугами инкассаторов, например, охранного сопровождения, пользуются значительно реже.

Можно ли обойтись без инкассирующего органа?

Согласно действующих нормативных и законодательных актов экономические субъекты, хозяйствующие единицы имеют право самостоятельно осуществлять передачу наличных денежных средств в подразделения банковской структуры, что, например, выгодно для субъектов малого и среднего предпринимательства, которые получают на этапе развития относительно низкую выручку.

Также возможно увеличения количества операций по безналичному расчету, что позволяет производить оплату за поставленные товары и оказанные услуги автоматически на расчетный счет контрагента.

Как выглядит процедура инкассации?

Банковская структура имеет право инкассировать наличные денежные средств у своих клиентов самостоятельно, с привлечением специально сформированной внутренней службы. Также действующее законодательство не запрещает банковской структуре для осуществления инкассации привлекать сторонних лиц, например, специализированные инкассаторские предприятия, а также привлекать инкассаторские службами других финансовых учреждений за отдельную плату.

Стоит отметить, что в случае, если организация-заказчик обслуживается в конкретной банковской структуре, она обязана пользоваться исключительно услугами того инкассатора, которого ей предлагает обслуживающее финансовое учреждение. Выбрать стороннего инкассатора самостоятельно организация имеет право только в том случае, если планируется перевозка ценного груза куда-либо еще, кроме подразделения обслуживающей банковской структуры.

Можно выделить семь этапов осуществления инкассации для сдачи выручки организации:

• подготовка наличных денежных средств к сдаче;
• оформление инкассатором соответствующей сопроводительной документации, обмен банкнот на более крупные или их размен, если это необходимо;
• сдача наличных денежных средств или ценностей инкассирующему органу;
• транспортировка принятого груза на бронированном транспорте в сопровождении вооруженной охраны;
• прием денежных средств или ценностей в банковской структуре;
• пересчет в банке денежных средств, проверка их подлинности и целостности;
• зачисление на соответствующий банковский счет.