Сущность депозитной базы коммерческого банка
Большую часть пассивов коммерческого банка составляют депозитные ресурсы.
Банковским депозитом (вкладом) называют сумму денежных средств, которые на основании договора были внесены клиентом в кредитную организацию и должны быть возвращены ему вместе с начисленными на них проценты.
Обращаясь к терминологической сущности депозитных ресурсов, стоит отметить, что в одних документах Центральный банк определяет вклад как привлечённые денежные средства физических лиц, а депозит как – юридических лиц. В то же время в других документах эти понятия используются как синонимы. Принимая во внимание мировую практику ведения банковского дела, предлагаем использовать в дальнейшем понятия «депозит» и «вклад» как равнозначные, определяющие деньги, привлечённые в банк на определённых в заключенном договоре условиях (сумма денежных средств, срок размещения, процентная ставка и иное).
Таким образом, депозитная база коммерческого банка представляет собой совокупность срочных вкладов граждан и депозитов организаций. Их роль в качестве базы определяется тем, что преимущественно именно они используются для совершения кредитной организацией активных операций (прежде всего, кредитования).
В то же время стоит отметить, что депозитная база как группа пассивов банка отличается тем, что у него ограничены возможности в плане контроля над ними. Это вызвано тем, что инициатива как размещения, так и изъятия денежных средств исходит по большей части только от клиентов.
Особенности формирования оптимальной депозитной базы коммерческого банка
Оптимальная структура депозитной базы коммерческого банка определяется по нескольким критериям:
- стоимость привлечённых ресурсов;
- чувствительность к изменению процентных ставок;
- доходность (рентабельность активов, собственного капитала и т.д.);
- ликвидность (текущая, абсолютная, критическая и т.д.).
Между депозитной базой и перечисленными характеристиками существует тесная и сложная взаимосвязь. Так, рентабельность банковского бизнеса определяется определённым руководством кредитной организации уровнем маржи. Он образуется за счёт разницы между процентами по предоставленным кредитам и процентами, начисленными на открытие вклады. Считается, что максимизировать свою маржу кредитные организации способны благодаря внедрению механизма плавающих процентных ставок, который действует в отношении как депозитной базы, так и кредитов.
Коммерческие банки при формировании оптимальной денежной базы должны решить по сути противоречивую задачу. Она заключается в необходимости обеспечения одновременного преобладания долгосрочных, стабильных и недорогих ресурсов. В этом заключается «трилемма» депозитной базы (по аналогии с «дилеммой»), которая состоит из следующих частей:
- срочность депозитной базы – ликвидность коммерческого банка (он старается в большей степени заключать договоры на долгосрочное и безотзывное размещение денежных средств);
- платность депозитной базы – рентабельность коммерческого банка (он старается установить на открываемые вклады наименьшие процентные ставки, но с учётом денежного предложения в экономике и ставок банков-конкурентов);
- стабильность депозитной базы – платежеспособность коммерческого банка (он стремится привести объём привлекаемых денежных средств в соответствии с размещаемыми средствами).
Если коммерческий банк сможет выполнить все три условия, то им будет создана оптимальная депозитная база.
Направления совершенствования процесса управления депозитной базой коммерческого банка
Совершенствование процесса управления депозитной базы является одним из способов коммерческого банка повысить эффективность реализуемой им депозитной политики. Поэтому кредитные организации предпринимают усилия для осуществления следующих мер и действий:
- обеспечение постоянного и стабильного притока структурообразующих депозитов, которые в течение всего срока размещения характеризуются небольшой степенью изменчивости;
- использование механизма фиксирующих или плавающих ставок в целях последовательного воздействия на уменьшение средневзвешенной стоимости депозитного портфеля коммерческого банка;
- размещение депозитов на фиксированный срок вместо начисления повышенной процентной ставки на текущие остатки;
- снижение прямых и косвенных операционных расходов участвующих в депозитной сделке подразделений в целях увеличения рентабельности операции по привлечению нового или обслуживанию действующего клиента;
- увеличение постоянного комиссионного дохода от взаимодействия с вкладчиком в результате внедрения пакетного предложения, которое позволяет продавать такие кросс-продукты, как премиальная дебетовая карта, интернет-банк, сейфовые ячейки, страхование выезжающих за рубеж и т.д.;
- регулярное обновление депозитного предложения в соответствии с изменяющимися условиями внешней среды (в частности, создание банком продуктовой линейки в такой форме, которая позволяет легко адаптироваться под изменившиеся потребности клиентов).
Таким образом, коммерческий банк постоянно стремится усовершенствовать процесс управления собственной депозитной базой, благодаря чему последняя может быть сформирована в таком размере, который позволит ему встать на путь устойчивого извлечения максимальной прибыли.
