Обменные операции банков

Для осуществления таких операций коммерческие банки применяют операционную кассу в помещении банковского учреждения или создает специальные обменные пункты.

Рисунок 1. Обменные операции банков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Основные характеристики валютно-обменных операций банковских учреждений

Помимо купли-продажи иностранной валюты банковские учреждения могут реализовать операции с наличной иностранной валютой. Подобные операции получили название валютно-обменные. Они могут выполняться только через специализированные пункты уполномоченных банковских учреждений. Только уполномоченные банки-резиденты имеют право открывать обменные пункты либо внутри своего кассового узла, либо вне здания. Они должны размещать в помещениях, которые полностью отвечают всем требованиям, которые связаны с обеспечением безопасности работников и денежных средств, находящихся в кассе. Обменные пункты регистрируются в территориальных управлениях Центрального Банка Российской Федерации.

Только на основании приказа по банку об открытия обменного пункта могут открываться подобные филиалы. В приказе должен указываться фактический адрес обменного пункта, должностные лица, перечень операций, которые могут совершаться ним, штатная численность кассиров пункта. Кассир обязан пройти специальное обучение, чтобы различать фальшивые денежные средства от подлинных. Преимуществом является владение иностранным языком, чтобы без проблем понимать иностранных клиентов.

Обменные пункты должны оборудоваться специальными стендами, которые содержат следующие документы и информацию:

• копию государственного свидетельства о регистрации обменного пункта, оно должно заверяться у нотариуса;
• информацию о свежих и официальных курсах валют, купля-продажа валюты производится за российские рубли;
• перечень тарифов, которые могут взиматься коммерческим банком за осуществление валютно-обменных операций;
• правила, которые позволяют определить подлинность и платежность денежных знаков и платежных документов в иностранной валюте;
• другую информацию, которая по мнению банка будет полезной для клиентов.

Какие операции могут совершаться в обменном пункте

В обменном пункте коммерческого банка могут совершаться следующие операции:

• покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные российские рубли;
• покупка и продажа платежных иностранных документов з наличные денежные средства, а также оплата платежных документов за наличную иностранную валюту;
• прием инстранной наличности и платежных документов в иностранной валюте для направления в инкассо;
• прием платежных документов в иностранной валюте и денежных иностранных знаков на экспертизу;
• выдача иностранной наличности по дебетовым и кредитным картам;
• прием иностранной наличности с целью дальнейшего зачисления на расчетные счета физических лиц, а также для расчетов по кредитам и дебетовым картам;
• конвертация иностранной наличности одного государства на наличные денежные средства иного государства;
• размен платежного иностранного денежного знака на платежные денежные знаки того же государства;
• замена испорченного денежного иностранного знака на подлинный денежный знак того же государства;
• покупка за наличные российские рубли неплатежных денежных знаков иностранных государств.

Коммерческий банк за проведение валютно-обменных операций берет с каждого клиента комиссионное вознаграждение. Оно взымается как в российских рублях, так и в иностранной валюте. Его величина может устанавливаться только в соответствии с банковским приказом или другим распоряжением руководителя банковского учреждения.

Правила проведения валютно-обменных операций

Для осуществления валютно-обменных операций клиент обязан предоставить кассиру документ, который подтверждает его личность. Произведение операций только по продаже или только по покупке платежных документов в иностранной валюте или наличной иностранной валюты допускается лишь в том случае, если в процессе работы обменного пункта кассиром израсходовались авансы, что были выданы ему на операционный день.

Налог в размере 1% от суммы сделки, что выражается в российских рублях, взимается с клиента при покупке платежных документов в иностранной валюте или наличной иностранной валюты. Справка по форме № 04060007 выдается каждому клиенту при покупке или продаже наличной иностранной валюты. Она оформляется на основании документа, подтверждающего личность клиента, а также с обязательным заполнением всех реквизитов.

Коммерческие банки могут также производить оплату платежных документов в иностранной валюте или их продажу за наличную иностранную валюту. Зачастую такая операция производится по номиналу, но с клиента при этом взимается комиссионное вознаграждение, размер которого установлен соответствующим приказом или особым распоряжением управляющим банком.

Банковское учреждение также может принимать наличные иностранные средства с целью зачисления их на счета физических лиц, которые предназначены для расчетов по дебетовым и кредитным картам, а также выдавать иностранную валюту с этих же карт. В таком случае клиенту выдается справка по форме № 04060007, в которой при выдаче наличной валюты по карте обязательно указывается в графе «Принято от клиента», или при зачислении валюты на счета клиента в банках в графе «Получено клиентом» специальный знак «ХХХ».

В завершении каждого операционного дня кассир пункта обмена должен подсчитать все итоги, что отображаются в реестрах по ведению валютно-обменных операций, и сверяет их с фактическими остатками наличных денег в кассе. После этого кассиром составляется справка о ежедневных остатках ценностей, которая отображает остатки наличных российских рублей, наличной иностранной валюты, платежных иностранных документов, а также неиспользованные справки по форме № 04060007. Справка о ежедневных остатках ценностей передается инкассатору, если данный обменный пункт расположен вне банковского здания или его филиала, или же в уполномоченных банк.