Сущность понятия «банковская гарантия»
Банковская гарантия – это один из видов поручительства, в рамках которого в роли поручителя выступают банковские структуры, кредитные или страховые учреждения, что регламентировано ст. 368 ГК РФ.
Банковскую гарантию можно назвать одним из видов кредитных продуктов банковских структур, при этом субъект, который хочет ее получить в обязательном порядке должен предоставить какое-либо обеспечение, например, денежные депозиты, ценные бумаги, сооружения и здания, технологическое и промышленное оборудование, автомобили и товары в обороте. В качестве обеспечения также могут быть приняты поручительства прочих экономических субъектов и частных лиц, а также гарантии третьих банковских структур.
После предоставления обеспечения банковская структура в обязательном порядке оценивает предоставленное обеспечение, при этом с учетом потенциального кредитного риска его стоимость в значительной мере снижается до цены возможной реализации. В случае, если экономический субъект не исполняет своих условий по договору и банковская структура будет вынуждена выплатить денежные средства по выданной гарантии, она может покрыть собственные затраты за счет предоставленного обеспечения либо путем обращения непосредственно к поручителю.
После оценки банковской структурой обеспечения, подписывается договор с экономическим субъектом о предоставлении банковской гарантии. Как правило, в таком договоре в обязательном порядке отражаются:
- субъект, которому выдается гарантия (принципал),
- субъект, в чью пользу она выдается (бенефициар),
- сумма банковской гарантии,
- срок действия договора,
- величина комиссионных банковской структуры,
- вид обеспечения.
После подписания договора банковская структура оформляет непосредственно гарантию и передает ее экономическому субъекту, которая передает гарантию своему контрагенту-партнеру.
В случае, если экономический субъект не исполнит принятые обязательства своевременно, то контрагент имеет право обратиться в банк и потребовать денежные средства. В таком случае банковская структура погасит долг за счет собственных финансовых ресурсов, после чего выставит экономическому субъекту требование о возмещении выплаченной суммы.
В случае, если экономический субъект исполнит принятые обязательства своевременно и ничего не должен будет банковской структуре, она освобождает имущество из залога.
Для заключения наиболее выгодного договора, экономический субъект должен в обязательном порядке доказать, что он может исполнить принятые обязательства в срок, именно для этих случаев и используется банковская гарантия.
Для организации-контрагента, получившей банковскую гарантию в пользу своего партнера, сотрудничество в таком формате является довольно выгодным, так как она подтверждает собственную платежеспособность и может работать без предоплаты.
Банковская гарантия в международной торговле
Собираясь подписывать с зарубежным партнером контракт, нужно обязательно позаботиться об обеспечении последнего. Международная банковская гарантия способствует успешному регулированию закрепленных договором отношений между партнером.
Таким образом, банковская гарантия в рамках международной торговли выступает в качестве основы уверенности в исполнении договорных обязательств участниками ВЭД. Предоставляя документ о банковской гарантии иностранному партнеру, экономический субъект подтверждает серьёзность своих намерений и повышает свой престиж в глазах партнера. Международная банковская гарантия способствует получению наиболее выгодных условий расчетов по контракту.
Банковская гарантия обеспечивает:
- повышенный уровень доверия со стороны иностранных контрагентов;
- сотрудничество с крупными транснациональными и международными фирмами;
- упрощение переговоров о предоплате;
- возможность участия в международных сделках;
- возможность отмены ареста активов организации при судебных разбирательствах, которые непосредственно связаны с неисполнением контракта.
На сегодняшний день банковские гарантии в международной торговле можно классифицировать следующим образом:
По наличию обеспечения. Так, обеспеченные международные банковские гарантии базируются на предоставлении залога. При этом в качестве залога могут выступать объекты недвижимость, ценные бумаги, денежные средства, промышленное и технологическое оборудование. Необеспеченная международная банковская гарантия, представляет собой договор, оформленный в письменной форме, о принятии на себя обязательств по договору.
По обязательствам. В рамках такого признака различают прямые гарантии и контргарантии. При оформлении прямой банковской гарантии полный комплекс обязательств по обеспечению договора между экономическими субъектами принимает на себя банковская структура, выступающая в роли гаранта. Контргарантии подразумевают под собой наличие встречного обязательства от второй банковской структуры, которая также принимает непосредственное участие в соглашении на основании письменного заявления исполнителя. Банковская структура в любом случае взимает за выдачу гарантии комиссионное вознаграждение, величина которого устанавливается строго индивидуально, в зависимости от вида, стоимости обеспечения и его срока. Гарантия может вступать в силу с момента ее выдачи или с более поздней даты.
Документ, который может быть выдан в качестве гарантии частными и юридическими лицами, должен в обязательном порядке не противоречить нормам действующего отечественного законодательства. Он обязательно выдается в подразделении банковской структуры в письменной форме, подписывается уполномоченными должностными лицами банковской структуры-гаранта и должен быть внесен в Реестр банковских гарантий.
Стоит отметить, что привлечение к получению гарантии специализированных фирм позволяет снижать потенциальные риски при работе с зарубежными партнерами.
