Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Анализ и оценка банковской деятельности

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Все предметы / Банковское дело / Банковская деятельность / Анализ и оценка банковской деятельности
Содержание статьи

Методики оценки и анализа банковского сектора

В настоящее время существует огромное количество методик оценки банковской деятельности.

Основные методики оценки банковской деятельности. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

На основании каждой из методик есть возможность построить:

  • графики, показывающие динамику показателей, которые дают возможность выявить тенденции, прийти к выводам по направлению анализа,
  • диаграммы, демонстрирующие структурные характеристики.

Кроме вышеприведенных методик существует огромное множество пользовательских методик.

Анализ банка предполагает также определение соответствия работы конкретного банка установленным нормам, а также тенденциям однородной группы банков.

Замечание 1

Рассматривается и осуществляется оценка уровня развития банковского сектора в целом, при этом может анализироваться успешность работы и центрального банка, и отдельно взятого коммерческого банка.

Анализ банковской деятельности в стране может включать следующие показатели:

  • объем активов;
  • суммы, средний период выдачи кредитов, при том по направлениям кредитования и целевому направлению, в разрезе отраслей хозяйствования;
  • суммы, средний период привлечения денежных средств в разрезе вкладчиков;
  • прибыльность банковских операций;
  • количество банков на рынке.

В современных условиях с целью обеспечения устойчивости банка, а также для эффективного управления капиталом и рисками, менеджменту важно оценивать его реальное финансовое состояние.

Замечание 2

В рамках страны важно состояние всего банковского сектора, в частности, финансовая устойчивость, ликвидность и уровень прибыли.

Готовые работы на аналогичную тему

  • От уровня прибыли зависят налоговые отчисления в бюджеты разных уровней.
  • От капитала и его структуры зависит количество кредитов, которые направляются в экономику.
  • От количества банков, их отделений зависит количество занятых в этом секторе.
  • От финансовой устойчивости зависит степень доверия населения и организаций.

Анализ за несколько лет подобных групп коэффициентов дает возможность увидеть тенденции в конкретном банке или же банковском секторе.

Методика Центрального банка

Рассмотрим методику центрального банка на рисунке .

Методика Центрального Банка анализа и оценки финансового состояния. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Кроме вышеприведенных показателей расчету подлежит анализ кредитного риска и рыночного риска. Структурный анализ балансового отчета и отчета о прибылях и убытках не вызывает вопросов.

Рассмотрим коммерческую эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций, в рамках которого определяются такие показатели как:

  • рентабельность активов;
  • рентабельность капитала;
  • показатели структуры доходов;
  • показатели структуры расходов;
  • показатели уровня расходов по привлечённым денежным средствам.

Анализ ликвидности банковского сектора

Замечание 3

На современном этапе с целью оценки состояния ликвидности банковской деятельности в РФ стоит проведение анализа динамики объемов привлекаемых денежных средств (депозитов) и выданных кредитов как физическим, так и юридических лицам.

Анализируя объемы сделок на рынке межбанковского кредитования, стоит отметить, что объемы сделок растут в связи с недоступностью международного рынка.

В последнее время на ликвидность банковской системы России оказывают такие факторы:

  • Внешние – уменьшение доступа на международный рынок кредитов;
  • Рост деловой активности на внутреннем рынке МБК;
  • Величина ключевой ставки ЦБ;
  • Политика рефинансирования Банка России.

В рамках методики Центрального Банка определяются:

  • уровень стабильности ресурсов;
  • показатели соотношения заёмных и собственных средств;
  • показатели устойчивости средств на расчётных и текущих счетах клиентов;
  • остаток средств за анализируемый период на счетах юридических лиц – клиентов;
  • кредитовый оборот по счетам за анализируемый период.
Сообщество экспертов Автор24

Автор этой статьи

Автор статьи

Анастасия Игнашина

Эксперт по предмету «Банковское дело»

Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис