Книга продаж
Если у вас не получается сформировать книгу продаж или она формируется неправильно, то нужно использовать «Помощник учета НДС». Для правильного формирования книги надо соблюдать последовательность при проведении документов и настраивать «Учетную политику организации».
Настройка учетной политики организации
Для настройки учетной политики необходимо перейти в меню «Главное» в раздел «Организации». Программа откроет окно со списком организаций, среди которых нужно выбрать одну или создать новую.
В окне документа нужно перейти по ссылке «Учетная политика» и создать новую «Учетную политику» и сразу перейти на вкладку «НДС».
Тут все настройки можно оставить по умолчанию за исключением тех случаев, когда организацию нужно освободить от уплаты НДС или разделить учет НДС. Настройку учета НДС и регистрацию счетов-фактур можно закончить. Нажмите «Записать и закрыть».
Регистрация исходящего счета-фактуры
Сначала оформите документ «Реализация товаров и услуг», который расположен в меню «Продажи», в гиперссылке «Реализация (акты, накладные)». При переходе по гиперссылке откроется список документов реализации.
Нажмите кнопку «Реализация» и в выпадающем списке выберете вид документа. Программа откроет форму документа, которую необходимо заполнить. При заполнении нужно обратить внимание на ссылку с информацией о НДС. Если будет указано «Документ без НДС», то счет-фактуру нельзя будет выписать. Во всех других случаях после заполнения документа внизу экрана появиться кнопка «Выписать счет-фактуру», которую нужно нажать, и программа сформирует исходящую счет-фактуру.
Формирование книги продаж
Перед формированием книги продаж перейдите в обработку «Помощник учета НДС» и убедитесь, что документы на текущую дату проведены и последовательность восстановлена. Если будет что-то не в порядке, то помощник покажет, что какие-то документы нужно перепровести. Перейдите по ссылке, нажмите на кнопку «Заполнить» и проведите документ. После перепроведения документов программа сразу сформирует запись в книге продаж.
Книга покупок
Книга покупок – это документ, для регистрации полученных счетов-фактур, подтверждающих оплату НДС в случае покупки товаров для определения суммы налога, которая подлежит вычету.
Формирование книги покупок
При регистрации счетов-фактур полученных данные автоматически попадут в «Книгу покупок», которые расположены в меню «Покупки». При заполнении счета-фактуры по умолчанию в строчке «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» установлена галочка. Если галочка будет убрана, то счет-фактура сразу отразится в документе «Формирование записей книги покупок».
Документ «Формирование книги покупок» нужно заполнять при поступлении авансовых платежей от покупателей, если купили ОС, так как НДС предъявляется к вычету, если ОС были приняты к учету и введены в эксплуатацию.
Формирование записей книги покупок
Данный документ расположен в меню «Операции» в разделе «Регламентные операции НДС».
На вкладке «Приобретенные товары» отражаются сведения по суммам НДС, предъявляемые к вычету. Если вы не хотите показывать наличие НДС, который не предъявлен к вычету, то эту информацию нужно удалить из таблицы. Тогда сумма НДС отобразиться в следующем налоговом периоде.
С 2015 года плательщики НДС имеют право перенести вычет на другой налоговый период в течение 3-х лет.
На вкладке «Полученные авансы» отражается информация о полученных авансах, которые были закрыты реализацией товара или оказанной услугой.
На вкладке «Налоговый агент», отражается информация по суммам НДС, когда НДС был уплачен за поставщика. Такая оплата осуществляется двумя платежными документами: в одном указывается сумма аренды, а в другом – сумма НДС и оформляется счет-фактура за поставщика.
На вкладке «Уменьшение стоимости реализации» отражаются корректировочные счета-фактуры.
Сформировать и вывести на печать «Книгу покупок» можно в меню «Отчеты» в разделе «Отчеты по НДС» пункт «Книга покупок». После формирования «Книги покупок» ее нужно проверить. Для проверки используется операция «Экспресс – проверки», которая расположена в меню «Отчеты» в разделе «Анализ учета».
