В конце каждого месяца бухгалтерам необходимо формировать отчетность в 1С. Для этого в программе заложена обработка «Закрытие месяца», которая автоматизирует регламентные операции, которые выполняются по окончании месяца.
Смысл закрытия месяца
Обработка «Закрытие месяца» заключается в расчете и формировании «Регламентных документов», которые касаются любой «Учетной политики», а также зарплаты и других операций. В окне помощника вы можете посмотреть общий список, при этом вам не нужно указывать организацию. Кроме того, набор формируемых документов напрямую зависит от периода, в котором они выполняются.
Требуется закрывать месяца последовательно, в противном случае данные в отчетах будут некорректные. Если за текущий месяц не было никаких операций и у компании на балансе нет ОС или НА, то закрытие месяца можно пропустить.
Рассмотрим пошагово функцию программы 1С «Закрытие месяца»
Данная операция расположена в меню «Операции" ссылка «Закрытие месяца». При переходе по данной ссылке откроется окно. Автоматически программа установит состояние обработки «Не выполнено».
В случае, если у вас возникла ситуация, когда в строке состояния написано «Не задана учетная политика», то закрытие периода в программе невозможно. Если вы увидели такую фразу в строке состояния, то это говорит о том, что вы не произвели настройку учетной политики.
Учетная политика.
Если у вас возникла ситуация, когда не настроена учетная политика, то вам необходимо ее настроить. Для этого найдите ее в меню «Главное», пункт «Организации». Вы попадете в справочник организаций, из списка выберете свою и откройте ее карточку. В карточке выберем ссылку «Учетная политика" и нажмите на кнопку создать. Теперь остается заполнить необходимые данные. Пошаговую инструкцию по настройке учетной политики читайте в другой статье.
Шаг 1.
- Начисление заработной платы. Данную операцию формирует бухгалтер ежемесячно с помощью документа «Начисление зарплаты». В обработку эта строка попадает автоматически. Все сформированные программой проводки вы можете посмотреть путем нажатия кнопкой мыши на соответствующую строку в обработке «Закрытие месяца».
- Амортизация основных средств. Идет формирование документов по начислению и списанию затрат по амортизации с созданием соответствующих проводок.
- Формирование «Книги покупок и продаж». ЕЕ формирование необходимо для предоставления в налоговые органы. Эта книга позволяет формировать бухгалтерские проводки, а также вносить записи в специальные регистры для формирования книги покупок и книги продаж и декларации. Все движения формируются автоматически.
- Расчет расходов (признанных) по основным средствам, полученных в лизинг.
- Если в вашей организации ведутся расчеты в иностранной валюте, то необходимо провести переоценку валютных средств по текущему курсу.
- При необходимости произведите корректировку стоимости номенклатуры.
Шаг 2.
Этот шаг содержит в себе только один пункт – это «Расчет долей списания косвенных расходов».
Шаг 3.
Теперь произведите закрытие затратных счетов: 20, 23, 25, 26, 44. Необходимо правильно произвести закрытие счетов, т.к. это напрямую влияет на себестоимость продукции.
Шаг 4.
Осталось рассчитать только налог на прибыль и произвести закрытие 90 и 91 счетов.
Если закрывается год, то в 1С появится еще и операция реформация баланса.
Отчет о проделанных операциях можно сформировать, нажав на кнопку «Отчет о выполненных операциях».
Заключение.
Функция «Закрытие месяца» сама формирует последовательность операций и изменению эта последовательность не подлежит. Важным моментом является соблюдение установленной последовательности проведения документов и выполнения регламентных операций. Об успешно выполненном закрытии периода сообщает, выделенная зеленым цветом, ссылка. О редактировании документа «Закрытие месяца" вручную сообщает символ карандаш.
Ошибки при закрытии месяца в 1С
Чаще всего 90% ошибок при закрытии месяца касаются затратных счетов. Практически каждый месяц при выполнении данной операции выходит ошибка: «не закрывается 20, 23, 25, 26 счет».
Решением таких проблем будет являться проверка установки аналитики во всех документах. Самой распространенной проблемой является не заполнение поля «Номенклатурная группа».
